财政预算报告计划

财政预算报告计划 一、20xx年财政预算草案20xx年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。收入方面：国家推进供给侧结构性改革，实施大幅度减税降费措施，包括全面实施营改增、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、清理取消减少收费等，这些政策在减轻企业负担的同时，也将大幅减少财政收入。综合以上因素，经过认真测算分析，20xx年全县一般公共财政预算收入预期增长目标为10%。支出方面：增支政策多、刚性强。推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，支持行政事业单位工资、公车和养老改革，实施“两城两基地”战略和推进“四个”建设等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年。（一）20xx年预算编制的指导思想20xx年预算编制要全面贯彻落实中央、省、市和县委县政府相关决策部署，主动适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革。完善政府预算体系，细化预算编报内容，提高年初预算到位率。优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，严格控制一般性支出。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量，加快预算执行进度。强化预算刚性约束，加大预算公开力度，加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。（二）20xx年县级预算总体安排情况1、县级一般公共预算总体安排情况县级一般公共预算收入情况。县级一般公共预算收入预期50363万元，增长11%。加上级补助、结转资金等，收入总计224450万元。县级一般公共预算支出情况。县级一般公共预算支出224450万元，增长34.8%；加补充预算稳定调节基金，支出总计224475万元。需要说明的是，按照财政部规定，上级补助收入按市财政提前告知数安排。债务收入暂不列入年初预算，待市财政确定我县债券规模后编制预算调整方案，报县人大常委会审批。2、县级政府性基金预算总体安排情况20xx年县级政府性基金收入预算安排32750万元。收入预算加上提前告知上级专项转移支付，20xx年县级可安排基金支出40939万元，按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，与公共财政资金统筹安排使用。3、县级社会保险基金预算总体安排情况20xx年，县级社保基金收入预算66005万元，支出预算57015万元，预计基金滚存结余53264万元。分险种情况是：城镇职工基本医疗保险基金收入5984万元，支出5871万元；城镇居民医疗保险基金（含新农合）收入39958万元，支出37818万元；城乡居民基本养老保险基金收入19748万元，支出13120万元；生育保险基金收入315万元，支出206万元。20xx年县级预算安排的具体情况在预算草案进行了详尽解释。需要说明的是，根据新预算法规定，预算年度开始后，在人大批准本预算草案前，可以预安排部分支出。20xx年1-2月县级一般公共预算支出45228万元，主要用于保障1-2月份机关事业单位人员经费和机构运转。（三）20xx年主要支出政策1、支持推动供给侧结构性改革，促进经济平稳增长支持产业转型升级。积极发挥财政职能作用，帮助企业争取政策性资金。完善招商引资奖励政策，支持产业链招商、集群招商。加大小微企业信贷风险补偿资金投入，努力争取上级奖励资金，降低小微企业融资成本。完善信贷担保风险补偿机制，进一步缓解企业融资难题。加快产业集聚区发展。积极筹措资金，加大集聚区内基础设施和配套设施建设投入力度，不断完善投融资平台、投资担保平台、土地收储平台、人力资源平台建设，推动产业集聚区持续上规模上水平上层次、提高吸引力竞争力带动力。推动新型城镇化建设。多渠道筹措资金，重点支持城区道路、供排水、环卫等市政基础设施建设，拉大城市框架，提高城市承载能力。支持加大旧城改造、棚户区改造力度，提升城市形象，改善群众居住环境。支持文化娱乐中心等公共服务设施建设，完善城区生态宜居功能。2、加快发展现代农业，提升“三农”发展水平稳步提高粮食生产能力。认真实施农业综合开发、高效节水灌溉、土地整理等农业基础设施建设项目，全面提升农业基础支撑能力。支持高产创建、配方施肥、防灾减灾等科技推广，巩固提高粮食综合生产能力。支持深化农业结构调整。支持推进农村土地确权颁证工作，引导土地经营权规范有序流转。积极培育新型农业经营主体，完善财政支持政策，提高农民组织化程度。创新财政支农方式，建立农业信贷担保体系，着力解决新型农业经营主体“融资难”“融资贵”问题。加强农村公共服务体系建设。加快推进城镇基础设施和公共服务向农村延伸，推进财政奖补美丽乡村试点和建制镇示范试点建设。推进农村公路三年行动计划乡村畅通工程和农村危房改造，改善农村基础设施。安排专项资金，深入开展农村人居环境综合整治，改善农村人居环境。支持打好脱贫攻坚战。按照精准扶贫、精准脱贫的基本方略，加大扶贫开发财政资金投入，财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发，一般性转移支付、涉及民生的专项转移支付进一步向贫困地区倾斜。按照“转、扶、搬、保、救”的要求，提高资金使用的针对性有效性。3、强化基本民生保障，提高公共财政保障能力优先保障教育发展。支持实施学前教育三年行动计划。继续将城乡义务教育资源均衡配置作为改革重点，调整城乡义务教育经费保障机制，统一城乡义务教育“两免一补”和公用经费基准定额政策。研究制定普通高中生均公用经费基准定额，鼓励对建档立卡的家庭经济困难学生免学费。加强教师队伍建设，支持实施“特岗教师”等计划。支持职业教育发展，提升职业教育整体办学质量和水平。加强就业和社会保障。完善创业扶持政策，加强对灵活就业、新就业形态的支持。全面落实机关事业单位养老保险制度改革和职业年金制度。落实优抚对象等人员抚恤和生活待遇，建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度,继续做好困难群众生活保障。提高城乡低保补助水平，建立健全经济困难的高龄、失能老年人补贴制度，积极推进政府购买养老服务工作。支持医疗卫生体制改革。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高财政补助和个人缴费标准。推进公立医院和基层医疗卫生机构改革，结合新型城镇化，调整优化医疗资源布局，建立有序分级诊疗格局。推动生育保险和医疗保险合并实施。积极推进公立医院经费核拨机制改革。进一步改善生态环境。强化绿色发展理念，不断完善有利于绿色发展的政策和制度体系。支持环境监测体制改革。完善财税支持政策，持续支持实施蓝天、碧水、乡村清洁工程。实施环境综合整治和林业生态建设，支持卫生县城和森林城市创建工作。加大节能产品、环境标志产品政府优先或强制采购力度。二、深化财税体制改革和加强预算管理的主要措施按照新一轮财税体制改革路线图，20xx年要基本完成重点改革工作任务。深化财政体制改革。在认真调研的基础上，按照事权与财权相匹配、权力与责任相对等的原则，调整县乡财政管理体制，进一步理顺县乡分配关系，激发乡镇活力，确保基层政权机关正常运转。落实税制改革政策。积极会同税务部门，认真做好全面实施营改增改革、个人所得税改革、完善消费税制度等相关改革的准备工作，确保各项改革顺利实施。加大财政资金统筹力度。建立健全财政资金统筹使用机制。取消城市维护建设税、矿产资源补偿费、探矿权采矿权使用费和价款等专项收入专款专用，对相关领域支出统筹安排保障。切实抓好盘活财政存量资金工作。对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。县级财政对本级预算安排的运转类支出一般不办理结转。健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，对累计结转资金规模较大的部门，适当压缩部门预算规模。创新财政投入方式。加大PPP模式推广力度。创新公共服务供给机制，通过特许经营、股权合作、财政补助、调整价格等政策，拉动社会资本进入公共服务领域。探索推广符合我县县情的政府购买服务模式，加大新增公共服务项目的购买力度。依法加强收支管理。依法加强税收和非税收入征管，做到应收尽收，坚决不收“过头税”“过头费”，严禁虚收空转和乱收乱罚。大力推进综合治税，健全完善税收征管机制。坚决落实国家统一制定的结构性减税、普遍性降费政策，建立完善涉企收费监管机制，切实减轻企业负担。优化支出结构，优先保障民生支出和重点项目，“三公”经费总体只减不增，严格控制一般性支出增长，健全厉行节约长效机制。严肃财经纪律。严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规，建立健全嵌入预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制，加大对违反财经纪律行为惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。