资产评估明细表实用

新会计准则会计核算科目 科目 明细表 科目 明细表 1001 库存现金 OK 1604 在建工程 OK 1002 银行存款 OK 1605 工程物资 OK 1003 存放中央银行款项 金 1606 固定资产清理 OK 1011 存放同业 金 1611 未担保余值 金 1012 其他货币资金 OK 1621 生产性生物资产 OK 1021 结算备付金 金 1622 生产性生物资产累计折旧 OK 1031 存出保证金 金 1623 公益性生物资产 金 1101 交易性金融资产 OK 1631 油气资产 OK 1111 买入返售金融资产 金 1632 累计折耗 OK 1121 应收票据 OK 1701 无形资产 OK 1122 应收账款 OK 1702 累计摊销 OK 1123 预付账款 OK 1703 无形资产减值准备 OK 1131 应收股利 OK 1711 商誉 OK 1132 应收利息 OK 1801 长期待摊费用 OK 1201 应收代位追偿款 金 1811 递延所得税资产 OK 1211 应收分保账款 金 1821 独立账户资产 金 1212 应收分保合同准备金 金 1901 待处理财产损溢 金 1221 其他应收款 OK 2001 短期借款 OK 1231 坏账准备 OK 2002 存入保证金 金 1301 贴现资产 OK 2003 拆入资金 金 1302 拆出资金 金 2004 向中央银行借款 金 1303 贷款 金 2011 吸收存款 金 1304 贷款损失准备 OK 2012 同业存放 金 1311 代理兑付证券 OK 2021 贴现负债 金 1321 代理业务资产 OK 2101 交易性金融负债 OK 1401 材料采购 OK 2111 卖出回购金融资产款 金 1402 在途物资 OK 2201 应付票据 OK 1403 原材料 OK 2202 应付账款 OK 1404 材料成本差异 OK 2203 预收账款 OK 1405 库存商品 OK 2211 应付职工薪酬 OK 1406 发出商品 OK 2221 应交税费 OK 1407 商品进销差价 OK 2231 应付利息 OK 1408 委托加工物资 OK 2232 应付股利 OK 1411 周转材料 OK 2241 其他应付款 OK 1421 消耗性生物资产 金 2251 应付保单红利 金 1431 贵金属 金 2261 应付分保账款 金 1441 抵债资产 金 2311 代理买卖证券款 OK 1451 损余物资 金 2312 代理承销证券款 OK 1461 融资租赁资产 金 2313 代理兑付证券款 OK 1471 存货跌价准备 OK 2314 代理业务负债 OK 1501 持有至到期投资 OK 2401 递延收益 金 1502 持有至到期投资减值准备 OK 2501 长期借款 OK 1503 可供出售金融资产 OK 2502 应付债券 OK 1511 长期股权投资 OK 2601 未到期责任准备金 金 1512 长期股权投资减值准备 OK 2602 保险责任准备金 金 1521 投资性房地产 OK 2611 保户储金 金 1531 长期应收款 OK 2621 独立账户负债 金 1532 未实现融资收益 金 2701 长期应付款 OK 1541 存出资本保证金 金 2702 未确认融资费用 金 1601 固定资产 OK 2711 专项应付款 OK 1602 累计折旧 OK 2801 预计负债 OK 1603 固定资产减值准备 OK 2901 递延所得税负债 OK 注：涂黄色部分为金融类。 资产评估明细表索引目录 资产评估明细表申报系统 以下内容由企业填写 被评估单位（或者产权持有单位）： 评估基准日： 年 月 日 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 填表日期： 年 月 日 以下内容由评估机构填写 项目负责人: 签字注册资产评估师: 流 动 资 产 评估人员: 非流动资产汇总表人员： c 长期股权投资评估人员: 房 屋 类评估人员: 设 备 类评估人员: 土 地评估人员: 其他固定资产评估人员: 其他无形资产评估人员: 矿 业 权 评估人员： 其他非流动资产评估人员: 评估明细表申报系统使用说明 1、本工作簿用于资产评估委托方或资产占有方对评估基准日下的委估资产及负债的账面价值的申报； 填表人员只需填写封面信息及明细表部分中非评估值的列次，汇总表中只需填写涂黄色部分（准备）数据， 2、填表人员在填表过程中请关注明细表下方的填表注释,按照注释要求进行填写。 3、此表各科目明细表填写完毕后的合计数，应与本次资产评估范围内的资产评估基准日的资产负债表的数据相符； 3、如有债权、债务性资产的未达、坏帐及实物性资产的毁损、报废等特别的事项应在相应备注栏中说明； 4、明细表中如有日期档，除各明细表中有具体要求外，其格式应为“XXXX-XX”； 例：“xx年09月10日”应填为“xx-09” 如无法确定具体月份，请将月份填为06月； 例：“xx年”应填为“xx-06” 如为累计发生的业务，请将发生日期填为最后一笔业务的发生日期； 注意：各类固定资产的申报表的第一行中的单元格中的批注已经注明填表要求，请按照要求填写； 5、如明细表的行数不够时，请填表人员在首行的下一行及“合计”的上两行进行插入行，以免汇总表的公式链接被破坏。 6、填表人可通过“索引目录”来选择要查看或修改的科目,通过“返回索引页”按纽可返回“选择目录” 7、填表人可通过点击各汇总表中的“科目名称”进入各明细表，再通过点击各工作表左上角的“返回”来返回上一级科目表。 8、存货跌价准备在存货汇总表中填列。 特别提示：除以上要求企业填写的或按具体情况评估人员另作要求填写的档或项，企业不应对此套表的其它部分 作任何修改变动，谢谢合作！ 如有疑问请与我公司或我公司现场人员联系 联系电话： 传真： Email： 本套明细表的所有汇总表都作了锁定保护，保护密码是： 评估明细表申报系统使用说明 基本情况表(示例） 评估基准日：年月日 企业填写以下内容: 金额单位：人民币元 被评估单位（产权持有 单位）: 中文 法定代表人 手机 英文 法定地址 邮政编码 总经理 手机 办公地址 邮政编码 财务负责人 手机 办公电话 传真 E-mail 项目联系人 手机 经营范围 注册日期 经营期限 经济性质 总资产额 营业收入 主管工商机关 营业执照号码 所属行业 净资产额 税后利润 主管税务机关 批准机关及证书号码 开业日期 休假日 财务结账日 执行会计制度 企业会计制度 前五名投资者（股东）名称 注册资本 实收资本金额 出资比例 金额 出资比例 1 2 3 4 5 合计 主要长期投资单位（或异地分支机构）名称 地址 注册资金 持股比例 核算方式 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 前注册会计师审计结论 前评估情况 评估机构填写以下内容: 委托项目 类别 项目编号 作业日期 目的 报告编号 填表日期 范围 项目负责人： 法定代表人： 评估机构： 签字注册资产评估师： 流动资产 设备 房屋 土地 无形资产 被评估单位填表人: 评估人员: 资产负债表 年月日 编制单位: 金额单位：人民币元 资产 序号 期初数 期末数 备注 负债及所有者权益 序号 期初数 期末数 备注 流动资产： 1 流动负债： 34 货币资金 2 短期借款 35 交易性金融资产 3 交易性金融负债 36 应收票据 4 应付票据 37 应收账款 5 应付账款 38 预付款项 6 预收款项 39 应收利息 7 应付职工薪酬 40 应收股利 8 应交税费 41 其他应收款 9 应付利息 42 存货 10 应付股利 43 一年内到期的非流动资产 11 其他应付款 44 其他流动资产 12 一年内到期的非流动负债 45 流动资产合计 13 0.00 0.00 其他流动负债 46 非流动资产： 14 流动负债合计 47 0.00 0.00 可供出售金融资产 15 非流动负债： 48 持有至到期投资 16 长期借款 49 长期应收款 17 应付债券 50 长期股权投资 18 长期应付款 51 投资性房地产 19 专项应付款 52 固定资产 20 预计负债 53 在建工程 21 递延所得税负债 54 工程物资 22 其他非流动负债 55 固定资产清理 23 非流动负债合计 56 0.00 0.00 生产性生物资产 24 负债合计 57 0.00 0.00 油气资产 25 所有者权益： 58 无形资产 26 实收资本 59 开发支出 27 资本公积 60 商誉 28 减：库存股 61 长期待摊费用 29 盈余公积 62 递延所得税资产 30 未分配利润 63 其他非流动资产 31 所有者权益合计 64 0.00 0.00 非流动资产合计 32 0.00 0.00 资产总计 33 0.00 0.00 负债及所有者权益合计 65 0.00 0.00 与总资产相差 66 0.00 0.00 填表人： 财务主管： 负责人： 共98页第10页 资 产 评 估 结 果 汇 总 表 评估基准日：年月日 表1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币万元 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率A B C=B-A D=C/A100% 1 - - - 2 - - - 3 - - - 4 - - - 5 - - - 6 - - - 7 - - - 8 - - - 9 - - - 10 - - - 11 - - - 12 - - - 13 - - - 14 - - - 15 - - - 16 - - - 17 - - - 18 - - - 19 - - - 20 - - - 21 - - - 22 - - - 23 - - - 24 - - - 评估机构： 共98页第11页资产评估结果分类汇总表 评估基准日：年月日 表2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 1 - - - 2 - - - 3 - - - 4 - - - 5 - - - 6 - - - 7 - - - 8 - - - 9 - - - 10 - - - 11 - - - 12 - - - 13 - - - 14 - - - 15 - - - 16 - - - 17 - - - 18 - - - 19 - - - 20 - - - 21 - - - 22 - - - 23 - - - 24 - - - 25 - - - 26 - - - 27 - - - 28 - - - 共98页第12页资产评估结果分类汇总表 评估基准日：年月日 表2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 29 - - - 30 - - - 31 三、资产总计 - - - 32 - - - 33 - - - 34 - - - 35 - - - 36 - - - 37 - - - 38 - - - 39 - - - 40 - - - 41 - - - 42 - - - 43 - - - 44 - - - 45 - - - 46 - - - 47 - - - 48 - - - 49 - - - 50 - - - 51 - - - 52 - - - 53 六、负债总计 - - - 54 七、净资产（所有者权益） - - - 共98页第13页资产评估结果分类汇总表 评估基准日：年月日 表2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 评估机构: 共98页第14页 流动资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 3-1 - - - 3-2 - - - 3-3 - - - 3-4 - - - 3-5 - - - 3-6 - - - 3-7 - - - 3-8 - - - 3-9 - - - 3-10 - - - 3-11 - - - 3 流动资产合计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第15页货币资金评估汇总表 评估基准日：年月日 表3-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 3-1-1 - - - 3-1-2 - - - 3-1-3 - - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第16页货币资金现金评估明细表 评估基准日：年月日 表3-1-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 存放部门（单位) 币种 外币账面金额 评估基准日汇率 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第17页货币资金银行存款评估明细表 评估基准日：年月日 表3-1-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 开户银行 账号 币种 外币账面金额评估基准日汇率 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第18页货币资金其他货币资金评估明细表 评估基准日：年月日 表3-1-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及内容 用途 币种 外币账面金额 评估基准日汇率 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第19页 交易性金融资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表3-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 3-2-1 - - - 3-2-2 - - - 3-2-3 - - - 3-2 交易性金融资产合计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第20页交易性金融资产股票投资评估明细表 评估基准日：年月日 表3-2-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 股票名称 投资日期 持股数量 成本 账面价值 基准日收盘价/股 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第21页交易性金融资产债券投资评估明细表 评估基准日：年月日 表3-2-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 债券名称 发行日期 投资日期 票面利率% 成本 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第22页交易性金融资产基金投资评估明细表 评估基准日：年月日 表3-3-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 基金发行单位 基金名称 基金类型 投资日期 基金份数 成本 账面价值 基准日净值/份 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第23页应收票据评估明细表 评估基准日：年月日 表3-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 出票日期 到期日期 票面利率% 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：应收票据坏账准备 应收票据风险损失 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第24页应收账款评估明细表 评估基准日：年月日 表3-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 欠款单位名称（结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 减：应收账款坏账准备 应收账款风险损失 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第25页预付账款评估明细表 评估基准日：年月日 表3-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 收款单位名称（结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 减：预付账款坏账准备 预付账款风险损失 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第26页应收利息评估明细表评估基准日：年月日 表3-6 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 欠款单位名称（结算对象) 发生日期 本金 利息所属期间 利息率% 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第27页 应收股利（应收利润）评估明细表 评估基准日：年月日 表3-7 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 股利（利润）所属期间 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第28页其他应收款评估明细表 评估基准日：年月日 表3-8 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 欠款单位（人）名称（结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 减：其他应收款坏账准备 - 其他应收款风险损失 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第29页 存货评估汇总表 评估基准日：年月日 表3-9 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 3-9-1 - - - 3-9-2 - - - 3-9-3 - - - 3-9-4 - - - 3-9-5 - - - 3-9-6 - - - 3-9-7 - - - 3-9-8 - - - 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第30页存货材料采购（在途物资）评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第31页存货原材料评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 计量单位 存放地点 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第32页存货在库周转材料评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 计量单位 存放地点 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第33页存货委托加工物资评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 加工单位名称 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 共98页第34页存货委托加工物资评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 加工单位名称 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 填表日期：年月日 共98页第35页存货产成品（库存商品、开发产品、农产品）评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称 规格型号 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 外币单价 人民币单价 金额 实际数量 外币单价 人民币单价 汇率 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第36页 存货在产品（自制半成品）评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-6 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第37页存货发出商品评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-7 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 商品名称 对方单位名称 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 评估单价 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第38页 存货在用周转材料评估明细表 评估基准日：年月日 表3-9-8 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称及规格型号 启用日期 原始入账价值 计量单位 账面价值（摊余价值） 实际数量 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 金额 评估原价 成新率% 金额 合 计 - - - 减：存货跌价准备 - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第39页一年内到期的非流动资产评估明细表 评估基准日：年月日 表3-10 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 项目及内容 发生日期 结算内容 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第40页其他流动资产评估明细表评估基准日：年月日 表3-11 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 项目及内容 发生日期 结算内容 成本 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第41页非流动资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 4-1 - - - 4-2 - - - 4-3 - - - 4-4 - - - 4-5 - - - 4-6 - - - 4-7 - - - 4-8 - - - 4-9 - - - 4-10 - - - 4-11 - - - 4-12 - - - 4-13 - - - 4-14 - - - 4-15 - - - 4-16 - - - 4-17 - - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第42页可供出售金融资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表4-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 4-1-1 - - - 4-1-2 - - - 4-1-3 - - - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第43页可供出售金融资产股票投资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-1-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 股票性质 投资日期 持股数量 基准日市价 取得成本 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第44页可供出售金融资产债券投资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-1-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 债券种类 发行日期 到期日 票面利率% 成本（面值） 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第45页可供出售金融资产其他投资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-1-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 金融资产名称 投资日期 持有数量 基准日市价 成本 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第46页持有至到期投资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 投资类别 投资日期 到期日 票面利率% 投资成本 账面价值 评估价值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：持有至到期投资减值准备 - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第47页长期应收款评估明细表 评估基准日：年月日 表4-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 欠款单位名称（结算对象) 业务内容 发生日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：长期应收款坏账准备 - 净 额 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第48页长期股权投资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 被投资单位名称 投资日期 协议投资期限 投资比例% 投资成本 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 减：长期股权投资减值准备 - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第49页 投资性房地产评估汇总表 评估基准日：年月日 表4-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率 原值 净值 原值 成新率% 净值 原值 净值 原值 净值 4-5-1 投资性房地产 - - - - - - 4-5-2 投资性房地产 - - - 4-5-3 投资性房地产 - - - 4-5-4 投资性房地产 - - - 合 计 - - - - - - 减：投资性房地产减值准备 合 计 - - - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第50页 投资性房地产房屋评估明细表 （采用成本模式计量） 评估基准日：年月日 表4-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 权证编号 建筑物名称 来源 结构 建成年月 计量单位 建筑面积成本单价(元/m2) 账面价值 评估价值 增值率% 评估单价(元/m2) 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：投资性房地产减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第51页 投资性房地产房屋评估明细表 （采用公允价值模式计量） 评估基准日：年月日 表4-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 权证编号 房屋名称 来源 结构 建成年月 计量单位 建筑面积 成本单价(元/m2) 原始入帐价值 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第52页 投资性房地产土地使用权评估明细表 （采用成本模式计量） 评估基准日：年月日 表4-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 序号 土地权证编号 宗地名称 来源 土地位置 取得日期 用地性质 土地用途 准用年限 开发程度 面积(m2) 原始入账价值 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 减：投资性房地产减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第53页 投资性房地产土地使用权评估明细表 （采用公允价值模式计量） 评估基准日：年月日 表4-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 土地权证编号 宗地名称 来源 土地位置 取得日期 用地性质 土地用途 准用年限 开发程度 面积(m2) 原始入账价 值（转入日 公允价值） 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第54页固定资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表4-6 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%原值 净值 原值 净值 原值 净值 原值 净值 房屋建筑物类合计 - - - - - - 4-6-1 - - - - - - 4-6-2 - - - - - - 4-6-3 - - - - - - 设备类合计 - - - - - - 4-6-4 - - - - - - 4-6-5 - - - - - - 4-6-6 - - - - - - 非设备类办公耐用品 4-6-7 - - - - - - 固定资产合计 - - - - - - 减：固定资产减值准备 - - - - 5 固定资产合计 - - - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第55页固定资产房屋建筑物评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 权证编号建筑物名称 结构 建成年月 计量单位 建筑面积/ 体积（m2 /m3) 成本单价( 元/m2或元 /m3) 账面价值 评估价值 增值率% 评估单价( 元/m2或元 /m3) 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：房屋建筑物减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第56页固定资产构筑物及其他辅助设施评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称 结构 建成年月 长度(m) 宽度(m) 高度（m） 计量单位 面积体积m2或m3 账面价值 评估价值 增值率% 评估单价(元/m2或元/m3) 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：构筑物及其他辅助设施减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第57页固定资产管道和沟槽评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称 长度(m) 漕深(m) 沟宽*沟厚(mm*mm)管径*壁厚(mm*mm) 材质 绝缘方式 铺设方式 建成年月 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：管道沟槽减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第58页固定资产机器设备评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号设备编号 设备名称 规格型号 生产厂家 计量单位 数量 购置日期 启用日期 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 例 变压器 S11-xx/10 合肥元贞电气有限公司 台 1 2011/1/19 例 车床 C6140*2500 沈阳第一机床厂 台 1 2010/3/31 15 16 17 18 合 计 - - - - 减：机器设备减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第59页固定资产车辆评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 车辆牌号 车辆名称及规格型号 生产厂家 计量单位 数量 购置日期 启用日期已行驶里程(公里) 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 例 冀BAR966 梅塞德斯奔驰WDDHF4JB 德国奔驰汽车公司 辆 1 2011/2/14 2011/2/14 45000 例 冀B8136U 长城CC6460KM29 长城汽车股份有限公司 辆 1 2011/8/17 2011/8/17 24000 合 计 - - - - 减：车辆减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第60页固定资产电子设备评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-6 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 设备编号 设备名称 规格型号 生产厂家 计量单位 数量 购置日期 启用日期 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 例 联想电脑 杨天M2600C联想（中国）有限公司 台 1 2010/6/30 2010/6/30 例 惠普打印机 hp-1010 惠普公司 台 1 2010/6/30 2010/6/30 合 计 - - - - 减：电子设备减值准备 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第61页固定资产土地评估明细表 评估基准日：年月日 表4-6-7 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 土地权证编号 宗地名称 土地位置 取得日期 用地性质 土地用途 准用年限 开发程度 面积(m2) 审计前账面值 原始入账价值 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注原值 净值 合 计 - - - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第62页在建工程评估汇总表 评估基准日：年月日 表4-7 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 4-7-1 - - - 4-7-2 - - - 5-4 在建工程合计 - - - 5-4 减：在建工程减值准备 - - 5-4 在建工程合计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第63页在建工程土建工程评估明细表 评估基准日：年月日 表4-7-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 项目名称 结构 建筑面积/容积 开工日期 预计完工日期 形象进度 付款比例 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 减：在建工程减值准备 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第64页在建工程设备安装工程评估明细表 评估基准日：年月日 表4-7-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 项目名称 规格型号 数量 计量单位 开工日期 预计完工日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注设备费 资金成本 安装费及其他 合计 设备费 资金成本 安装费及其他 合计 合 计 - - - - - - - - 减：在建设备安装工程减值准备 合 计 - - - - - - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第65页工程物资评估明细表 评估基准日：年月日 表4-8 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称 工程项目 计量单位 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注数量 单价 金额 实际数量 单价 金额 合 计 - - 减：工程物资减值准备 - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第66页固定资产清理评估明细表 评估基准日：年月日 表4-9 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 待处理资产名称 发生日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第67页 生产性生物资产评估明细表 评估基准日：年月日 表4-10 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 种类 群别 计量单位 数量 购置日期 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：生产性生物资产减值准备 - 净 额 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第68页油气资产评估明细表 评估基准日：年月日 表4-11 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 类别 矿区（或油田） 计量单位 数量 形成日期 来源（购入、自行建造） 账面价值 评估价值 增值率% 备注原值 净值 原值 成新率% 净值 合 计 - - - - 减：油气资产减值准备 - 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第69页 无形资产评估汇总表 评估基准日：年月日 表4-12 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 4-12-1 - - - 4-12-2 - - - 4-12-3 - - - 合 计 - - - 减：无形资产减值准备 总 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第70页无形资产土地使用权评估明细表 评估基准日：年月日 表4-12-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 土地权证编号 宗地名称 土地位置 取得日期 用地性质 土地用途 准用年限 开发程度 面积(m2) 原始入账价值 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第71页无形资产矿业权评估明细表评估基准日：年月日 表4-12-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 名称、种类（探矿权/采矿权） 勘查（采矿）许可证编号 取得方式 取得日期 剩余有效年限 勘查开发阶段 核定（批准）生产规模 原始入账价值 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第72页无形资产其他无形资产评估明细表 评估基准日：年月日 表4-12-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 无形资产名称和内容 取得日期 法定/预计使用年限 原始入账价值 账面价值 尚可使用年限 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第73页开发支出评估明细表 评估基准日：年月日 表4-13 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 内容或名称 发生日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第74页商誉评估明细表 评估基准日：年月日 表4-14 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 内容或名称 取得日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - 减：商誉减值准备 - 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第75页长期待摊费用评估明细表 评估基准日：年月日 表4-15 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 费用名称或内容 形成日期 原始发生额 预计摊销月数 账面价值 尚存受益月数 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第76页 递延所得税资产评估明细表 评估基准日：年月日 表4-16 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 内容或名称 发生日期 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第77页其他非流动资产评估明细表 评估基准日：年月日 表4-17 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 内容或名称 取得日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第78页流动负债评估汇总表 评估基准日：年月日 表5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 5-1 - - - 5-2 - - - 5-3 - - - 5-4 - - - 5-5 - - - 5-6 - - - 5-7 - - - 5-8 - - - 5-9 - - - 5-10 - - - 5-11 - - - 5-12 - - - 流动负债合计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第79页 短期借款评估明细表 评估基准日：年月日 表5-1 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 放款银行(或机构)名称 发生日期 到期日 月利率% 币种 外币金额 账面价值 外币基准日汇率 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第80页 交易性金融负债评估明细表 评估基准日：年月日 表5-2 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 业务内容 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第81页 应付票据评估明细表 评估基准日：年月日 表5-3 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 到期日 票面利率% 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第82页 应付账款评估明细表 评估基准日：年月日 表5-4 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 业务内容 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第83页 预收账款评估明细表 评估基准日：年月日 表5-5 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 业务内容 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第84页 应付职工薪酬评估明细表 评估基准日：年月日 表5-6 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 结算内容 发生日期 账面价值 评估价值 备注 1 工资、奖金、津贴和补贴 2 职工福利费 3 医疗保险费 4 基本养老保险费 5 年金缴费 6 失业保险费 7 工伤保险费 8 生育保险费 9 住房公积金 10 工会经费 11 职工教育经费 12 非货币性福利 13 辞退福利 14 股份支付 15 其他 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第85页 应交税费评估明细表 评估基准日：年月日 表5-7 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 征税机关 发生日期 税费种类 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第86页 应付利息评估明细表 评估基准日：年月日 表5-8 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 户名（结算对象) 发生日期 本金 利息所属期间 利息率% 账面价值 评估价值 备注 合 计 - - - 被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员： 填表日期：年月日 共98页第87页 应付股利（应付利润）评估明细表 评估基准日：年月日 表5-9 被评估单位（或者产权持有单位）： 金额单位：人民币元 序号 投资单位名称（股东）