电算会计模拟.doc

1报表的格式状态：在报表格式状态下可进行有关格式设计的操作，如设置表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单位、关键字及定义报表的单元公式（计算公式）、审核公式及舍位平衡公式。在格式状态下，所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏。在格式状态下所作的操作对本表所有的表页都发生作用。该状态下不能进行数据的录入、计算等操作2出纳管理：般来说，出纳管好现金备用金及报销，银行业务的往来及制作银行和现金交易的凭证，制作余额调节表，管理好采购合同，登记银行和现金日记账就可以了。3叙述会计信息系统的内部管理制度包含哪些？1）组织控制，即在电算化会计系统中划分不同的职能部门；2）授权控制，就是规定电算化会计系统有关人员业务处理的权限；3）职责分工控制，是规定同一人不能处理“职责不相容”的业务；4）业务处理标准化控制，就是规定有关业务处理标准化规程及制度；5）软件的安全保密控制，就是规定软件维护、保管、使用的规程及制度；6）数据文件的安全保密控制，即规定数据维护、保管、使用的规程及制度；7）运行控制，即应用控制，包括输入、处理和输出控制3个方面；8）会计档案管理制度，主要是建立和执行会计档案立卷、归档、保管、调阅、销毁等管理制度。4叙述用友软件三层的权限管理及其含义，举例说明账套管理一般来说，我们可以为企业中每个独立核算的单位建立一个账 套，用友 系统中最多可以建立999套账。账 套管理 包括 账 套的建立、修改、引入和输出等。新建用友软件帐套的具体流程如下： 进系统管理注册（用户名admin密码为空）账套建立填写账套名（一般为公司名，其它项系统自动生成不用动，如要更改建账日期就在会计期间中修改）填写公司信息（单位名称和单位简称为必填项，其它可不填）填写核算类型（行业性质选好后要记住，以后做报表时要用到，出报表时的行业性质一定要跟你现在选的行业性质相同，不然的话出的报表会不准确或是取不到数据）基础信息（前三项一定要选，如果没有外币业务第四项可以不选）完成分类编码方案根据自己公司需要填写（建议把科目编码次级改成4222其它不变）数据精度填写同上（建议为不改）同意启用把你购买的模块开启退出权限操作员（填好操作员信息就行了，没什么说的）退出权限权限（先在右上方把新建账套选出，再选中你要设置成账套主管的操作员，把账套主管把上对号，其它操作员选中后点增加，把权限设置好）退出关闭系统管理进用友通打开新账套基础设置（把你所看到的所有需要填写的信息都填写好，这个要根据自己公司情况填写）总账会计科目（根据你公司的账本把会计科目设置好，如果需要辅助核算一定要设置好，写入凭证后辅助核算最好不要改动，容易数据混乱）总账设置期初余额（填好后试算，如果不平要找原因，直到平衡为止）可以写入凭证了。 2，用友软件帐套中，一般都会有往来明细账和项目明细账，而且可以逐笔显示余额的。 你进入后，点击往来，在下面的我的工作台那里，选出供应商科目明细帐就行，点击那个科目都可以，你最好直接备份好了，什么都引出来了。 这样就可以把用友里面的所有科目的明细账一次性引出来了。操作员权限管理：例如：只给一个操作员做凭证的权限，其他什么权限也没有，他有可能就不能做凭证，因为凭证界面里面很多关联的项目，例如：科目、摘要、其他辅助相可能用到的。你可以做个操作给他帐套主管的权限肯定没有问题的。所以说在给操作员权限时别忘了公用目录设置的权限。 第一，用Admin进入系统管理；第二，选择菜单栏“权限”下权限选项；第三，设置好要修改的人和相应的帐套，点击修改，根据操作员所需的权限进行相应的设置。年度账管理 ：年度账管理主要包括：建立年度账、年度账的引入和输出、结转上年数据、清空年度账。对年度账的管理只能由账套主管进行。（1）建立年度账。新年度到来时，应首先建立新年度核算体系，即建立年度账，再进行与年度账相关的其他操作。（2）年度账的引入和输出。年度账操作中引入和输出的不是整个账套的全部数据，而是针对账套中的某一年度的数据。（3）结转上年数据。每到年末，启用新年度账时，就需要将上年度中的相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中。如果企业管理信息系统涵盖了财务、供应链等多个模块，进行年度数据结转时还要注意先后顺序。一般来说，采购系统、销售系统年度数据结转为第一级次，然后是库存管理和存货核算，当供应链的结转完成之后，就可以执行应收款管理和应付款管理的年度结转。以上各项和工资管理、固定资产管理的年度结转完成后，才可以执行成本管理的年度结转，最后是账务处理系统。（4）清空年度数据。如果年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度，这时候，便可使用清空年度数据的功能。“清空”并不是指将年度账的数据全部删除，而还是要保留一些信息的如账套基础信息、系统预置的科目报表等。保留这些信息主要是为了方便用户使用清空后的年度账重新做账1、答：第一是功能权限管理，例如授予某操作员是否能进入某个系统进行操作第二是数据级权限管理，包括记录级和字段级权限管理，其中字段级是指某个属性操作员无法看见或操作，记录级是指操作员不能接触某类实体第三是金额级权限管理。例如某操作员不能操作一定以上金额的业务.简述银行对账的主要步骤。 答：1、银行对企业提供对帐单，可以是纸质的，也可申请电子对帐，在网银里对帐2、企业收到对帐单，与自己的银行存款帐进行核对，电子对帐直接软件核对； 3、如果相符，纸质在回单联填相符，盖章后退银行，电子的直接在电脑里选核对相符；如果不符，填写不符，一般还要编银行存款余额调节表，列明哪些业务企业有银行没有，那些业务银行有，企业没有；电子对帐选不符，列出不符业务； 4、核实是因为企业银行因入帐时间差异发生问题，对帐结束，其他问题就继续追查#固定资产管理系统的基本功能有哪些?1）、固定资产系统初始设置：具体包括：系统初始化、部门设置、类别设置、使用状况定义、增减方式定义、折旧方法定义、卡片项目定义、卡片样式定义等，这些都是系统顺利运转的基础。（2）、固定资产卡片管理：在用友ERPU8应用系统中，主要从卡片、变动单及资产评估三方面来实现卡片管理。“卡片”中主要实现录入原始卡片、卡片修改、卡片删除、资产增加及资产减少等功能，不仅实现了固定资产的文字资料管理，而且还实现了固定资产的图片管理；“变动单”中实现固定资产变动的各项管理；此外，还单独列示“资产评估”，来完成评估数据和成果管理。（3）、固定资产折旧管理：自动计提折旧形成折旧清单和折旧分配表，并按分配表自动制作记几凭证，并传送到账务系统，同时在本系统中可修改、删除和查询此凭证。对折旧进行分配时，可以在单部门或多部门之间进行分配。（4）、固定资产月末对账、结账：月末，按照系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进行对账，并根据对账结果和初始设置决定是否结账。（5）、固定资产账表查询：通过“我的账表”对系统所能提供的全部账表进行管理，资产管理部门可随时查询分析表、统计表、账簿和折旧表，提高资产管理效率。另外，系统还能提供固定资产的多种自定义功能，可自定义折旧方法、汇总分配周期、卡片项目等；为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不提折旧功能。#固定资产管理系统的基本功能有哪些系统采用SQL Server2000为数据库平台，允许多用户同时操作，系统运行稳定，操作界面友好、使用灵活、易操作，是一套通用性、实用性非常强固定资产管理系统。该系统广泛适用于电子、电器、医药、服装、建筑、物资、化工、商贸、超市、旅游、机械、建材、科技、通讯等各类企业公司，及机关、事业单位、学校、研究所等机关事业型单位。可用于资产调配管理、财务统计分析等方面，对于加强固定资产管理，避免资产流失具有良好的作用。精锐固定资产管理系统适用于企事业单位对资产进行强化管理，整个系统按会计制度精心设计：完善的资产档案功能：支持资产增加、删除、修改。支持借出与归还、内部调拨、资产 维修登记管理。支持自动计提折旧功能，提供平均年限法、年数和总和法、双倍余额递减法供用户选择。可从不同角度进行折旧的汇总计提。提供强大的数据查询功能，数据可方便转为Excel文档、Txt文档、Html文档。提供权限管理功能，确保系统安全。提供数据导入功能，方便进行初始数据录入。提供数据备份功能。提供报表自定义设计功能。支持条形码打印功能。支持手持设备（盘点机）盘点功能。支持数据批量编辑功能。支持资产批量借出归还功能。支持自定义字段功能，可以定义任意项目数据字段。支持低值易耗品入库、领用、盘亏、盘盈、统计管理。支持资产审核功能。支持资产自动编号功能。支持给指定分类定义配置列表功能，如给电脑定义属性列表：主板、CPU、内存、硬盘、显示器、机箱等。叙述工资管理系统的特点有哪些，如何理解A具有很强的综合性B.工资核算方法相对比较固定C.具有很强的政策性D.具有很强的时间限制的特点是工资核算方法相对比较固定、具有很强的政策性、时间限制和综合性。随着经济的发展，企业正向着大型化、规模化发展，而对于大中型企业，员工、职称等跟工资管理有关的信息随之急剧增加。在这种情况下单靠人工来处理员工的工资不但显得力不从心，而且极容易出错。如何设计一个小型企业工资的数据库管理系统，由计算机代替人工执行一系列诸如增加新员工，删除旧员工，工资查询，统计等操作。这样就使办公人员可以轻松快捷地完成工资管理的任务。企业对工资管理系统的需求对于企、事业单位的工资发放来说，不需要太大型的数据库系统。只需要一个操作方便，功能实用，能同时满足财务部门、单位其他相关部门及代发单位三方对数据的管理及需求的系统。企业的目标就是在于利用VFP编程软件开发一个功能实用，用户操作方便，简单明了的工资管理程序。工资管理内容实现工资的集中管理。可供财务人员对本单位的人员以及工资进行增加、删除、修改、查询，对人事的管理及工资发放中的应发工资合计等项目由系统自动进行计算；同时系统还可对人事及工资管理情况进行多角度查询。什么是核算型会计信息系统，核算型会计系统有哪些功能模块组成，各自功能是什么？ 答：核算型会计信息系统是一种面向业务数据处理的，功能是对业务数据进行登录、编辑、存储，按规定输出。目标是代替人工操作，提高处理效率.A账务处理系统 B 会计报表系统账务处理系统又称总账系统,是会计核算的核心，其他业务系统往往需要读取财务系统的数据进行核算，而且要将处理结果汇总生成凭证送账务系统统一处理.实际上许多企业一般都是从财务处理系统开始实行会计电算化的账务处理系统的主要内容有：1、账套建立及账套基本信息设置 2、会计科目设置 3、期初余额设置 4、凭证制作 ( 含凭证的录入、审核、查询 ) 5、凭证记账 (过账)6、账薄查询及打印 ( 包含各种样式的明细账、日记账、往来账)7、期末结账等内容。有的账务处理系统还有出纳现金及支票管理、银行对账及应收应付往来账管理及数量、外币、部门、项目及预算等各种辅助核算等功能。企业会计准则要求会计报表除满足企业主管机关和财政、税务机关等国家政府部门的需要外，还应该满足企业各方面投资者、债权人，以及社会上投资者的需要，要能够向他们提供反映经营状况、产权关系、偿债能力和利益分配的各种会计信息。12总账中的自动转账凭证分为几类，主要操作什么内容？（1）自动转账凭证就是 在设置里输入你要对应结转的科目 然后确定之后就生成自动转账凭证了 像每个会计期间期末的损益结转就可以设置自动转帐凭证自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间费用结转等 。（2）操作步骤：1、单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【自定义转账设置】，屏幕显示自动转账设置窗。 2、单击增加按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口。 3、输入以上各项后，单击确定，开始定义转账凭证分录信息； 4、公式录入完毕后，按Enter键，可继续编辑下一条转账分录。 5、单击插入按钮，可从中间插入一行。（3）自定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1)费用分配的结转。 如：工资分配等 2)费用分摊的结转。 如：制造费用等。 3)税金计算的结转。 如：增值税等。 4)提取各项费用的结转。 如：提取福利费等。 5)部门核算的结转. 6)项目核算的结转。 7)个人核算的结转. 8)客户核算的结转 9)供应商核算的结转业务题：叙述总账操作流程?填制凭证-审核凭证-记账-月末转账-月末对账-月末结账（结账前如需要可先整理凭证）-打印凭证一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3、根据记账凭证登记明细分类账。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表、利润表、现金流量表、成本等报表二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。2、月末需处理的会计事项有(在保会通财务软件中月末处理的事项可以使用预先定义的分录模板来自动生成凭证)：4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额及累计发生额）编制利润表。（关于主营业务收入及应交税费，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类三、报表问题：企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还有利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。抄报税操作应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，业务题：银行对账的步骤有哪些？1、银行对企业提供对帐单，可以是纸质的，也可申请电子对帐，在网银里对帐；2、企业收到对帐单，与自己的银行存款帐进行核对，电子对帐直接软件核对； 3、如果相符，纸质在回单联填相符，盖章后退银行，电子的直接在电脑里选核对相符；如果不符，填写不符，一般还要编银行存款余额调节表，列明哪些业务企业有银行没有，那些业务银行有，企业没有；电子对帐选不符，列出不符业务； 4、核实是因为企业银行因入帐时间差异发生问题，对帐结束，其他问题就继续追查固定资产管理系统的基本功能有哪些？资产日常操作管理功能主要包括固定资产的新增、修改、退出、转移、删除、借用、归还、维修、计算折旧率及残值率等日常工作。打印条形码功能根据选定的固定资产自动生成粘贴于固定资产实物上的条形码。盘点功能按照条码阅读器中的数据与数据库中的数据进行核对，并对正常或异常的数据做出处理，得出固定资产的实际情况，并可按单位、部门生成盘盈明细表、盘亏明细表、盘亏明细附表、盘点汇总表、盘点汇总附表。资产折旧包括计提固定资产月折旧、打印月折旧报表、对折旧信息进行备份，恢复折旧工作、折旧手工录入、折旧调整。固定资产月报根据单位、部门、时间等条件查询分类统计月（年）报、本月增加固定资产月报、本月减少固定资产月报、固定资产折旧月报（年报）、并提供打印功能。固定资产综合查询可以对单条或一批固定资产的情况进行查询，查询条件包括资产卡片、保管情况、有效资产信息、部门资产统计、退出资产、转移资产、历史资产、名称规格、起始及结束日期、单位或部门。系统维护功能由系统管理员对资产分类代码表、退出方式代码表、购置方式代码表、存放地代码表、部门代码表、保管人员表、单位名称表。进行新增、修改、删除等操作。安全管理功能提供各种安全管理手段。口令管理功能：维护帐号和口令。权限控制功能：将用户划分为不同等级确定用户对系统使用权限，根据不同权限确定不同的操作。数据加密功能：对重要数据进行加密。叙述薪资系统与其他系统的关系？那么就与企业应用平台共享基础数据在总账当查联原单数据，共同了解人事变动和工资变动的信息！