SAP固定资产操作手册.doc

图标 图标 含义 警告 示例 注释 建议 语法 外部处理 可选业务处理或决定 排版惯例 字体风格 描述 Example text 出现在屏幕上的单字或字符 包括字段名 屏幕标题 按钮以及菜单名 路径和选项 到其它文档的交叉引用 Example text 正文文本中强调的字或词组 图形和表格的标题 EXAMPLE TEXT 系统中元素的名称 包括报表名 程序名 事务代码 表名和正文文本 中嵌入的编程语言关键字 如 SELECT 和 INCLUDE Example text 屏幕输出 包括文件和目录的名称及其路径 消息 源代码 变量和参 数的名称以及安装工具 更新工具和数据库工具的名称 EXAMPLE TEXT 键盘上的按键 例如 功能键 如 F2 或 ENTER 键 Example text 用户输入原文 完全如文档所示输入这些单字或字符至系统中 可变用户输入 尖括号表示应使用适当的输入替换括号中的单字和字符 目录 1 用途 6 2 前提 6 2 1 主数据 6 2 2 角色 7 3 流程概览表 8 4 处理步骤 11 4 1 主数据维护 11 4 2 资产浏览器 13 4 3 资产购置 14 4 3 1 从采购供应商购置 14 4 3 2 含自动抵销分录的购置 16 4 3 3 有收入的报废 16 4 3 4 资产出售 无客户 19 4 3 5 因废弃而报废 20 4 3 6 公司内部转帐 21 4 3 7 后资本化 22 4 3 8 增价 23 4 3 9 计划外折旧 25 4 3 10 结算在建资产 26 4 3 11 在建资产的预付款请求 27 4 3 12 过帐预付款 29 4 3 13 过帐结算发票 30 4 3 14 清算预付款 31 4 4 定期处理 32 4 4 1 在建资产的结算 32 4 4 2 折旧过帐运行 34 4 4 3 重新计算值 36 4 4 4 折旧模拟 初级成本计划 38 4 4 5 打开和关闭 FI 期间资产 40 4 4 6 会计年度更改 40 4 4 7 科目对帐 42 4 4 8 年末结算 43 4 5 信息系统 45 4 6 检查一致性 46 资产会计 1 用途 有形资产处理 功能使您能够说明和记录以会计核算为目的的固定资产的开发 资产会计是总分类帐的辅助分类帐 用于管理和详细记录固定资产事务 在总分类帐会计中 您能够 更新折旧和更改资产会计中的资产负债表值 同时为这些事务将不同科目分配到成本会计 与 SAP ERP 集成之后 数据会直接在资产会计 FI AA 和其他 SAP ECC 组件之间传输 例如 您 可直接从物料管理 MM 组件过帐至 FI AA 当采购一项资产或内部生产一项资产时 您可以直接将 发票收据或收货或仓库提货过帐至资产会计组件中的资产 同时 您可以直接将折旧和利息传递到财 务会计 FI 和成本会计 CO 组件 通过工厂维护 PM 组件 您可以结算需要资产资本化的维护活 动 要处理有形资产 可使用下列系统组件的业务功能 组件 功能 财务会计 FI 与总分类帐和其他辅助分类帐集成 资产会计 FI AA 固定资产评估和在建资产结算 成本会计 CO 过帐成本会计折旧 流程 有形资产处理 业务情景从单个资产的生命周期角度提供了固定资产的监控和详细管理 此业务情景包 含资产从采购订单或初始购置 可作为在建资产管理 一直到报废的整个生命周期 在这两个事件之 间 系统会处理所有与资产相关的业务事务 并且确保与总分类帐的集成 2 前提 2 1 主数据 已在 ERP 系统的实施阶段中创建各种各样的必要主数据和组织数据 例如 反映公司组织结构的数 据和满足其营运焦点的主数据 如 物料 供应商 客户等等的主数据 此主数据通常包括标准化 SAP Best Practices 缺省值 使您可以运行此业务情景的各个处理步骤 请注意 您可以使用已为其创建主数据的其他物料或组织数据来测试该业务情景 若要知 道如何创建主数据 请参阅 主数据流程 文档 在此文档描述的处理步骤中使用以下主数据 服务范围 制造区域 贸易区域 主数据 值 选择 注释 成本中心 全部 允许所有成本中心 物料主数据 选择属于物料类型的所有物 料 2 2 角色 业务角色 细节 活动 事务 AS02 AS03 AS06 AS05 AS11 AW01N F 90 ABZON F 92 ABAON ABAVN ABUMN ABNAN ABZU ABMR ABAA AIAB AFAB AFAR ASKBN S ALR 87012936 和 S ALR 87099918 AJRW ABST2 AJAB SAP BPR ASSET S 资产会计 OAAQ OAAR F 47SAP BPR AP CLE RK S1 应付帐款会 计 1 F 54 SAP BPR AP CLE RK S2 应付帐款会 计 2 F 48 SAP BPR FINACC K 财务经理 S ALR 87003642 OB52 SAP BPR EMPLOY EE S 员工 专业用 户 SM37 3 流程概览表 处理步骤 外部处 理参考 业务条件 业务角色 事务代 码 预期结果 主数据维护 参见创建 资产 155 02 业务情景 固定资产是企业 拥有的对象 权 限或其他项目 旨在长期使用并 可在资产负债表 中个别标识 SAP BPR ASSETS S AS02 AS03 AS06 AS05 AS11 资产主记录已在公 司代码 中的指定编 号下创建 资产浏览器 分析资产值中的 更改 SAP BPR ASSETS S AW01N 可显示资产的主数 据和值 从采购供应 商购置 通过供应商购置 资产 SAP BPR ASSETS S F 90 已用指定金额资本 化资产 含自动抵销 分录的购置 接收发票之前购 置资产 SAP BPR ASSETS S ABZON 已用指定金额资本 化资产 有收入的报 废 按与客户销售的 收入出售资产 SAP BPR ASSETS S F 92 特定资产的报废已 记录 系统自动计 算实现的收益或损 失 并过帐到在定 制中定义的科目 资产出售 无客户 按收入出售资产 无客户 SAP BPR ASSETS S ABAON 特定资产的报废已 记录 系统自动计 算实现的收益或损 失 并过帐到在定 制中定义的科目 因废弃而报 废 按完全废弃无收 入报废 SAP BPR ASSETS S ABAVN 特定资产的报废已 记录 系统自动计 算实现的收益或损 失 并过帐到在定 制中定义的科目 公司内部转 帐 在公司内执行公 司内部转帐 SAP BPR ASSETS S ABUMN 将整个购置与生产 成本 APC 和累 计折旧 完全转帐 或含相关成比例 的累计折旧的特定 APC 部分 部分 转帐 转帐至接收 资产 后资本化 资产的购置与生 产成本的后续更 正 SAP BPR ASSETS S ABNAN 将后资本化过帐到 新资产 增价 增价 一般被理解 为对资产估价的 后续更改 SAP BPR ASSETS S ABZU 增价已过帐到资产 计划外折旧 资产值的意外永 久减少 SAP BPR ASSETS S ABAA 计划外折旧已过帐 至指定的所有折旧 范围且分别显示 在折旧运行期间过 帐 FI 凭证 结算在建资 产 在建资产在建资 产可对汇总结算 或按行项目进行 管理 SAP BPR ASSETS S AIAB 执行结算时 在建 资产和完成固定资 产的资产之间进行 公司内部转帐 在建资产的 预付款请求 在建资产的预付 款是必须资本化 且必须在资产负 债表上作为单独 项目报告的固定 资产购置 SAP BPR AP CLE RK S1 应付帐款会 计 1 F 47 已过帐预付款请求 这不会造成到资产 的过帐 过帐预付款 SAP BPR AP CLE RK S2 应付帐款会 计 2 F 48 过帐结算发 票 资产购置 SAP BPR ASSETS S F 90 资产行项目将在在 建资产中生成 清算预付款 按发票清算预付 款 SAP BPR AP CLE RK S1 应付帐款会 计 1 F 54 在建资产的资产行 项目已生成 作为 过帐清算预付款事 务的结果 在建资产的 结算 在建资产在建资 产可对汇总结算 或按行项目进行 管理 SAP BPR ASSETS S AIAB 执行结算时 在建 资产和完成固定资 产的资产之间进行 公司内部转帐 折旧过帐运 行 折旧过帐应定期 运行 每年 每 半年 每季度或 每月 系统按 照定制中指定的 过帐周期为每个 折旧范围和科目 组创建过帐凭证 SAP BPR ASSETS S AFAB 按汇总凭证将计划 折旧过帐至定制中 定义的科目 重新计算值 在某些特定的情 形下 可能需要 重新计算多种固 定资产的计划年 折旧 SAP BPR ASSETS S AFAR 如果由于重新计算 过程而出现了变化 则要调整相关固定 资产的计划折旧 新计划折旧用作后 续折旧过帐运行的 基础 过帐购置和 生产成本值 影响资产的 APC 的所有过帐 包 括购置 报废等 SAP BPR ASSETS S and SAP BPR EMPLOY EE S 员工 专业 用户 ASKBN 和 SM37 如果特殊折旧准备 金或转帐准备金的 资产涉及更改累计 折旧的过帐 如报 废 则将相关累 计折旧过帐过帐到 定制中定义的科目 折旧模拟 初 级成本计划 预测复杂固定资 产多年的计划折 旧 将计划折旧 作为计划成本过 帐到向其分配单 个固定资产的成 本中心或内部订 单 SAP BPR ASSETS S S ALR 8701293 6 和 S ALR 8709991 8 将计划成本直接过 帐到分配的成本控 制对象 并且可以 通过成本中心报告 或内部订单报告的 方法进行评估 打开和关闭 FI 期间资产 关闭 FI AA 过帐 期间和打开新的 FI AA 期间 SAP BPR FINACC K 财务经理 S ALR 8700364 2 OB52 不能再对上一个期 间进行 FI AA 过 帐 允许对未来期 间进行过帐 会计年度更 改 仅能执行新会计 年度的会计年度 更改 即使在测 试模式中 SAP BPR ASSETS S AJRW 将上一会计年度的 资产值累计结转到 新的会计年度 现 在可执行到新会计 年度的过帐 科目对帐 在 FI 和 AA 之间 对帐科目 SAP BPR ASSETS S ABST2 报表生成显示差异 的科目清单 存在 差异时 必须在启 动下一步 年末结 算 之前分析差异 年末结算 您可以使用年末 结算程序从会计 核算的角度结算 一个或多个公司 代码的会计年度 SAP BPR ASSETS S AJAB 和 OAAQ 和 OAAR 如果已经在更新模 式下执行年末结算 就不能再过帐至已 结算的会计年度 信息系统 资产会计中的信 息系统的特点在 于按树结构排列 的一系列报表 SAP BPR ASSETS S 各种报表 检查一致性 执行所有必需的 系统设置后 现 在可以检查它们 的一致性 4 处理步骤 4 1 主数据维护 用法 固定资产是企业拥有的对象 权限或其他项目 旨在长期使用并可在资产负债表中个别标识 维护固 定资产包含创建 更改和显示资产主记录 为了使用户更易于创建 维护和评估主数据 根据系统中使用区域和功能来构造不同项目的信息 每 个资产主记录都由下述两个部分组成 一般主数据 组织分配 这部分主记录包含有关固定资产的一般信息 有下列字段组 一般信息 描述 数量等 科目分配 过帐信息 例如 资本化日期 时间相关分配 例如 成本中心 工厂维护信息 资产净值税分录 不动产信息 资产来源信息 实际库存数据 用户字段 评估组 保险数据 要定义资产主记录的格式 使用在资产类中定义的屏幕格式规则 例如 您可以隐藏不动 产和建筑物的牌照编号 但是要将其定义为运输工具的所需输入字段 评估参数 在资产主记录的评估部分 为每个折旧范围定义评估固定资产的方式 在我们的示例中 主要的折旧 参数是普通折旧的开始日期 它由折旧码和购置过帐的资产起息日确定 折旧码和使用年限 示例 在机器的评估部分 指定要三年内在折旧范围 20 成本会计折旧 中注销的机器 该机器要使用直线折旧进行注销 同时指定 如果该机器还在使用 则在其使用年限到期 后注销 为此 需要定义适当的折旧码 该折旧码提供直线折旧方法并允许 零下折旧 此 折旧码还确定在过帐购置时是考虑第一年的约定还是考虑期间特定的确定 前提 创建成本中心主数据 要执行该活动 请使用本文档中的主数据 运行 创建成本中心 155 03 业务情景中的流 程 步骤 创建资产主数据 要执行该活动 请使用本文档中的主数据 运行 创建资产 155 02 业务情景中的流程 结果 资产主记录已在公司代码 1000 中指定的编号下创建 您还可以使用以下功能来维护固定资产 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 资产 AS02 更改资产 事务代码 AS03 显示资产 AS06 删除资产 AS05 锁定资产 AS11 创建子编号 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 财务会计 固定资产 改变资产主记录 财务会计 固定资产 显示资产主记录 财务会计 固定资产 删除资产记录 标记为删除 财务会计 固定资产 冻结资产主记录 业务角色菜单 财务会计 固定资产 建立资产次级编码 您可创建主资产编号的资产子编号 资产子编号是系统分配的序列号 从 1 开始 附加 在主资产编号上 管理子编号这样的资产组件的原因有以下几个 对于每个子编号而言 资产组件值的开发是独立的 子编号有不同的成本会计分配 例如 不同的成本中心 资产可按技术行划分 例如工厂维护中设备链接 投资支持可用负的子编号来表示 如果为了能够分别监控折旧和帐面值而必须分别管理后续购置 则必须管理不相关子 编号的购置 对于所有后续购置 要按购置的年度来创建新的子编号 4 2 资产浏览器 用法 资产浏览器允许您分析个别资产主记录的值的更改 它用不同的形式和汇总级别来表示固定资产的已 计划和过帐的资产负债表值和折旧值 资产浏览器包括 输入公司代码和所需资产的表头部分 在不同折旧范围之间导航的概览树 显示与资产相关的对象的概览树 用于分析计划值 过帐值和不同参数 以及比较会计年度和折旧范围的标签 有关这些功能的详细描述和使用资产浏览器的更多信息 请参阅 SAP ERP 文档 前提 系统中已创建和过帐资产主记录 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 资产 资产浏览器 事务代码 AW01N 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 资产 资产浏览器 2 在 固定资产 浏览器 屏幕 输入所需数据 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 会计年度 例如 折旧范围 例如 01 帐面折旧 结果 计划值 标签页显示更改购置和生产成本的所有事务 为资产 包括按比例值调整 计算的所有折旧值 帐面净值 以及任何计算利息 过账金额 标签页显示所有帐面事务 比较 标签页显示多年状况 变量 标签显示折旧码和资产的详细特征 4 3 资产购置 4 3 1 从采购供应商购置 用法 外部资产购置是指因向业务合作伙伴购置资产而产生的业务事务 与 内部购置 相反 可以使用以下 多种不同方式过帐外部资产的购置 在与应付帐款 FI AP 集成的 资产会计 FI AA 中 在没有与应付帐款集成的资产会计中 过帐至清算科目 含或不含清算 有两种业务情景 a 接收发票之前购置资产 自动过帐抵销分录 b 接收发票之后购置资产 将发票作为未清项目过帐到清算科目 此业务情景在这里不做进 一步的描述 有关更多信息 请参阅 应付帐款会计文档 N76 前提 您还可以直接根据过帐事务创建资产主记录 然而 在下面的步骤中假定已使用事务 AS01 按照业 务情景 创建资产 155 02 中的描述 创建了资产主记录 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 有供应商 事务代码 F 90 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 过账 从供应商处的购货 2 在 从供应商处的购货 抬头数据 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 凭证日期 例如 当天 类型 KR 公司代码 1000 参照 例如 任何发票编号 记帐码 过帐代码 31 科目 供应商 回车 金额 例如 1190 计算税额 记帐码 过帐代码 70 科目 资产 事务类型 事务类型 100 回车 金额 例如 1190 税务代码 税码 3 过帐凭证 Ctrl S 结果 已用指定金额资本化资产 在资产主记录中 资本化和折旧开始日期在首次过帐购置时设置 4 3 2 含自动抵销分录的购置 用法 使用该事务 资产可根据清算科目固定资产购置自动进行过帐 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 带自动抵销分录的购置 事务代码 ABZON 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 带自动抵销分录的购置 2 在输入资产业务 带自动抵消分录的购置 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 已存资产 凭证日期 例如 当天 记帐金额 例如 1000 3 过帐凭证 结果 已用指定金额资本化资产 在资产主记录中 资本化和折旧开始日期在首次过帐购置时设置 4 3 3 有收入的报废 用法 固定资产报废是指从资产组合中移除某项资产和部分资产 复杂固定资产 或部分复杂固定资产 的 移除是从帐面上将其作为资产报废过帐 在资产会计中 您可一步同时过帐资产出售和因此产生的收 入 同时可确定是与应收帐款会计集成过帐还是过帐至清算科目 基于组织考虑或导致报废的业务事务 您可区分下列报废类型 资产已售出 且产生收入 和客户过帐销售 资产已售出 且产生收入 按清算科目过帐销售 一项资产必须废弃 且没有收入 资产报废可以指整个固定资产 完全报废 也可以指部分固定资产 部分报废 在这两种情况下 系统都会使用您输入的资产报废日期自动为每个折旧范围确定注销金额 通过输入下面其中一个要素 您可以开始进行固定资产的部分报废 购置金额和报废生产成本 百分比 数量 根据资产起用日和期间控制 系统自动确定报废的参考期间 系统还在参考期间 报废 之前 自动计算适用于正进行报废的部分固定资产的所有折旧 值调整 系统在报废事 务发生时自动报废此折旧 此过程确保报废的帐面值百分比与报废的购置和生产成本百分 比相同 您必须始终指定一个事务类型以区分上一年和本年的购置 前提 在下面步骤中 假定已使用事务 AS01 按照 主数据维护 中的描述 创建了资产主记录 并且收到购 置过帐 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 报废 有收入的报 废 有客户 事务代码 F 92 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 销售部门用户处的资产报废 2 在 销售部门用户处的资产报废 抬头数据 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 凭证日期 例如 当天 凭证类型 DR 公司代码 1000 参照 记帐码 过帐代码 01 科目 客户 回车 金额 收入 销售价格 如 100 计算税额 记帐码 过帐代码 50 科目 收入清算科目 如 60510901 回车 金额 收入 销售价格 如 100 税码 例如 X0 资产收回 回车 资产 事务类型 260 或 210 210 有收入的报废 260 有收入的本年 购置的报废 资产价值日 报废日期 例如 当天 完全报废 记帐金额 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 例如 200 百分比 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 数量 被报废 集中管理 资产的数量 含部分 报废 3 过帐凭证 结果 已记录指定资产的部分报废 系统自动计算实现的收益或损失 并过帐到在定制中定义的科目 如果 资产报废是完全报废 则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期 4 3 4 资产出售 无客户 用法 在此步骤中 可登记资产出售 无客户 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 报废 有收入的报 废 无客户的资产销售 事务代码 ABAON 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 无客户的资产销售 2 在 输入资产业务 无客户的资产销售 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 资产 凭证日期 例如 当天 过账日期 例如 当天 资产价值日 报废日期 例如 当天 手工收入 收入 销售价格 例如 50 来自 NBV 的 收入 作为收入的折旧范围 中的帐面净值 选择 部分报废 标签页 记帐金额 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 例如 200 百分比 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 数量 在部分报废情况下 被报废资产的数量 集中管理 来自当前年 度购置 激活 3 选择屏幕上方的 保存 过帐凭证 结果 已记录指定资产的部分报废 系统自动计算实现的收益或损失 并过帐到在定制中定义的科目 如果 资产报废是完全报废 则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期 4 3 5 因废弃而报废 用法 无收入的报废 涉及从公司固定资产移除没有为资产实现收入的复杂固定资产 例如 在废弃的情况下 报废没有收入的资产时 系统会生成相当于报废帐面净值的 无收入资产报废损失 而不生成收入和 收益 损失过帐 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 报废 通过报废收 回资产 事务代码 ABAVN 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 通过废弃收回资产 2 在 输入资产业务 通过废弃的资产报废 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 资产 凭证日期 例如 当天 过账日期 例如 当天 资产价值日 报废日期 例如 当天 选择 部分报废 标签页 记帐金额 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 例如 200 百分比 在部分报废的情况下 被报废 APC 的金额 数量 在部分报废情况下 被报废资产的数量 集中管理 来自当前年 度购置 激活 3 使用屏幕上方的 保存 过帐凭证 结果 已记录指定资产的部分报废 系统自动计算实现的收益或损失 并过帐到在定制中定义的科目 如果 资产报废是完全报废 则在过帐时自动在资产主记录中设置报废日期 4 3 6 公司内部转帐 用法 在一个公司代码内执行公司内部转帐的原因基本上有三个 一个原因是对组织结构进行更改 重新分 类资产类 更改利润中心等等 原因之二 如果科目分配不正确 例如 不正确的资产类 则可 能需要公司内部转帐 第三个原因是为汇总结算完成管理的在建资产 在相同公司代码中能够一步执行从一项固定资产到另一项固定资产的公司间转帐 不过 只有当发送 资产未丢失任何值且向目标资产的每个区域都提供了值时 才能自动执行公司间转帐 前提 如果要转帐本年购置 则始终应先执行冲销过帐 然后执行 正确的 购置过帐 如果主记录中不存 在用于自动计算的折旧码 则仅能转帐本年购置 如果公司内部转帐包含到必须创建的新资产主记录的转帐 则可按先前描述创建主记录或者从转帐事 务中生成主记录 在下面的示例中 假定您在执行转帐前已创建主记录 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 传输 在公司代码 内传输 事务代码 ABUMN 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 在公司代码内传输 2 在 输入资产业务 在公司代码内传输 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 资产 凭证日期 例如 当天 过账日期 例如 当天 资产价值日 例如 当天 已存资产 现有资产 选择 部分传输 标签页 记帐金额 在部分转帐的情况下 被报废 APC 的金额 例如 200 百分比 在部分转帐的情况下 被报废 APC 的金额 数量 在部分转帐的情况下 被报废资产的数量 集中管理 来自当前年 度购置 激活 3 使用屏幕上方的 保存 过帐凭证 结果 将整个购置与生产成本 APC 和累计折旧 完全转帐 或含相关成比例的累计折旧的指定 APC 部 分 部分转帐 转帐至接收资产 公司内部转帐 300 的标准事务类型以这种方式进行配置 即接收 资产采用资本化开始日期和被报废资产的过去折旧开始日期 事务类型 310 320 330 不采用资本 化日期和折旧开始日期 4 3 7 后资本化 用法 后资本化是指对固定资产的购置和生产成本 APC 进行后续更正 例如 如果您在正结算的会计年度 中忘记将与资产购置或装配有关的费用和成本添加到它的 APC 则需要此种类型的更正 此示例适用 于部分资产和整个复杂固定资产 下面的示例是以整个复杂固定资产为基础的 前提 创建了资产 要执行此活动 请运行 创建资产 155 02 业务情景中的流程 资产需要以下输入 后资本化 资本化日期 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 记帐资本 事务代码 ABNAN 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 记帐资本 2 在 输入资产业务 记帐资本 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 已存资产 记帐金额 APC 凭证日期 例如 当天 初始起息日 历史资产起息日一般 与历史资本化日期相 同 历史资本化日期不在 本会计年度 3 使用屏幕上方的 保存 过帐凭证 结果 使用标准事务类型 400 将后资本化过帐至新资产 在最初指定的起息日的基础上自动确定历史折旧 累计折旧 如果资产由于确定的累计折旧而被完全注销 则仅能执行从资产负债表科目到累计折 旧科目的过帐 如果此时仍存在帐面净值 则将其过帐至定制中定义的 后资本化收入 科目 4 3 8 增价 用法 增价 一般被理解为对资产评估的后续更改 折旧冲销 增价使固定资产的帐面值得以提高 当与基 于帐面净值的折旧方法一起使用时 增价会提高计划折旧 在会计年度更改过程中 直到年末前过帐 的增价使用折旧金额进行平衡 前提 增价仅为累计折旧 即上一年的折旧 而创建 同时为增价配置各种标准事务类型 根据待更正的折 旧类型 例如 普通折旧或特殊折旧 和待过帐的折旧范围 例如 仅帐面折旧 这些事务类型互 不相同 您可以选择功能 范围 并为每个折旧范围输入不同的增价金额 在下面过程中 对所有管理的折旧范围更正普通折旧 增价用于更正过去 已结算的会计年度 计算的折旧值 不允许将增价过帐到本年度内购 置的资产中 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 手工价值改正 增 价 事务代码 ABZU 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 增计 2 在 增记 初始 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 含累计折旧的资产编 号 例如 先前后资 本化的资产 凭证日期 例如 当天 过账日期 例如 当天 事务类型 700 增价普通折旧和特殊 折旧 回车 资产价值日 资产起息日 通常为本会计年度的 第一天 正常折旧 PY 按比例累计的普通折 旧 回车 正常折旧 可输入每个折旧范围 的金额 3 使用屏幕上方的 保存 过帐凭证 结果 已将增价过帐到资产 它在资产中单独显示 在 FI 中 已将资产负债表科目过帐到在定制中定义的 增 价赢利 科目 4 3 9 计划外折旧 用法 计划外折旧通常是资产值意外永久缩减的结果 除了自动确定普通折旧外 还出现计划外折旧 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 手工价值改正 未 计划的折旧 事务代码 ABAA 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 未计划折旧 2 在 未计划折旧 初始化 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 以前创建的资产编号 凭证日期 例如 当天 过账日期 例如 当天 事务类型 650 当年固定资产用 650 往年固定资产 用 640 回车 记帐金额 计划外折旧金额 折旧范围 02 例如 200 资产价值日 例如 当天 回车 记帐金额 计划外折旧金额 折旧范围 03 例如 200 回车 记帐金额 计划外折旧金额 例如 200 3 选择 回车 4 使用凭证上方的 保存 过帐凭证 结果 计划外折旧已过帐至指定的所有折旧范围且分别显示 在折旧过帐运行过程中 将计划外折旧过帐至 财务会计 4 3 10 结算在建资产 用法 在建资产 AuC 是有形资产的一种特殊形式 它们通常作为单独资产负债表项目显示 因此需要单独 的科目确定和资产类 在建资产在建设某项资产的阶段中 将所有实际过帐分配至该在建资产 当资 产完成后 立即转帐至完成固定资产中必须创建的主记录 在建资产可对汇总结算或按行项目进行管理 在汇总管理的情况下 全部发生的费用在完成时间分一 次或多次过帐到完成有形固定资产中的资产 当按行项目管理在建资产时 可为分配至该在建资产的 每个行项目输入结算规则 前提 下面的过程是以按行项目管理的在建资产为基础的在建资产 为此 在定制中已将资产类 95010 标识 为按行项目进行管理 资产类 95000 可用于汇总结算的在建资产 对于为汇总结算而管理的在建资产 在完成时使用事务 ABUMN 执行转帐 如上所述 首先 按照主数据维护部分中的描述在资产类 95010 中创建资产主记录 接着 将某项购置过帐到此 在建资产 要进行此操作 请使用购置部分中所描述的一种方法 最后 在资产类 53000 中创建资产 主记录 结算参数文件必须包含 FXA 资产 和 CTR 成本中心 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 在建工程资本化 分配 事务代码 AIAB 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 在建资产分配规则的分配 2 在 在建工程结算 初始屏幕 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 格式 1SAP 增加范围 选择其他折旧范围以显 示在建资产行项目清单 中另一折旧范围的值 但在选择其他折旧范围 前 必须调整布局以显 示其他字段 3 选择 执行 4 选择已过帐的项目并选择 输入 Shift F6 在此必须维护结算规则 字段名称 描述 用户操作和值 注释 类 结算接收方类别 FXA 资产 结算接收方 百分率 例如 90 类 结算接收方类别 CTR 成本中心 结算接收方 例如 1101 1110 百分率 例如 10 5 选择返回 选择是 6 执行结算 结果 执行结算时 在建资产和完整固定资产的资产之间进行公司内部转帐 您可使用资产浏览器 事务 AW01N 来显示公司内部转帐的凭证 通过在建资产或完成资产均可访 问此事务 4 3 11 在建资产的预付款请求 用法 在建资产的预付款是指必须资本化且必须在资产负债表上作为单独项目报告的固定资产购置 因此 使用单独的特殊事务类型过帐预付款 并且过帐至系统中的单独科目 前提 对于在建资产在建资产 AuC 类 定制中必须允许预付款的事务类型 首先 在类 95010 中创建 AuC 的资产主记录 必须过帐下列有关预付款的事务 创建有形资产的预付款请求 仅应付帐款会计 过帐有形资产的预付款 过帐有形资产的相应结算发票 清算有结算发票的预付款 通过与应付帐款会计集成可执行这些事务 另外 您还可以在资产会计中分别显示预付款 结算发票 和结算 也就是说 不与应付帐款会计集成 下面的示例建立在集成过程的基础上 步骤 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI 1 选择以下导航选项之一访问该事务 SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 应付帐款 凭证输入 预付定金 请 求 事务代码 F 47 2 在 预付定金请求 抬头数据 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 凭证日期 例如 当天 凭证类型 KA 供应商预付款请求 公司代码 1000 过账日期 例如 当天 参照 不必要 科目 特别总帐标 志 M 有形资产预付款 回车 转至下一屏 金额 例如 200 计算税额 x 税码 J0 J0 到期日 例如 下个月的第一 天 资产 3 使用凭证上方的 保存 过帐凭证 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR AP CLERK S1 应付帐款会计 1 业务角色菜单 应付账款 支付款项 1 选择相关的供应商的行项目 2 选择 预付定金请求 3 参考选项一中的 2 到 6 步 结果 已过帐预付款请求 预付款请求没有产生到资产的过帐 4 3 12 过帐预付款 用法 要将预付款过帐到资产 则必须注销请求 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 应付账款 凭证输入 预付定金 D 预 付定金 事务代码 F 48 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR AP CLERK S2 应付帐款会计 2 业务角色菜单 应付账款 支付款项 供应商预付订金记帐 2 在 供应商预付金记帐 抬头数据 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 凭证日期 例如 当天 凭证类型 KZ 供应商付款 公司代码 1000 过账日期 如 下个月的第一天 有关将期间调整为过 帐日期的警告消息在 过帐时可以忽略 参照 科目 特别总帐标 志 M 有形资产预付款 科目 例如 10020200 金额 预付款 例如 200 起息日 例如 今天 3 选择 请求 然后选择在清单中过帐的请求 现在可以过帐预付款 4 在屏幕 过账供应商预付款请求 双击蓝色行项目 选择其他数据 在字段原因代码 输入 073 选择返回 5 选择 过帐 结果 因上面描述的过帐事务而对在建资产已生成事务类型为 180 的资产行项目在建资产 过帐预付款时 将执行到在资产会计定制中定义的有形资产预付款科目的过帐 而不是到资产负债表资产科目的过帐 预付款的抵销科目是 有形资产清算预付款 科目 此科目也在资产会计的定制中定义 4 3 13 过帐结算发票 用法 在此步骤中过帐来自采购供应商的购置 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 有供应商 事务代码 F 90 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 从供应商处的购货 2 根据 4 3 1 从采购供应商购置 中描述的步骤过帐发票 结果 事务类型为 100 的资产行项目将在在建资产在建资产中生成 4 3 14 清算预付款 用法 既可以手动清算预付款 也可以由付款程序来清算 您可以随时进行手动清算 不需要任何特殊方法 当您输入发票时 系统会发出有未清预付款的警告消息 为此 系统指出存在预付款承诺 您可以立 即决定是否要清算该预付款 不过 此消息与您的系统配置相关 您可以指定是否指出预付款 可为 每个特殊总分类帐标识做出此说明 标准系统中为所有预付款类型提供了此选项 要获取更多信息 请查看 特殊总分类帐事务属性 如果要付款程序清算预付款 则必须在为付款程序定义公司代码说明时指定特殊总分类帐标识 如果 这样做了 系统会在您输入预付款时自动设置付款冻结 此冻结标识阻止立即清算预付款 通过使用 凭证更改功能取消冻结标识 释放要清算的预付款 也可以输入预付款的到期日期 这样可以指定从 哪个日期开始付款程序可以清算预付款 前提 不需要任何特殊方法 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 应付帐款 凭证输入 预付定金 清算 事务代码 F 54 2 在 结算供应商预定金 抬头数据 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 凭证日期 如 下个月的第一天 凭证类型 KA 公司代码 1000 过账日期 如 下个月的第一天 参照 不是必需的 科目 发票 3 选择 回车 4 选择已过帐的预付款在 传输过账 列中 输入要清算的金额 然后选择 过账 屏幕底部显示一则消 息 要求您更正相关行项目 通过双击选择突出显示的行项目 在此仍要输入文本 输入文本 Down payment clearing 5 过帐凭证 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR AP CLERK S1 应付帐款会计 1 业务角色菜单 应付账款 凭证处理 1 选择所有供应商行项目未清选项卡 2 选择 business partner 然后点击结算 供应商预付款 3 参考选项 1 中的 2 到 5 步 结果 因上述预付款清算的过帐事务而对在建资产在建资产已生成事务类型为 181 的资产行项目 4 4 定期处理 4 4 1 在建资产的结算 用法 要完成在建资产的结算 可遵循上述会话 结算在建资产注销 中描述的标准程序 前提 在某些特定的情况下 您可能需要在全部供应商提供其结算发票之前资本化在建资产在建资产 这可 能有一点难度 尤其是直到会计年度在在建资产在建资产资本化之后才过帐结算发票 而预付款已过 帐到在建资产在建资产时 通常是先过帐预付款 如果接着在会计年度末但在接收结算发票前需要资本化在建资产在建资产 则 对预期发票的总金额过帐准备金 直接将这些准备金过帐到资本化资产 有供应商且事务类型为 100 的外部购置 如果计划从在建资产在建资产将值分配到多个最终资产 则首先将准备金过帐到在建 资产在建资产 然后将其资本化才有意义 不管使用哪种方法 都必须冲销在建资产在建资产的预付 款 因为预付款不允许出现在固定资产预付款科目中 但它必须在完成资产的科目中出现 如果希望结算在建资产在建资产 则必须利用发票或预测发票 准备金 清算预付款 只有在这种清 算后才能结算在建资产在建资产 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 过帐 在建工程资本化 分配 事务代码 AIAB 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 记帐 在建资产分配规则的分配 2 在 在建工程结算 初始 屏幕中 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 格式 1SAP 标准格式 3 选择 执行 F8 4 在 结算在建工程 行项目 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 输入分配规则 输入分配规则 5 在 维护结算规则 总览 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 类 FXA 结算接收方 6 选择 返回 7 选择行项目 8 选择 结算 9 如果出现对话框 则接受该对话框 10 在 在建工程结算 初始 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 资产 凭证日期 例如 当天 资产价值日 例如 当天 过账日期 例如 当天 测试运行 11 回车 12 选择 执行 结果 资产事务已使用凭证编号 xxxxxxxxxx 过帐 资产已结算到接收方 4 4 2 折旧过帐运行 用法 起初过帐至固定资产会更改资产会计中的计划折旧 然而 资产负债表和损益表的累计折旧科目和折 旧科目并不会立即更新 直到执行定期折旧过帐运行时 总计划折旧才会过帐至财务会计 仅创建汇 总凭证 折旧过帐应定期运行 每年 每半年 每季度或每月 执行更新运行时 必须从后台启动程序 系统按照定制中指定的过帐周期为每个折旧范围和科目组创建过帐凭证 对于过帐日期 系统使用 正常期间的期间最后一天 无特定期间 特定期间的会计年度最后一天 前提 在定制中已定义用于过帐折旧的凭证类型 AF 在凭证类型的定制定义中 已使用内部编号分配指定 编号范围 03 定制设置还指定在总帐中过帐折旧范围 01 中的折旧 通过指定两个过帐运行之间过帐期间的时间长度来定义折旧过帐周期 以每月过帐折旧的方式来设置 系统 您不需要严格遵循此过帐周期 同时能够使用折旧过帐运行初始屏幕上的标识来选择计划外的折旧过 帐运行 设置此标识时 可跳过几个期间并且过帐一个期间中所有跳过期间的总折旧 系统支持分配 过帐期间预测折旧的两种不同过程 当处理会计年度中的购置或处理后资本化时 这两种过程的差异 就很明显了 采用增记方法 事务的应付折旧总额在会计年度内 根据期间控制 从折旧开始日期到本期间 一次 过帐 折旧过帐程序在过帐购置的日期里过帐此金额 采用平滑方法 在从本过帐期间到年末的期间段中平均分配所确定的年折旧金额 在系统中对所有的折旧范围配置增记过程 而对于每个折旧范围 您必须指定折旧是否过帐至成本中心和 或订单 从资产主记录中获取此信息且 将其传输至财务会计作为附加科目分配 对于折旧范围 20 对系统进行设置 以便将成本会计折旧和利息分配到成本中心 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 定期处理 折旧运行 执 行 事务代码 AFAB 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR ASSET S 资产会计 业务角色菜单 资产会计 定期和结算活动 记帐折旧 2 在 折旧记帐运行 屏幕上 进行以下输入 字段名称 描述 用户操作和值 注释 公司代码 1000 财务年度 记帐期间 按过帐周期的下一个 期间 计划内记帐运行 激活 重复 重新启动 计划外过账运行 列 出资产 激活 手工折旧清单 激活 测试运行 注释 计划过帐运行 可过帐到根据过帐周期指定的下一期间 在此类正常过帐运行过程中 系统不允许将运行限 制于特定资产 重复运行 可请求已过帐上一期间的重复过帐运行 例如 如果对与年末结算有关的个别资产更改折旧 条款 则可能需要执行重复运行 在重复过帐运行过程中 系统仅过帐首次过帐运行和重复 过帐运行间产生的差异 您可将运行限制于特定资产 重新启动 如果过帐运行由于技术原因而终止并且已对数据库进行更改 您必须以重启模式来重启此程 序 使用重启模式可确保重复由于终止而中断的所有系统活动 计划外过帐运行 不论什么原因 如果您要跳过一个或更多过帐期间 可通过指定计划外过帐运行来进行此操 作 然后 系统不仅为跳过的所有期间创建过帐 还为输入的期间创建过帐 然而 指定的 过帐期间必须适合过帐周期 例如 如果对季度过帐周期指定期间 7 则不会发生过帐 3 一旦输入所有必要内容 就会在后台执行折旧过帐运行 程序 后台执行 4 在显示的屏幕中输入必需的数据 字段名称 描述 用户操作和值 注释 输出设备 开始时间 立即启动该作业 5 要启动此折旧过帐运行 请保存启动时间值 您可以按照以下方式监控后台中计划的作业 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 系统 服务 作业 作业概览 事务代码 SM37 选项二 通过业务角色的 SAP NetWeaver 业务客户端 SAP NWBC 业务角色 SAP BPR EMPLOYEE S 员工 专业用户 业务角色菜单 控制面板 后台处理 作业选择概览 2 可接受选择屏幕上的缺省值 选择 F8 执行此程序 3 此作业通常在名称 RAPOST2000 下出现 状态 列显示作业的当前状态 选择 刷新 或 F8 更新信 息 只要作业的状态为 完成 就能选择您的作业并选择 Spool 要从概览转到您的清单 请选择 F6 当生成此清单时 也会更新相关固定资产以包含已过帐的折旧 每个复杂固定资产的计划折 旧不会对每个过帐级别进行汇总 而是在执行定期折旧过帐运行时直接过帐到财务会计 4 也可以在计划管理器监控器中监控资产会计的定期折旧运行 选择应用程序 FI AA 财务会计 固定 资产 并选择 执行 结果 将计划折旧过帐至定制中定义的科目 请注意 系统在过帐折旧时始终会创建汇总凭证 非每个资产 的个别凭证 4 4 3 重新计算值 用法 在某些特定的情形下 可能需要重新计算多种固定资产的计划年折旧 可以使用 重新计算折旧 功能执 行此操作 程序 RAAFAR00 这一程序 也可在测试运行中开始 使得您能够重新计算大部分固定 资产的计划折旧 您还可以在后台执行该程序 有关更多信息 请参考 折旧过帐运行 部分 无法使用此功能来重新计算过去会计年度的折旧 即折旧在这些会计年度中已清算 该程序可能会由于转储而终止 如果清单不包含任何数据 则可能发生此情况 再次启动 该程序 前提 您可能需要重新计算某些公司代码的计划年折旧或个别固定资产的计划年折旧 如果出现下列情况 则有必要进行重新计算 已更改定制中的折旧码 您根据自己的规划进行了大量更改 且这些更改影响了与折旧有关的数据 步骤 1 选择以下导航选项之一访问该事务 选项一 SAP 图形用户界面 SAP GUI SAP ECC 菜单 会计核算 财务会计 固定资产 环境 重算价值 事务代码 AFAR 选项二 通