公司年度经营计划参考模板.doc

XXXXXX 有限公司 2011 年度经营计划书 编制 审核 批准 编制时间 2011 年 02 月 10 号 目 录 第一部分 现状分析 3 一 现状综述 3 二 营销管理分析 3 三 生产管理分析 3 四 财务管理分析 3 五 人力资源管理分析 六 综合管理分析 3 第二部分 2011 年市场需求分析 3 一 市场需求分析 3 第三部分 2011 年度经营管理目标 3 一 财务目标 3 二 内部管理目标 3 三 客户目标 3 四 团队建设管理目标 3 第四部分 2011 年度经营计划及举措 3 一 市场营销计划及举措 3 二 生产计划及举措 3 三 质量与管理计划及举措 3 四 采购计划及举措 3 五 固定资产投资管理计划及举措 3 六 人力资源计划及举措 3 七 管理提升及制度建设举措 3 八 其他计划及举措 3 第五部分 2011 年度财务预算 3 一 销售预算 3 二 生产预算 3 三 生产成本预算 3 四 费用预算 3 五 采购预算 3 六 固定资产投资预算 3 七 其它预算 3 八 预计资产负债表 3 九 预计损益 利润 3 十 预计现金流量表 3 第一部分 现状分析 一 公司现状综述 1 前三年利润趋势 利润说明 2 前三年产量趋势 产量说明 3 前三年销售收入趋势 销售收入说明 二 营销管理分析 1 产品分析 例表 2 1 产品明细表 例图 2 2 产品销量占总销售量份额 例图 2 3 各产品销售额占总销售额份额 2 价格分析 1 外部价格情况 2 公司销售价格与市场价格对比情况 例图 2 4 主要产品平均销售价格与市场价格对比 3 公司各产品价利空间对比分析 3 渠道分析 1 现有客户情况表 2 客户份额分析 例图 2 5 客户市场销售份额 3 潜在客户分析 表 2 3 潜在客户信息 4 销售促进分析 见表 2 4 表 2 4 销售促进统计表 5 销售管理分析 1 销售人员变化情况及对市场的影响 6 营销分析总结 三 生产管理分析 1 原材料供应 图 3 1 主要原料应商份额表 图 3 2 原料供应商产品合格率对比 2 原材料供应对生产的影响分析 例图 3 3 生产计划未完成原因对比 3 设备现状分析 1 设备维修保养统计 表 3 7 维修保养费用对比 2 设备生产能力分析 表 3 8 设备生产能力分析 3 闲置设备说明 4 质量管理分析 1 原料供应与产品质量的关系 2 设备与产品质量的关系 表 2011 年产品质量损失统计 3 人力因素与质量的关系 表 2010 年人为质量事故统计 直接责任人序 号 质量事 故名称 发生时 间 主要原因 岗位 工 龄 学 历 操作 水平 培训 经历 解决措施 备注 1 2 5 生产分析总结 四 财务管理分析 1 三年财务数据分析 2 保本点分析 1 保本价格分析 2 保本产量分析 3 设备技术改造投资分析 五 人力资源管理分析 1 人员状况 数据来源于工厂花名册 图 5 1 中层以上人员学历状况 图 5 2 中层以下人员学历状况 2 人员流失情况见表 4 1 表 4 1 上年人员流失情况表 六 综合管理分析 1 制度建设分析 2 综合管理分析总结 第二部分 2011 年市场需求分析 市场需求分析 1 外部市场供需情况 2 已开发客户需求情况 第三部分 2011 年度经营管理目标 一 财务目标 1 产量 年产量目标 月产分解表 2 销售收入 年目标 X 万元 月目标分解表 3 利润 年目标 X 万元 月目标分解表 4 应收帐款达成率 年目标 X 万元 月目标分解表 5 经营净现金流 年目标 X 万元 月目标分解表 6 费用预算 年目标 X 万元 月目标分解表 二 内部管理目标 1 全年质量指标控制目标 出厂产品合格率达 X 2 全年各类产品成品率 X 3 客户服务满意度 三 客户目标 争取到 X 家以上新客户合作 新客户销售 X 吨 年 销售额 X 万 元 四 团队建设管理目标 1 新工岗前培训率 X 并存档 技能培训 轮岗 多岗技能培训 培训率 X 并存档 生产员工操作技能合格率达 X 2 员工流失率控制在 X 以内 3 核心员工保有率 X 以上 管理后备人才储备率 X 以上 第四部分 2011 年度经营计划及举措 一 市场营销计划及举措 1 销售目标分解 2011 年销售综合汇总表 详见附表 6 根据历年来销售状况 结合近期市场需求变化制定 2 产品策略及举措 包括新产品开发 设备技术改造等 3 价格策略及举措 1 定价目标 2 确定需求 3 估计成本 4 定价方法 4 渠道策略及举措 1 渠道规划 2 客户价格体系与返利政策 3 老客户订单续签及扩展计划 4 细分市场新客户开发计划 目标客户 1 目标客户 2 目标客户 3 5 销售促进计划及举措 销售促进统计表 序 号 销售促进方式 地点 内 容 费用 效果评估 备注 1 2 6 销售管理计划 二 生产计划及举措 1 排产计划 具体措施 1 全年工作日 X 天 2 人员配备计划 3 设备配备计划 2 能耗计划及管理举措 用电管理计划 用水管理计划 管理举措 3 设备计划及管理举措 1 购置计划 2 维护保养计划 3 备品备件计划 4 提高设备利用率管理举措 A 设备维护与保养 B 设备故障统计与分析 C 大修计划 5 设备故障紧急维修方案 6 设备状态标识 7 提高设备利用率的措施 4 库存管理 种类与措施 5 对产品合格率的控制 6 对生产成本的控制措施 7 提高劳动生产率措施 三 质量管理计划及举措 1 试验检验计划 2 提高产品合格率的计划和举措 3 质量体系建设工作计划 四 采购计划及举措 1 原材料采购计划 2 原材料库存计划 五 固定资产投资管理计划及举措 1 固定资产更新 2 技术改造 六 人力资源计划及举措 1 年度人力资源需求分析及招聘计划 2 年度薪酬福利计划及举措 3 年度考核激励计划及举措 4 年度培训开发计划及举措 七 管理提升及制度建设举措 1 各部门组织结构与岗位职责完善计划 2 管理制度 流程 表单的持续完善计划及举措 3 公司发展战略 企业文化 管理制度的宣贯与执行计划及举措 八 其他计划及举措 安全计划及措施 第五部分 2011 年度财务预算 一 销售预算 附样表 年度销售收入预算分解表 编制单位 单位 元 编号 单位名称 金 额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 销售部 大项目部 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 合 计 年度销售收入预算分类明细表 编制单位 单位 元 编号 产 品 类 别 业务人员 金 额 波纹 实壁 钢带 合 计 注 1 由办事处编制草案 2 销售预算可以分解到每个月 每个业务人员 二 生产预算 附表 吨 米 2011 年度生产预算分解表 编制单位 编号 月份 部 门 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 产品 生产 一部 生产 二部 生产 三部 合 计 三 生产成本预算 详见附表 2011 年度生产成本预算汇总表 编制部门 单位 元 编号 部门 项目 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 合 计 原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用 劳保用品 维修费 折旧额 其 他 合 计 2011 年度生产成本预算分解表 部门 产量 单位 元 编号 月份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合 计 原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用 劳保用品 维修费 折旧额 其 他 合 计 四 费用预算 详见附表 年度管理费用分类预算明细表 编制单位 单位 元 编号 费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧 合 计 年度管理费用预算分解明细表 编制单位 单位 元 编号 费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧 合 计 注 各公司将管理费用预算分解到列入管理费用支出的各个部门 年度经营 销售 费用分类预算表 编制单位 单位 元 编号 费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计 注 分各销售大区 办事处 填制 年度销售费用预算分解明细表 编制单位 单位 元 编号 费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计 注 各公司要将预算分解到各个部门 各个办事处 五 采购预算 详见附表 年度原材料分类预算明细表 编制单位 单位 元 编号 材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额 合 计 年度辅助材料分类预算明细表 编制单位 单位 元 编号 材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额 合 计 年度动力 维修配件等成本分类 预算明细表 编制单位 单位 元 编号 项目类别 产 量 定额消耗量 金 额 备 注 合 计 年度采购预算分解明细表 编制单位 单位 元 编号 材料类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合 计 主要材料 辅助材料 动 力 备品备件 劳保用品 其他 合 计 六 固定资产投资预算 详见附表 2011 年度固定资产投资预算 编制部门 单位 元 编号 实施月份 项目 月 月 月 月 月 月 月 合 计 基 建 设备购置 维修材料 人工成本 技术投入 其他费用 合 计 七 其它预算 1 人力成本预算 详见附表 年度薪酬费用预算汇总表 编制单位 单位 元 编号 人 数部 门 现有 拟增 平均 期末 月度薪酬额 年度薪酬总额 备 注 公司总经办 财务部 保卫部 人力资源部 物流部 工程部 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 销售部 办事处 办事处 合 计 注 各公司分部门列清 年度薪酬费用预算明细表 部门 单位 元 编号 人 数岗 位 现有 拟增 平均 工作 月数 月基础 薪酬标准 月绩效 薪酬标准 年度薪酬 总额 备 注 合 计 注 各公司分所属部门编制 2 固定资产折旧预算 详见附表 年度固定资产折旧预算汇总表 编制部门 单位 元 编号 使用部门 资产总价 拟增资产价值 拟减资产价值 月折旧额 年折旧额 合 计 年度固定资产折旧预算明细表 部门 单位 元 编号 设备名称 计量单位 数量 金额 购置 建造 日 期 预计使用 年 限 月折旧额 年折旧额 合 计 注 各公司区分资产使用部门编制 3 其它业务利润预算 详见附表 年度其他业务利润预算 编制单位 单位 元 编号 项 目 金 额 预计发生月份 备 注 预计收入 数量和单价 预计成本 税金及附加 费 用 其他支出 利润额 4 补贴收入预算 详见附表 年度补贴收入预算 编制单位 单位 元 编号 项 目 金 额 预计发生月份 备 注 预计项目补贴收入 预计成本 费 用 其他支出 补贴收入净额 注 分项目编制 5 税金预算 详见附表 年度税金预算明细表 编制单位 单位 元 项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售收入 应缴增值税 应缴城建税 应缴教育费附加 应缴土地使用税 应缴房产税 应缴车船税 应缴印花税 合 计 八 预计资产负债表 详见附表 按资产负债表格式编写 略 九 预计损益 利润 详见附表 年度业务收支预算汇总表 编制单位 单位 元 编号 项 目 2010 年度实际发生额 2011 年度测算数额 增减额 具体原因 业务收入 减 销售成本 减 税金及附 加 减 销售费用 业务销售利润 减 管理费用 减 财务费用 加 其他收入 减 其他支出 利润总额 减 企业所得 税 净利润 十 预计现金流量表 详见附表 年度资金收支预算汇总表 编制单位 单位 元 编号 主表 02 资金来源项目 预算数额 资金运用项目 预算数额 实现的销售收入 支付原材料款 收回的应收账款 支付辅助材料款 从银行借入的资金 制造费用 扣除折旧 其他渠道拆借的 资金 其中 薪酬及福 利 应收票据 偿付应付账款 经营 销售 费 用 其中 薪酬福利 及提成 管理费用 扣除折旧 其中 薪酬及福 利 支付的税费及附加 偿还借款 财务费用 技改投入 承担集团的费用 由集团确定并分配 资产购置 应付票据 其他支付项目 合 计 合 计 年度资金筹集预算明细表 编制单位 单位 元 编号 筹集渠道 年初未归还额 到期日 预计期限 拟筹集额 预计到帐日 年末余额 合 计 年度现金流量预算分解表 编制单位 编号 单位 元 收支项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 一 现金流入 销售收入 应收账款回收 其他渠道流入 二 现金流出 支付原材料 支付辅助材料 支付电费 支付水费 支付管理费用 支付经费费用 偿付应收账款 其他支付 三 现金流入 净 额 筹资流量情况 一 流入 借入资金 解付保证金 其他渠道借入 二 流出 偿还借款本金 偿还借款利息 缴纳保证金 其他付出 三 流入净额 总流入净额 年度购置预算明细表 编制单位 编号 购置项目 使用部门 人 单位 数量 预计金额 必要性分析 合 计 XXX 公司 2011 年 2 月 日 附表清单 附表 1 近三年主要经营指标统计表 附表 2 产品信息统计表 附表 3 供应商信息表 附表 4 设备信息表 附表 5 客户信息统计表 附件 6 2011 年销售目标 附表 7 11 年生产计划表 附表 8 实验数据汇总 附表 9 保本产量及保本价格测算 附表 10 预算表汇总 一 销售预算 二 生产预算 三 生产成本预算 四 费用预算 五 采购预算 六 投资预算 七 其它预算 1 人力成本预算 2 固定资产折旧预算 3 其它业务利润预算 4 补贴收入预算 5 税金预算 八 预计资产负债表 九 预计损益 利润 十 预计现金流量表