《GL总账模块培训》PPT课件.ppt

1 总账模块 民生人寿Oracle财务管理系统操作培训 主讲 王瑞捷辅导 刘群 段逸轩 欧阳高辉 2 总账模块概述 课程安排Oracle财务基本概念介绍总账模块和其他模块的关系总账模块的一个会计业务周期总账模块处理的业务类型总账总结 3 课程安排 4 Oracle财务基本概念介绍 模块名称 注 蓝色部分为本次财务系统实施新增模块 5 Oracle财务基本概念介绍 帐套 具有相同的会计科目结构 会计期间和记账本币三要素的组合体 会计科目结构 反映多纬度 多层次的科目体系 即在记录每个自然会计科目的同时 也附带与科目相关的其他重要的核算信息 类似于用友系统的辅助核算项 职责 规定了用户的权限大小和操作的具体业务 是不同岗位 不同职务的具体体现 如应付会计 应付出纳 公司间会计等 日记帐批 批是管理上的概念 是多个日记帐的集合 一个批下可以有多个日记帐 也可以只有一个日记帐 可以对批进行资金保留 审批和过账 注意的是 凭证审批和过账均以批为单位 请求 请求即是提交某个报表的动作 交叉验证规则 因为科目是八段式的结构 系统为了防止出现某些非法的组合 要求必需的科目组合而使用的功能 比如 费用科目必须和成本中心搭配 保费收入必须和渠道 产品搭配等等 6 会计科目结构 7 会计科目结构值说明 公司段 表示单独核算的实体 6位代码 其中00000表示全公司的汇总 后四位0000表示二级分公司的全省汇总 可以实现上级对下级的总账帐务 资产查询 成本中心段 全公司统一 分支机构按照成本中心的归属关系进行费用的归集 科目段 全公司统一科目代码 统一科目级别 明细段 实现按照银行大类和账户性质进行分类统计 其中 A代表资产明细类预算 B代表银行开户行 C代表公司间往来的对方单位 D代表联办代理公司 Y代表费用类预算产品段 实现按照产品四类统计口径进行分类统计 参照 民生人寿会计科目说明表 8 科目维护流程 9 总账模块和其他模块的关系 AP员工费用 供应商往来 付款核销 财务分析 DISCOVER 核心业务系统 销售管理系统 投资核算系统 准备金系统 其他系统 PO签报和申请 外部采购订单 统购 供应商管理等 FA资产实物跟踪和管理 财务复核和管理 CUX内部单据 接口 本土化的客户化开发 IE员工网上报销 GL凭证 预算 报表合并 口径转换 会计报告等 匹配校验 接口 成批增加 INV单证管理 行销用品管理 GIS公司间资金 资产 费用往来管理 10 总账的一个会计业务周期 1 打开总帐会计期2 录入手工凭证 包括 手工标准凭证 外币凭证 统计凭证3 从子模块引入凭证 如 公司间 应付 资产等模块4 利用定义好的经常性凭证模板生成凭证5 凭证资金保留及审核 可以利用联机录入或查询界面进行资金保留 审核6 过帐检查是否存在登帐后的凭证错误 如果有 进行凭证反冲调整7 进行 如果有外币业务 外币重估和汇兑损益的处理8 提交 总账关账检查报表 复核所有数据9 编制财务报表并复核和分析9 关闭当前会计期 并打开下一会计期10 进行凭证打印和装订 11 总账模块处理的业务类型 日常业务 未来 大部分的分录产生于子模块中 总账中直接录入的凭证占少数部分 具体需要在总账中录入凭证的业务类型参照 民生人寿操作流程概览 登录系统操作演示 12 查询及追溯 科目余额的查询两种方法界面查询 并可以追溯至原始凭证报表查询 不能进行追溯 13 主要报表介绍 资产负债表损益表现金流量表科目明细账科目汇总账分公司业务明细表总账关账检查报表原始单据归档清单核心业务系统日结单 14 注意事项 为规范操作 日记帐批的命名需要按照规则命名 所有涉及的英文字母为大写 凭证审核 与以前的审核不同 需要指定具体用户来进行审核 三级机构人员不足需要由所属的二级机构审核 在同一批下输入多个日记帐时 每录入完一个日记帐后只操作 资金检查 一旦 资金保留 后将无法新增 在原有的批下新增日记帐时 需要先 复核批 然后在批下新增 否则将会新建一个新批 凭证具有两个编号 一个是系统流水号 即系统编号 一个是凭证装订号 即凭证编号 两者均体现在凭证上 凭证过账后 才能查询科目余额 过账后的日记帐无法进行 反过账 对于手工录入的凭证如发现有误则进行冲销并重新录入 对子模块导入的凭证如发现有误不允许冲销而是从源头进行调整 15 公司间往来业务 GIS公司间往来平台为各子公司提供一个受控中央位置 用于在整个组织内执行公司间事务处理 根据民生的业务类型需要及同业公司的实施经验 公司间往来业务类型及科目划分如下 16 公司间往来功能控制 保证公司间业务经对方审批复核后 双方以同期间 同金额 同币种协同入账 自动会计规则生成双方账户 减少手工输入量 通过工作流发送通知至给定义的用户或责任 例如 在发送公司提交事务处理时 通知接收公司复核并审批事务处理 在接收公司审批或拒绝事务处理后 发送公司会收到系统的通知 提供往来报单打印 作为双方入账的原始单据 17 总账模块处理的业务类型 接口 Oracle总账模块提供对外的数据传输接口 以便于系统的扩展与其他系统的集成 目前 民生人寿总账模块的接口有 18 注意事项 所有从其他系统导入至Oracle系统的数据均不允许直接在总账冲销和修改 每天上午8点系统自动将核心业务系统数据导入至总账 若有冲正业务 二级机构人员在各自机构自行导入 每天将核心业务系统的日记帐过账 在核心业务系统和财务总账中分别打印 日结单 进行核对 发现问题及时调整做到日清月结 若是通过 000000民生人寿 总账超级用户 导入或录入的凭证必须要通过请求 CUX 更改日记帐批所属OU 将日记帐分发至各自单位 19 会计期间管理 未来 规范应用系统后 子模块与总账模块的关账模式以总公司统一管理为主 随着分支机构规模的扩大 管理要求的提高 此模式便于总公司对分支机构的帐务管理和控制 20 总账总结 往来报单打印 没有附件的类型 费用程序 公司间转账 录入账户为非往来科目 生成账户 两次复核 1 业务环节的复核2 总账凭证的复核如何查找公司间 21 经常性 1 框架式2 固定金额式 标准 3 公式FA DR 固定资产 电子设备CR 固定资产 中转AP DR 固定资产预算 打印机CR 现金 22 Thanksalot