差旅报销管理制度.doc

差旅报销管理制度第一条、总则1.1目的：为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。1.2 适用范围：本细则适用于黔江分公司所有因公出差。第二条、出差审批程序2.1 出差申请程序：2.1.1填写“出差申请单”,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门经理（主管）审核签字后报总经理审批，若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。2.1.2需要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经部门经理（主管）、财务部会计审核后报总经理审批方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。出差申请单审批完成后交行政人事部考勤人员处备案。2.1.3出差人员的考勤:考勤人员应根据出差人员的“出差申请单”及经核实的报销单据给出差人员进行考勤。2.2 审批权限：2.2.1员工出差,由部门经理（主管）同意后报总经理审批。第三条、交通报销标准3.1出差应优先选择乘坐火车或汽车，特殊或紧急情况下需乘坐飞机的，必须经总经理批准方可。3.2本市内的外出办事人员凭车票据实报销,注明办事地点、办事事由等。市内办事原则上不报销出租车费，因工作需要经部门经理审核后报总经理批准可报销。3.3长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理审批报销。3.4乘坐公司自备车辆出差的,交通费不报销,路桥费、汽油费及维修费用据实报销（维修费用不含交通事故而发生的修理费）。第四条、住宿标准及报销标准4.1出差人员的住宿费用实行定额内据实报销, 超支部分自理，节约归己。出差地点及临近城市凡当天能返回的不予报销住宿费。4.2出差人员的交通补贴、伙食补贴天数，按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾，住宿补贴按实际住宿天数计算。4.3公司员工出差至其住家所在地，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。在不影响工作安排的前提下，外派员工可利用休息时间回家探亲，公司每季度报销1次往返路费。 4.4住宿标准: 重庆主城及其他开放大城市按100元/间/天，县区级均按80元/间/天（同性别2人同住一间）报销。第五条、伙食补贴标准5.1当日能返回的按8元/餐补贴伙食费，当日不能返回则按20元/天补贴。5.2出差人员在外确因业务需要招待客人的,须经部门经理审核,报总经理批准后方可报销,但要取消当餐的伙食补助. 报销时招待费必须填写清楚招待日期并说明招待事由。5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予报销住宿和伙食补贴。第六条、差旅费报销程序6.1票据的要求：报销票据必须是合法的正式发票，如确实不能取得发票又实际发生的费用需详细注明发生的时间、事由等，交通票据还需注明起止地点。公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；报销的票据必须项目填写齐全,强调公司名称不能用简称。6.2差旅费报销程序：参照“费用报销制度”。经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路。 6.3其他说明6.3.1出差期间因公务需发而发生的邮寄费、电话费、复印费等，经部门经理审核，报总经理批准方可报销。6.3.2出差报销时间:出差人员回单位三天之内报销。6.3.3凡参加培训及学习的员工，出差报销时间，必须将相关培训、学习资料及取得的资格证书上交行政人事部后方可报销。第七条、有关人员责任7.1未因公务而填制出差审批单,其部门经理不如实审核即批准的,分别追究出差人、部门经理的责任。7.2考勤人员对出差人员的出勤的真实性负责。7.3报销人员有虚假、或涂改票据及不如实填制报销单，不予报销，自己负责。7.4部门经理对出差人员送批的报销单据的真实性负责。凡出差之前有借款的需注明借款金额,出差人员未能在规定的期限内办理费用的结算及还款手续,财务部有权在其当月的工资中扣除借款,并按有关规定追究责任。