汽车4S店Q1财务报告

Q1经营业绩报告,*店, * 2017年4月8日,税前利润（单位：万元）,经营现状: 税前利润目前Q1季度是整体亏损65.5万，预算达成率是负137%；主要是1月和2月亏损严重，3月略有盈利5.7万；但从整个经营走向来看，业绩是呈逐渐上升态势。原因分析: 1月亏损严重，主要是为了冲量，销量26台，但是全部是小车，进销差毛利较低，导致整车亏损严重； 总费用的使用率是87%,但是由于收入基数低，费用率略高。改善举措: 提高整车进销差，根据厂家政策和审计要求获得完整的厂家返利支持； 合理筹措资金，降低财务费用； 严格控制费用，降低费用率。,销售毛利（单位：万元）,含返毛利率,经营现状: 主要是1月亏损，2月和3月逐渐好转。原因分析: 月亏损严重，主要是为了冲量，销量26台，但是全部是小车，进销差毛利较低，导致整车亏损严重。改善举措: 合理利用市场费用做市场推广，提高整车销量和进销差，根据厂家政策和审计要求获得完整的厂家返利支持。,维修毛利（单位：万元）,服务满足率,经营现状: 售后业务虽然当期达成率没有100%完成，但无论从同比增长，还是环比走势都是呈稳步发展趋势。原因分析: 根据整车销量和市场基盘数来看，现售后业绩还有提高的空间。改善举措: 通过和销售部、水平部、客服部联合做市场活动，提高客户回厂台次，降低客户流失率，从而让售后业绩一直良性发展。,水平毛利（单位：万元）,经营现状: 水平毛利当期达成率没有100%完成，但无论从同比和环比来看都是呈稳步发展趋势。原因分析: 续保、转保在3月做专场推广活动，反响不错。但其中延保销售基本处于停滞状态。改善举措: 根据集团关于水平业务的指引，积极推进新的水平业务，提升盈利产值。,总费用(单位：万元）,经营现状: Q1季度总费用使用率只有87%，其中主要超支的费用是财务费用内部借贷利息（超6万）和固定费用中的水电费（超1万）。,含车间人力成本,不含税金,费用率,费用率总述,费用现状: 1、从新车销量和售后回厂台次的整体经营业绩来看，同比增长30%，在人员和产值增加的情况下，费用增幅12%。2、总费用控制得比较好，总费用使用率仅87%，但由于收入基数过低，导致费用率Q1达到8.9%，略高于集团平均水平。原因分析: 1、主要是银行授信额度不足，需要自有资金购车，店端流动资金不够，需向集团内部借贷；2、产值和人员增加，导致水电费使用率过高。 改善举措: 1、财务部做好预算管控责任，落实到各部门经理，一旦超预算，财务不得先行支付，各部门自行解决。特殊费用须先打超预算申请；2、制定责任分区巡逻制度和照明管理制度，明确管理细则和责任人;3、筛选比对物资采购供应商，以最适合的价格进行采购；4、加强车辆使用审批和油卡管理，降低车辆费用;5、严格按照年初制定的“轻工资重绩效”方案；6、按照既定预算控制其他人力费用，保证全年费用不超预算；7、提高经营业绩，增加银行授信额度，合理筹措使用资金，降低内部借贷利息。；,改善思路及方案1,改善思路及方案2,感谢聆听！,