财政政策的目标与评价标准.ppt

邵桂荣1 第二章财政政策的目标与评价标准 2 1财政目标的分类资源配置 效率 微观目标 结构 收入分配 公平 财政目标静态 充分利用宏观目标 总量 动态 不断增长 邵桂荣2 评价经济活动的基本准则 人类从事经济活动的目的 增进社会福利社会福利是效率与公平的函数效率问题 如何生产出尽可能多的产品和服务 做蛋糕 公平问题 产品和服务如何在社会成员间恰当 分蛋糕 分配评价经济活动的基本准则效率公平 中国赶超德国 邵桂荣3 迈克尔 乔丹应该自己修剪草坪吗 邵桂荣4 2 2资源配置效率 效率的含义在经济学中 效率一般指帕累托效率帕累托效率 Paretoefficiency 指不可能通过资源的重新配置 达到使某个人的境况变好 而不使其他任何人境况变差的结果 帕累托改善 Paretoimprovement 指可以通过资源的重新配置 达到使某个人的境况变好 而不使其他任何人的境况变差的结果 帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能 邵桂荣5 实现帕累托效率的三大条件生产效率在现有资源和技术条件的限制下 如何将各种资源用于不同产品的生产 才能使产出最大 交换效率在产出给定的条件下 不同的产品应怎样被各个人所利用才最为理想 产品组合效率在产出给定的条件下 什么样的产品组合才能最大限度地满足社会的要求和愿望 邵桂荣6 2 2 1生产效率 生产效率问题在现有资源和技术条件的约束下 使产出最大的不同资源组合 邵桂荣7 举例 资源组合与水稻产量 邵桂荣8 等产量曲线 描述在给定技术条件下 可以生产相同产品产量的各种要素的组合 图1 1等产量曲线 邵桂荣9 应如何配置资源 才能使大米和衣服的产量最为理想 用埃奇沃斯框图 Edgeworthbox 来说明 如图1 2 邵桂荣10 图1 2埃奇沃斯框图 生产效率 邵桂荣11 等产量曲线相切的含义 边际技术替代率 marginalrateoftechnicalsubstitution 劳动的变化量 对应于劳动的变化 产量不变条件下资本的变化量 分析表明 当大米和衣服的等产量曲线相切时 生产处于帕累托效率状态 邵桂荣12 图1 3边际技术替代率 邵桂荣13 生产符合帕累托效率的条件 任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相等如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来 就形成一条生产契约曲线 该曲线上的任何一点都是帕累托效率点 生产效率是理想资源配置的一种特征 就是要使每一种产品的生产以最低的成本实现最大的产出 充分利用资源使社会总产出最大 邵桂荣14 2 2 2交换效率 交换效率在产出给定的条件下 不同的产品被最合理地为各个人所利用 邵桂荣15 无差异曲线 描述能给人们带来相同效用水平的不同产品组合的轨迹 图1 4无差异曲线 邵桂荣16 图1 5埃奇沃斯框图 交换效率 交换效率几何含义 埃奇沃斯框图中任意两条无差异曲线的切点 邵桂荣17 交换符合帕累托效率标准的条件任意两个人消费两种产品的边际替代率相等牛郞和织女的无差异曲线的切点连结而成的曲线称为交换契约曲线 该曲线上的任何一点都是帕累托效率点 交换效率是让每一种产品物尽其用 邵桂荣18 2 2 3产品组合效率 生产可能性曲线 或产品转换曲线 描述在现有资源和技术条件下 可能达到的最大生产能力 由生产契约曲线演变而来 邵桂荣19 图1 6生产可能性曲线 邵桂荣20 边际转换率 marginalrateoftransformation 在资源给定条件下 增加一单位大米需要放弃的衣服产量 邵桂荣21 产品组合与效用水平 邵桂荣22 无差异曲线 描述能给人们带来相同效用水平的不同产品组合的轨迹 图1 7无差异曲线 邵桂荣23 边际替代率 marginalrateofsubstitution 表示在效用水平不变下 增加一单位某种产品的消费可以代替的另一种产品的消费量 几何意义 无差异曲线上某点切线斜率的绝对值 邵桂荣24 产品组合效率在产出给定的条件下 能够最大限度满足社会的要求和愿望的产品组合 几何含义 社会无差异曲线与生产可能性曲线的切点 邵桂荣25 图1 7产品组合效率 邵桂荣26 实现产品组合效率的条件任意两种产品的边际转换率等于边际替代率产品组合效率就是各种产品的生产应符合一定的比例关系 邵桂荣27 2 2 4衡量效率的简单法则 边际社会收益 marginalsocialbenefit 从一种微小的变化中增加的社会收益 边际社会成本 marginalsocialcost 从一种微小的变化中增加的社会成本 衡量效率的简单法则当边际社会收益等于边际社会成本 即时 该经济是有效率的 而当边际社会收益大于或小于边际社会成本 即或 时 该经济是缺乏效率的 邵桂荣28 2 3收入分配的公平 一 公平的含义规则公平 经济活动是所有社会成员参与的竞争 竞争的规则必须公平差距来源 天然禀赋的差别 选择上的差别起点公平 试图对规则公平进行补充 不仅竞争过程是公平的 而且对于所有社会成员来说 竞争的起点也是公平的从单独过程看 起点公平上对规则公平的一个补充 但从连续的过程看 起点公平又是对规则公平的否定结果公平 强调生产成果在分配上的均等 强调各社会成员之间所拥有收入份额的相对关系 邵桂荣29 二 公平的衡量 贫困指数 povertyindex 是指处于贫困线以下的人口占总人口的比例缺陷 贫困线的确定没有客观标准 贫困指数对收入分配状况变动的反映不敏锐 有偏差 邵桂荣30 洛伦茨曲线 Lorenzcurve 图1 10洛伦茨曲线 邵桂荣31 基尼系数 Ginicoefficient 0 G 1 收入绝对平等 收入绝对不平等一般情况下 数值越小 表明收入分配越平等 反之则越不平等 邵桂荣32 三 社会福利主义的公平准则 社会福利主义主张社会福利的高低由社会成员的个人效用决定W F U1 U2 Un 社会福利函数的常见形式简单的功利主义社会福利函数罗尔斯主义的社会福利函数 邵桂荣33 简单功利主义社会福利函数 边沁主义社会福利函数 社会福利是社会成员个人效用的简单加总政策主张 应采取收入再分配行动以增进社会福利思想实验 个人收入的边际效用递减一元钱对穷人的重要性高于富人 取走富人的一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增加的效用 收入再分配行动可提高社会福利 邵桂荣34 罗尔斯主义的社会福利函数社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用表达式 W min U1 U2 Un 政策主张 最小最大化原则采取收入再分配行动 使境况最差成员的效用最大化思想实验无知之幕 theveilofignorance 邵桂荣35 社会福利函数 福利目标的选择社会福利水平 F 甲的效用 乙的效用 社会福利水平 a 甲的效用 b 乙的效用1 功利主义a ba b 12 罗尔斯主义a 0 b 0a b 0最小最大化3 折衷主义0 a b 1 邵桂荣36 四 非社会福利主义的公平准则 自由至上主义 libertarianism 诺齐克 Nozick R 认为 衡量公平的标准不是个人效用 而是权利的行使和对权利的尊重 政策主张 过程公平比结果公平更重要 邵桂荣37 森的公平理论融合了功利主义 自由至上主义和罗尔斯主义功能性活动 指人们认为值得去做的各种事情或所要达到的状态 功能性活动的实现 标志着人们享有利益 使他们可以行使实质自由 substantivefreedom 的权利 即实现各种不同的生活方式的自由 与此同时 重要的不仅仅是有效的实现某些功能性活动 而且还包括实现这些功能性活动的可能性 因此 在评价个人福利时 应同时考虑两方面的情况 一是关于一个人实际做到的事 二是关于一个人所拥有的各种可能的机会 这两方面的综合就是一个人所具有的可行能力集 邵桂荣38 可行能力 capability 一种实现各种可能的功能性活动组合的实质自由 以可行能力为基础的实质自由免受困苦 如饥饿 营养不良 可避免的疾病 过早死亡等 能够识字算数 享受政治参与等方面的自由政策含义消除贫困 人身束缚 各种压迫 缺乏法治权利和社会保障等 邵桂荣39 2 4效率与公平的权衡 一 公平与效率的冲突 公平与效率的替代要实现分配公平 就要以降低效率为代价 要提高效率 也需要牺牲一定程度的公平 邵桂荣40 图1 11公平与效率的替代 邵桂荣41 二 公平与效率的协调 邵桂荣42 公平与效率的协调当经济原本处于非帕累托效率状态时 通过在区域中向东北方向移动 则既可以改善生产效率 又能够促进公平 如果经济处于迅速增长阶段 就有可能从较低生产可能性的帕累托效率状态 到达较高生产可能性的帕累托效率状态 邵桂荣43 三 效率 公平与社会福利追求公平目标的原因 1 一定程度的公平是实现效率的必要条件 2 收入分配会影响社会福利如果一种调整使得一些人的境况有所改善 而其他人的境况变坏 只要得到改善人的效用大于受损人所减少的效用 这种调整就被称为潜在的帕累托改进 邵桂荣44 本章小结 效率与公平是评价一切经济活动 包括财政活动 的两个基本准则 效率一般采用帕累托效率的定义 所谓帕累托效率 指的是不可能通过资源的重新配置 达到使某个人的境况变好 而不使其他任何人境况变差的结果 帕累托效率是生产效率 产品组合效率和交换效率的统一 邵桂荣45 衡量效率的简单法则是 边际社会收益等于边际社会成本 即 理论与实践均表明 竞争性市场能够在自发运行过程中 达到资源配置的效率状态 人们尚未在公平问题上取得共识 最主要的公平理论包括 功利主义 罗尔斯主义和折衷主义等 洛伦茨曲线和基尼系数是衡量收入分配状况的两个重要指标 公平与效率之间既有相互冲突的一面 也有互相协调的一面 公共政策决策经常面临公平与效率之间的权衡取舍