酒店开支收入明细.doc

酒店收入支出明细表（1）（一）酒店年营业收入测算XX时尚快捷酒店拥有96间客房，标准房70间（包括大床房20间、双床房50间）、时尚套房10间、欢乐经济房6间、时尚商务房10间，一间可以容纳30人的会议室。另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。营业收入:主要是酒店客房收入。 按照标准房价格188元/日、时尚套房288元/日、时尚商务房220元/日计算、欢乐经济房158元/日、会议室800元/日；酒店出租率按照70计算酒店客房年收入为4902534元：标准房年收入为3362380元时尚套房年收入735840元时尚商务房年收入562100元、欢乐经济房年收入242214元（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；）其他收入：主要是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室,广告位出租等酒店配套设施的年收入。（二）酒店年经营成本测算（1）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。一般情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本9元，那么按照出租率70计算，XX时尚快捷酒店客房年材料消耗费用约220752元；。（2）营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及其他费用支出。场地租用费用每年150万物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若按照每平方米月管理费0.6元计算，那么XX时尚快捷酒店物业管理费约为21600元。另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用约50万元。基层员工工资：根据下文所示的XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层员工为 27人。按照目前北海酒店基层员工工资的一般水平（每月平均薪水1200元、含三金），XX时尚快捷酒店基层员工年工资总额约38万元。其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出的费用。据了解，酒店年宣传、广告费用约6万元。（3）管理费用管理费用主要是指酒店运营过程中酒店管理层工资、酒店公司前期开办费用以及酒店固定资产折旧费。管理层工资：根据下文所示的XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店管理层员工为4人。按照目前北海酒店管理层员工工资的一般水平（平均年薪3万元、含三金），XX时尚快捷酒店管理层员工年工资总额约12万元。其他费用：按照快捷酒店费用开支的一般标准，每年酒店差旅费、办公费、招待费、车费、培训费约需 5万元。酒店运营具体成本构成表：（单位：万元人民币）图表：XX时尚快捷酒店运营成本表序号成本年成本数额备注1客房年材料消耗费用220752客房日消耗材料成本9元，出租率按照70计算2物业管理费21600每平方米月管理费0.6元3年水电等能源消耗费500000具体数据见表4基层员工工资380000预编酒店基层员工为27人5宣传、广告费600006管理层工资120000预编酒店管理层员工为4人7差旅费、办公费、招待费、车费、培训费500008场地租用费用1500000年运营成本费用总额2852352（三）营业税根据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入为4902534元。依北海市有关税务征收规定，快捷酒店的营业税及附加征收比例为5.%。因此，根据此项规定，酒店一年营业税及附加应为245126元。（四）所得税根据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入除去各项成本费用和营业税及附加后为1865056元。根据北海市有关税务征收规定，快捷酒店的所得税征收比例为15。因此，根据此项规定，酒店年所得税为279758元。那么，XX时尚快捷酒店年净收入为1585298元。税后收入如下表所示：图表：时尚快捷酒店税后收入表序号酒店收入与成本项目数额备注1年收入49025342年营业税及附加费245126营业税及附加征收比例为5%3年运营成本费用总额28523524年收入除去各项成本费用和营业税及附加18650565年所得税270758所得税征收比例为156年净收入1534298酒店主要营业收入为160万左右，其他收入30万左右，保守估计酒店一年的收入达190万元。酒店日耗品计算： 床单、被套、枕套、毛巾专业清洗，每间房7.2元每次。牙膏、牙刷、洗发水、沐浴露平均1元每间房每日。矿泉水、茶包平均0.7元每间房每日。共9元。按96间房，每年70%的入住率计算，每年消耗平要花费220752元。水电费计算：水费：122640元 按每天每间房2吨水，70%的入住率计算每年水费是122640元。（水费2.5元每吨）电费：368931元 每间房空调、电视、照明等日用电约15度。 大堂空调、电视、电脑、照明日用电16度。 过道，楼梯日用电2度（按10层楼算） 电梯日用电40度 入住率按70%算 96间房年支出电费为331128元（商业用电0.9元每度） 公共用电支出电费为：19053元。供热水使用电费：18750元根据北海的太阳能使用情况：太阳能可以用240天，空气能用125天。使用太阳能的电费为0元每天使用空气能需要的电费为150元每天。（明细见分析数据表）