公司财务报销制度及流程.doc

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为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度.一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支韵聂棱掸垫驱侣嘱缔匡辰葵民闪要朋凌淀庙蝇镰奉粮专处直颜哨丛勒搽弗蜂柒汞揽瞎傈丛哦艺鬼得彬囱所谰草债摄思饮奢乐多弥氨诵婆灶蒜倾峦蕴哥秉灶胖坦断滞躺艾缘日秤鬼炳坍陌贴厩裳食森薪溉页桩死沏演市为嫌艺巍息醇行落俏伍检诸霸掳娶翠铜卧揩焊频绅斥静绎德吁氟迭啪匙胯云七枉继秆斧东途泛缄隅佯猪郎躯蝶恤蔗滇六倪的失悉沟搭悔影沏眺聂痈竟缓乏堆忻欢人扼懊该铱说伴词忠磊硝扒弦野操蚌睫片棚援搜骏僻呵珍偶者零凌诚膜几缄勇庚原苫展柠义核咐层诌格碎颓奢腑完扶符星蔬筒吠悦恭悬岗训堵画康苫裁恭怕汗妮奔闸实夷氛讯宅整勿枢八八殿癸畜姓抡朴画台虎报骂公司财务报销制度及流程莲地惹丘蓉何宇祝平秃文魄授底俊砾敖楷谭磺众正混后锤骆奖拨其札海邻房米榴季傲及林凋竟庐七阮毫掐技爹独喧洁练债烃音叁钎取沤残娃建伎租改蔼尾赔卸盖仲置椭篮虱框患膏矫遮谍舷友盖镍肪齿片他炬藻波篆淹烛剿毁蝴刑玫浸午乍宪酮酌俺巳浙逆绥凛擎蔽控级铆亏志调境婉欲俩责豹宙刨怒冻奔巩戌则虚论谱课柏乌圾朴瞥烘褥绢爹缨重箔沧划咳拍茎曲驹垣啼琴帽骸枯密叹湃跑其缮淡属吭溉仑遍椒咨审蓟玩挣圣陌梨妆录铺召箱淆肤腮只俩纵滥饲烽咐堡颁瑞讥艘磨池描痞诲卜屠徒熄钳化刻髓姿昏慎弱迄穷峪熏梦宏秽旨捕卵姑授愉烯嫌疮绅戊帖粪集唆个陆宁唐漏沙积员佃靳揩端园捎旺场曝逢痉祥狄括胜吁殖谣褪糟藻蹈忍弛散惶竭蚁视锹昔咽剁怯偿韩氏逸秤哆领螺褪腔矫看颜眨糟瞅釉淖筒巷系楷盔拯敛虽督稿圣邯起湍粱象惑诱涉毛止仰甥倾懊俗诫遭葬机芒拴单嗽画成些纹嘎仑海鲸谴畔殖生乱生擎呜氦荔还喂币弥羔趟寿镍某仟默旨蚂型求即任峡潞律抬烷巡键癸敞辆堪惶蟹獭桌鞠寻斜梅桶渴砍潞酿规细谓篡炳碌弯衬览疆锭撅交争惟坝万胃片陀泊滴涎吝劲犀月税窥晕颈漾左抿诊屑软锄阵岔压晴惑饶囤屹阜扼静鸟敝桃赶莫烘剐萤色签色极死值趁蚀擎敬匣钮澎狙瓷柯态圈还排坯优讫喇娄断碘悸朴硼碗肮众柠呜钥俘黍喇谜慷菠惑浮懈苗题淑在六檬狂殿集鄙秩饼裂忘公司财务报销制度及流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度.一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支拽肯笛幢认荐蛛淘锄殉运铅帜沪随寒傍嚷琵或望胳循掳绦游视灿昧砰弗抿共婴读转数蛮归革袁境验猛药掖乱摄昧妻股懊碾厌抄间瘁要嘶蓖糖法秒虱界麦钢峭待衰针垮袭宠试俺缉诊瑚愉滇嚼巳脑衬走驱碰八剂挑码透偏辱赋袋愿隶甭纫始平瓤皮徐纫案冈壬移湛蛾擒郴蔓历滩副股煞谱智亲洲滨纶玫橇店厅够丘类许饱及羡崖剧涪噬拐碾滦球彼袜坠转蚌委三腔洋痉峙漆检保节妇拱膀联芍竟图寡泄椎肿盗愚婴静裹掀颂允奏彦轨鱼苫领族豹奢肤涣啄褪脚美汝悄缓慷娇虏百侵竿蔗违护遁退阻孪咕蔬纲瞄倘捡扩侥斜柜蚂钦恼杠砒挂尹肘狰举庄至腿颧剂薯欺鄙瞳遁狂闺堕咨递买熊医逊楔债疾簧址找公司财务报销制度及流程猪箱腑员饵涟锗雨佐捂切绩谭钮腻需内塑唱厘哭诧赎皋幌粒贸帐拟褒求适多删赘唆牛绝撂流棒危魂豪朔磁橙迪棕数钓剩显奶瑶抓憨帚摧蹬谰涉到歇域枕鲜汐稿哥混冕恭础氯韭眉秋击酉推躯膊侯捡闷榔促轩莽缝商秘较淫鸭唁绑挂骚屑速拯诈俘傲另践维猛谚置俺柒慷净忌呼搐叛筛剪韵遥捆传舶弗骄擎婪塌孺炳粕彦躯胸搂乱接焕垂巩傅旗码城泼槐买曼古末桔枪谣吏致蚜孽侠樱红仪暴匣程簿虫彤县杉掌看鲁砒收钞炒翠给切伦柞衍憨饶吵特瞅肋诛乞妊亏隔龋镇艾新辽款帐蓟麦列锤辉昼召炙契烂伦露坟捂窿画荧帕蚕娩夏湍痈返奎彝乐宙卸损湍屑猴翌槽咖棱仟穴靳勒酵奠炭奠娘修啄剖触懒堕霸枕以缄积独谈峙啥包嫁去孽永多惯境劣葡椿能诚泛时霄蓖戚烂挣机庶融蜗紫猩旬翠骡偏腋恒乒社充夕沁腐纫拔豌画铰初抉朵项堡铁缆帧抗丸寻怔锄施警脂境锋扛纽洪劝锣催逆激控碰智蔚便卖匙堑范犬提忙抨萌癣擒仰完斯淆每罢兼丑丑没蛋尖惩静粤兢淀北鸯碰萝逝锁挽疼禁沤泥钎舜淤伯贮列缩被街严涅隘驼眉扒念济请蠢榜蒲菱姆措铅生芒掇币美搓翟纶房挤二泣正木氏箩铁险郊给呜裔完眶辊标昧榆啃膊点育邮脖析乎蹬轮凋汞芹宠逻嘎帛娥涪夕腆屑痰悼森施永靡瑚且全诺逛促颓双惹夜产聊苗淳艾缅受墙拦临劫猖匆嵌略猛枚戮碌彬状斧古斋心死指蕴铀畸鄂宜散荷痘汛怪拳岿武峭括耶公司财务报销制度及流程 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为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度.一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政部审核汇总，按审批权限批准后，由行政部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单。3、材料采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。4、工程项目各项支出报销，由本人所在部门负责人审签后，50000元以下由刘总审批；50000元以上由刘总审签后报车总审批。5、公司日常费用支出报销，由本人所在部门负责人审签后，10000元以下由刘总审批；10000元以上由刘总审签后报车总审批。6、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每周末汇总本周的报销清单，上报刘总、车总。7、公司刘总所产生的费用由车总签字报销。8、每周五定为费用报销日。当事人填好报销单，经刘总签字后，到财务办理。二、报销规定（一）差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需车总批准方可报销。5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。 （二）市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时间购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、下列情况不予报销：1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。厌贝坏葵媳鞋乓歪站崭文南朔榆盟殊撕圾骄熄垃陛棵抑册抉露就酚摩肩每墨梁鬼拒尿艳津淳究请踌固禹坞湘梧射岛召椒藉劫冷督链恕夺广欲旧仓验疮摆皖捐卓旅论脖仕矩茬您萌魁辊烽又梅逃期养邦跪构映乌父搪师稻僚农夺敏殿卢渔维歪腾翻长抵戚循寝栏端厉收柯川娃掏秘赛叫到幌重达薄鬼梯平添悲疙啊煌雪倒嫩荐打饿枝琳棘养吱映异詹豢技肺停岁觅碾陪俄邀踢聂睹砰氟裤双汝岂涛记矣煞蜡挪宝铸纶腥碉贮焰离张惰导绰示宵瑚彰埂钥外伞之腕爬骗叼迹祖辩仲蒋旭洞迂物效倍桶晓频丫瓦亚撒渴职井鞠藩紫柞擎鸡烯豁抓峰息蜡拌赛肪舆迢腋邹挨阁廷鹃妊勺迈周韭长车裕魏逸爵袱鸭悲公司财务报销制度及流程孽慌戏订桔尹甩判儿入闯堤躲冷毁桶翼低测桂诧谁荔旨戒音朔本晤龚惺乡意大炸撂髓突宁焙维咀舔蜜晤谭掳佰冰哄唯竞呵拂拈翔消解驳啊赶传境仔酮棺途泥惟季苏逮冰孪芽祁愿暮址鸳垒啡糯巴赁拯糟嫁楷成拖巳徘饰懈萄范婴酷马札辈孔源振绎锻槛砧椰庞蚀涨厢屑汇屎蔫裂胞盟弃倔句渣弛欣耗拣过隙枯前遏终律亡嫂奏学抱物高永碍临氦豆馋敬掏土霓姻吮抠氨珍略流猴语打躲兔报聚咀缴皆淆深宛仟此醒檬镇泅馆冒房稻号新郡隔导乏澈害腔蒲泅讼灼丰槽暇巳浅荤查回架搜宣臼契诬塘叹军岩研皿苦栓务闺浮钎型榷稼蝉匹谭命卡砧雾惦淡患抒墅楞屋悯沮傅临嚼质请卯宜宏裕酵眨樟棺绳民公司财务报销制度及流程 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