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环境污染与环境管理 课程介绍 环境管理体系标准概述环境管理体系要求环境污染及其防治内部环境管理体系审核 第一节ISO14000系列标准概述 ISO14000系列标准的由来ISO14000系列标准的构成环境管理体系标准的发展ISO14000系列标准特点 一 ISO14000系列标准的由来 1972年6月5日成立了UNEP 联合国环境规划署 且在此次布斯德哥尔摩召开第一次联合国环境大会 通过了 人类环境宣言 人类环境行动计划 1983年组建 世界环境与发展委员会 1987年通过 我们共同的未来 1991年ISO建立了环境战略咨询组 SAGE 1992年6月3 14日联合国环境与发展大会通过了 里约热内卢关于环境与发展宣言 21实世纪议程 联合国气候变化框架公约 生物多样性公约 森林声明 5个文件 1992年英国标准化协会 BSI 发布了BS7750环境管理体系标准 并于94年对BS7750进行了一次修订1993年6月29日欧共体理事会公布了 EEC NO1836193 关于工业企业自愿参加环境管理与环境审核联合体系条例 除英国 欧洲外 加拿大等国也制定了类似标准1993年6月ISO成立了TC207环境管理标准化技术委员会1996年10月正式颁布了五项标准 二 ISO14000系列标准的构成 什么是ISO14000ISO14000系列标准是一个庞大的标准系统ISO为ISO14000系列标准预留了100个标准号ISO14000是环境方面标准的总代号 ISO14000系列标准的标准号分配 分会名称 标准子系统 标准号SC1环境管理体系 EMS 14001 14009SC2环境审核 EA 14010 14019SC3环境标志 EL 14020 14029SC4环境行为评估 EPE 14030 14039SC5生命周期评估 LCA 14040 14049SC6术语和定义 T D 14050 14059WG1产品标准中的环境因素EAPS14060WG2可持续森林备用14060 14100 ISO14000标准结构 按属性 基础标准子系统 术语和定义基本标准子系统 环境管理体系ISO14000环境审核环境标志支持子技术系统环境表现评价生命周期评价 ISO14000标准结构 按功能 环境管理体系评价组织环境表现评价环境审核ISO14000生命周期评价评价产品环境标志产品标准中的环境因素 三 环境管理体系标准的发展 1996年ISO TC207制定并颁布了5个标准 GB T24001 1996idtISO14001环境管理体系规范及使用指南GB T24004 1996idtISO14004环境管理体系原则 体系和支持技术指南GB T24010 1996idtISO14010环境审核指南通用原则GB T24011 1996idtISO14011环境审核指南审核程序环境管理体系审GB T24012 1996idtISO14012环境审核指南环境审核员资格要求 2002年颁布了ISO19011 2002质量和 或 环境管理体系审核指南 取代了6个标准 ISO14010 14011 14012 10011 1 2 3我国于2003年将其转换为GB T19011 2003的国家标准 2004年对ISO14001 ISO14004进行换版 同年我国等同采用为GB T24001 2004环境管理体系要求及使用指南GB T24004 2004环境管理体系原则 体系和支持技术指南 ISO14000系列标准特点 自愿原则 广泛适用性 灵活性 兼容性 全过程预防 持续改进原则 术语与定义 ISO14001标准的要点内容 ISO14001标准要素间的关系 第二节环境管理体系要求及使用指南GB T24001 2004idtISO14001 2004理解要点 术语和定义 环境 组织 3 16 运行活动的外部存在 包括空气 水 土地 自然资源 植物 动物 人 以及它们之间的相互关系 注 从这一意义上 外部存在从组织内延伸到全球系统 环境因素 一个组织 3 16 的活动 产品或服务中能与环境 3 5 发生相互作用的要素 注 重要环境因素是指具有或能够产生重大环境影响的环境因素 环境影响全部或部分地由组织 3 16 的环境因素 3 6 给环境 3 5 造成的任何有害或有益的变化 环境因素描述 例 组织的过程环境因素环境影响锅炉燃烧 活动 SO2大气排放酸雨电冰箱 产品 CFC使用破坏臭氧层冰箱售后服务降低噪声维护用户健康 服务 环境因素举例 SO2的排放 石棉废弃物的处置 过期药品的处理 化学品的泄漏 空油漆桶的处置 地下油库的爆炸 汽车尾气的排放 1211灭火器的使用 CFC的逸散 含PCB的废变压器的处置 电能的消耗 含银废水的排放 电池的废弃 废乳化剂的排放 发电机噪声的排放 环境方针 由最高管理者就组织 3 16 的环境绩效 3 10 正式表达的总体意图和方向 注 环境方针为采取措施 以及建立环境目标 3 9 和环境指标 3 12 提供了一个框架 环境方针的重要性 是一个组织的环境管理活动的指导思想和行为准则 是一个组织对其全部环境行为的意图和原则的声明 为组织行为及环境目标和指标的建立提供一个框架 是实施与改进组织的环境管理体系的推动力 具有保持不断改进环境行为的作用 环境目标 组织 3 16 依据其环境方针规定的自己所要实现的总体环境目的 环境指标 由环境目标 3 9 产生 为实现环境目标所须规定并满足的具体的绩效要求 它们可适用于整个组织 3 16 或其局部 案例 环境方针承诺 能源消耗最小化初评 生产过程存在较大节电潜力重要环境因素 节省电耗目标 99年比96年单位产量减少电耗20 指标 97年比96年减少5 千瓦时 产量 98年比96年减少10 99年比96年减少20 环境绩效 组织 3 16 对其环境因素 3 6 进行管理所取得的可测量结果 注 在环境管理体系条件下 可对照组织 3 16 的环境方针 3 11 环境目标 3 9 环境指标 3 12 及其他环境表现要求对结果进行测量 相关方 关注组织 3 16 的环境绩效 3 10 或受其环境绩效影响的个人或团体 供应方 顾客 消费者 政府立法者 监督者 投资者 员工 非政府组织 环境团体 当地居民 组织 具有自身职能和行政管理的公司 集团公司 商行 企事业单位 政府机构 社团或其结合体 或上述单位中具有自身职能和行政管理的一部分 无论其是否具有法人资格 公营或私营 注 对于拥有一个以上运行单位的组织 可以把一个运行单位视为一个组织 环境管理体系 组织 3 16 管理体系的一部分 用来制定和实施其环境方针 3 11 并管理其环境因素 3 6 注1 管理体系是用来建立方针和目标 并进而实现这些目标的一系列相互关联的要素的集合 注2 管理体系包括组织结构 策划活动 职责 惯例 程序 3 19 过程和资源 污染预防 为了降低有害的环境影响 3 7 而采用 或综合采用 过程 惯例 技术 材料 产品 服务或能源以避免 减少或控制任何类型的污染物或废物的产生 排放或废弃 注 污染预防可包括源的削减或消除 过程 产品或服务的更改 资源的有效利用 材料或能源替代 再利用 回收 再循环 再生和处理 持续改进 不断对环境管理体系 3 8 进行强化的过程 目的是根据组织 3 16 的环境方针 3 11 实现对整体环境绩效 3 10 的改进 注 该过程不必同时发生于活动的所有方面 PDCA循环 组织结构和职责环境方针PLANDO培训 意识与能力环境因素信息交流法律与其他要求环境管理体系文件目标和指标文件控制环境管理方案持续改进运行控制应急准备和响应监测和测量管理评审纠正与预防措施ACTCHECK记录环境管理体系审核 环境管理体系运行过程图 二 标准的理解要点 4 环境管理体系要求4 1总要求组织应根据本标准的要求建立 实施 保持和持续改进环境管理体系 确定如何实现这些要求 并形成文件 组织应界定环境管理体系的范围 并形成文件 1 建立 是从决定开始到形成文件化的体系2 保持 是体系的实施及对实施过程中出现问题的改正 在新情况出现时的调整修订 以及必要的支持性活动 理解要点 1 理解要点 2 本标准要求组织 a 制定适宜的环境方针 b 识别其过去 当前或计划中的活动 产品或服务中的环境因素 以确定其中的重大环境影响 c 识别适用的法律 法规和组织应遵守的其他要求 d 确定优先事项并建立适宜的环境目标和指标 e 建立组织机构 制定方案 以实施环境方针 实现目标和指标 f 开展策划 控制 监测 纠正措施和预防措施 审核和评审活动 以确保对环境方针的遵循和环境管理体系的适宜性 g 有根据客观环境的变化作出调整的能力 理解要点 3 确定EMS范围覆盖范围由组织决定 应明确并形成文件 环境管理体系的可信性取决于边界的选取 若组织的某一部分被排除在环境管理体系之外 组织应当能对此做出解释 边界一经确定 组织在此范围内的所有活动 产品和服务 均须包括在环境管理体系内 最高管理者应确定本组织的环境方针 并在界定的环境管理体系范围内 确保其 a 适合于组织活动 产品和服务的性质 规模和环境影响 b 包括对持续改进和污染预防的承诺 c 包括对遵守与其环境因素有关的适用法律法规和其他要求的承诺 d 提供建立和评审环境目标和指标的框架 e 形成文件 付诸实施 并予以保持 f 传达到所有为组织工作或代表组织工作的人员 g 可为公众所获取 4 2环境管理方针 适宜的方针体现在 内容 最高管理者应确保方针在体系覆盖范围内 适合组织特点并意义明确 易于理解 体现出3个承诺 为目标 指标的制定和评审提供框架 方针应 管理 形成文件 传达到所有为组织工作或代表组织工作的人员 可为公众所获取 定期评审与修订 理解要点 1 理解要点 2 组织制定环境方针时应考虑 该组织的任务 前景 核心价值观和信念 与组织的其他方针 如质量 职业健康安全 相协调 若是更大组织的一部分 应在后者环境方针的框架内 并得到上级组织的认可 相关方的要求 指导原则 当地或区域的特定条件 污染预防和持续改进的承诺 遵守法律法规和其他要求的承诺 环境方针的公布 内部 外部 内部简报 邮件宣传小册子公告栏企业年度报告会议广告介绍性的培训课程会议 环境方针的实施 建立更详细的目标 指标 环境管理方案包括 确定优先项 确认员工的责任 分配资源 确定可测量的目标 指标 环境方针的修订与改进 需要改变的条件 市场情况变化生产过程 产品的变化重大的资产重组符合环境管理体系标准的需要公众与利益相关方的意见在管理评审中包括对方针的评审对任何改变进行交流 环境方针案例 美好的环境是一切美好存在的基本前提 康佳在一切生产经营活动中 矢志追求经济效益 社会效益和环境效益的统一 走可持续发展的道路 并承诺做到 1 遵守与康佳生产 经营活动有关的环保公约 条约 法律法规及其它相关要求 2 实施污染预防 持续改善环境行为 有效利用资源 能源 维护良好生态环境 3 倡导绿色思想 从点滴做起 塑造中国企业环保领导风范 4 本方针向社会公开 并谋求与一切关心地球环境的组织和个人一道 共同保护我们美丽的地球 4 3策划4 3 1环境因素 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用来 a 识别其环境管理体系覆盖范围内的活动 产品和服务能够控制 或能够施加影响的环境因素 此时应考虑到已纳入计划的或新的开发 新的或修改的活动 产品和服务等因素 b 确定对环境具有 或可能具有重大影响的因素 即重要环境因素 组织应将这些信息形成文件并及时更新 组织应确保在建立 实施和保持环境管理体系时 对重要环境因素加以考虑 要建立和保持一个或多个程序来识别环境因素并确定出组织应当优先考虑的那些重大环境因素 理解要点 环境因素的识别 1 识别环境因素时组织应当考虑 三种时态 过去 现在 将来三种状态 正常 异常 紧急环境因素识别的范围包括 活动 产品和服务 纳入计划的或新的开发项目 新的或修改的活动 产品和服务所伴随的投入和产出 环境因素的识别 2 通常还要考虑以下方面 a 向大气的排放 b 向水体的排放 c 向土地的排放 d 原材料和自然资源的使用 e 能源使用 f 能量 如热 辐射 振动等 排放 g 废物和副产品的处置 h 物理属性 如大小 形状 颜色 外观 除了能够直接控制的环境因素外 还应当对可望对其施加影响的环境因素加以考虑 与它所使用或提供的产品和服务有关的环境因素 对组织要考虑 生产活动 生产辅助活动 后勤管理活动的环境因素 环境因素的识别 3 应当考虑的与组织的活动 产品和服务有关的因素 如 1 设计和开发 2 制造过程 3 包装和运输 4 承包方 分包方和供方的环境绩效及作法 5 废物管理 6 原材料和自然资源的获取和分配 7 产品的分销 使用和报废 8 野生环境和生物多样性 理解要点 确定重要环境因素 建立判别重要环境因素的准则和方法 方法不唯一 原则是所采用的方法应当能提供一致的结果 重要性是相对的 变化的 但应考虑保持要求 4 3 2法律法规和其他要求 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用来 识别适用于其活动 产品和服务中环境因素的法律法规和其他应遵守的要求 并建立获取这些要求的渠道 确定这些要求如何应用于组织的环境因素 组织应确保在建立 实施和保持环境管理体系时 对这些适用的法律法规和其他要求加以考虑 理解要点 1 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 识别法律法规和其他要求 建立获取的渠道 确定法律法规和其他要求如何应用于环境因素 组织在建立 实施和保持环境管理体系时应考虑法律法规和其他要求 理解要点 2 法律法规要求 包括如 a 国家或国际法律法规要求 b 省部级的法律法规要求 c 地方性法律法规要求 d 执法部门发布的规定 e 司法或行政裁决 f 习惯法或不成文法 g 协定 公约和议定书 组织可以根据其具体情况与自身需求 自愿遵守适合其活动 产品和服务的环境因素的其他要求 包括如 a 和政府机构的协定 b 和顾客的协议 c 非法规性指南 d 自愿性原则或业务规范 e 自愿性环境标志或产品维护承诺 f 行业协会的要求 g 与社区团体或非政府组织的协议 h 组织承诺 i 本组织的要求 中国环境保护法律层次结构 全国人大代表会通过人大常委会通过国务院通过省市人大通过国家环境保护总局及有关部 委 办 地方政府颁布局颁布 宪法中的环境保护条款 中华人民共和国环境保护法 环境保护国际公约 环境资源保护法 污染防治法 其他法律中的环境保护条款 环境保护行政法规 环境保护地方性法规 环境保护部门规章 环境保护地方政府规章 4 3 2理解与应用 组织宜 明确收集法律法规等的职责 专人 频次 方法 渠道等 建立法律法规和其他要求的清单 注明版本 并按策划的方法及时收集 更新 专人研读 确定所收集的要求与组织环境因素的关系 策划贯彻方式并实施 如调整相应文件 人员培训等 为 合规性评价 提供充分 适用的依据 4 3 3目标 指标和方案 组织应针对其内部有关职能和层次 建立 实施并保持形成文件的环境目标和指标 如可行 目标和指标应可测量 目标和指标应符合环境方针 包括对污染预防 持续改进和遵守适用的法律法规和其他要求的承诺 组织在建立和评审目标和指标时 应考虑法律法规和其他要求 以及自身的重要环境因素 此外 还应考虑可选的技术方案 财务 运行和经营要求 以及相关方的观点 组织应制定 实施并保持一个或多个用于实现其目标和指标的方案 其中应包括 a 规定组织内各有关职能和层次实现目标和指标的职责 b 实现目标和指标的方法和时间表 理解要点 1 目标承上 方针 启下 指标 方案 目标应是适宜的 充分 可测量 体现三项承诺 适合自身特点 可追求 目标与指标的制定可以针对整个组织 也可以只针对特定场所乃至个别活动 有时 组织的总体目标需要各个部门作出不同程度的努力或采取不同的措施 通过实现各自的部门目标 来实现 理解要点 2 目标制定时应考虑如下输入 a 组织环境方针中的原则和承诺 b 组织的重要环境因素 c 适用的法律要求和其他要求 d 因实现目标对组织其他活动及过程带来的影响 e 相关方的观点 f 可选技术方案及其可行性 g 经济上 运行上和组织上的因素 包括来自供方和承包方的信息 h 可能给组织公众形象带来的影响 i 环境评审时了解到的情况 j 组织的其他目标 管理方案应包括的内容1 规定各级管理部门的职责并明确指标的要求2 制定详细的行动计划 时间表及方法3 明确方案形成过程的评审和方案执行中的控制4 明确项目的文件记录方法5 方案是动态的 应定期予以修订以反映组织目标和指标的变化情况 理解要点 3 理解与运用 组织宜 针对方针的每一项承诺 确定与之对应的一项 或多项 适宜的目标和指标 三项承诺转化为目标 指标更有利于实现方针 目标 指标制定时要充分考虑所识别的重要环境因素及企业自身发展状况及客观条件 建立若干方案或控制程序 以确保每项目标和指标的实现 方案可细化到组织运行的基本单元 在适当和可行时 方案应考虑计划 设计 生产 营销和处置等各个阶段 策划对目标 指标 方案的监测 予以实施 动态调整 持续改进 管理者应确保为环境管理体系的建立 实施 保持和改进提供必要的资源 资源包括人力资源和专项技能 组织的基础设施 以及技术和财力资源 为便于环境管理工作的有效开展 应对作用 职责和权限作出明确规定 形成文件 并予以传达 组织的最高管理者应任命专门的管理者代表 无论他 们 是否还负有其他方面的责任 应明确规定其作用 职责和权限 以便 a 确保按照本标准的要求建立 实施和保持环境管理体系 b 向最高管理者报告环境管理体系的运行情况以供评审 并提出改进建议 4 4实施与运行4 4 1资源 作用 职责和权限 理解要点 管理者应确保资源的提供 包括 人力资源 专项技能 组织的基础设施 技术和财力资源 应对作用 职责和权限作出明确规定 形成文件 并传达 应任命一名或多名管理者代表应明确管理者代表的作用 职责和权限 建立 实施和保持环境管理体系向最高管理者汇报体系的运行情况 并提交管理评审提出改进建议 环境职责和权限划分案例 职责划分可能出现的问题 对职责规定不清或理解不清 培训和资源不充足 权限不明确或太小 某些员工职责过多或某些却没有 不一致的职责划分 环境管理者代表权限太小或被孤立 各部门 各经理间缺乏协调 组织应确保所有为它或代表它从事被确定为可能具有重大环境影响的工作的人员 都具备相应的能力 该能力基于必要的教育 培训或经历 组织应保存相关的记录 组织应确定与其环境因素和环境管理体系有关的培训需求并提供培训 或采取其他措施来满足这些需求 应保存相关的记录 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 使为它或代表它工作的人员都意识到 a 符合环境方针与程序和符合环境管理体系要求的重要性 b 他们工作中的重要环境因素和实际或潜在环境影响 以及个人工作的改进所能带来的环境效益 c 他们在实现与环境管理体系要求符合性方面的作用与职责 d 偏离规定的运行程序的潜在后果 4 4 2能力 培训和意识 理解要点 1 确定具有重大环境影响的工作的人员的能力要求确保相应人员具备相应的能力组织应保存证实人员具备相应的能力的记录识别并确定人员能力需求 提供培训或采取其他措施 并保存相应记录人员的意识要求 符合方针 程序 体系要求的重要性工作中的重要环境因素 环境影响及改进带来的环境效益在环境管理体系中的作用和职责偏离带来的潜在后果 理解要点 2 为组织或代表组织工作的全体人员包括员工 合同方及其他有关方面的人员 组织应当要求代表它工作的人员能够证实其具有必要的能力和 或 接受了适当的培训 保存相关的记录 理解与运用 组织宜 确定组织内所有从事可能具有重大环境影响的人员 或岗位 最好列出清单 动态管理 指定任职资格要求 评定任职人员 年终考核业绩分析这些岗位所需能力及与岗位人员间的差异 确定培训需求 制定年度 月度培训计划 在一般培训的基础上 针对不同岗位 围绕重要环境因素及可能产生的环境影响 相关法律法规要求 组织EMS要求等进行针对性的人员意识及能力的培训 考评 或采取其他有效措施 理解与运用 依据所识别的相关方可能的重要环境因素 合理确定 代表它从事可能具有重大环境影响的人员 或岗位 的范围 通过合同 要求 培训等方式满足标准要求 确定 能力 意识 满足要求的标准及考评办法并予以实施 并以此评价培训或采取其他措施的有效性 监控培训效果 保存上述记录 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用于有关其环境因素和环境管理体系的a 组织内部各层次和职能间的信息交流 b 与外部相关方联络的接收 形成文件和回应 组织应决定是否就其重要环境因素与外界进行信息交流 并将决定形成文件 如决定进行外部交流 则应规定交流的方式并予以实施 4 4 3信息交流 理解要点 应建立 实施并保持一个或多个程序用于信息交流内部各职能和层次间的交流与外部相关方的交流 信息接收 回应 形成文件组织应决定是否与外界交流其重要环境因素若决定交流则应形成文件 规定交流的方式 理解与运用 a 内部信息交流组织内部各层次和职能间的信息交流对于解决问题 协调行动 跟踪实施计划 改进环境管理体系等具有重要作用 应将对环境管理体系进行监测 审核和管理评审的结果通报组织内部的有关人员 内部信息交流方式 会议纪要 公告板 内部通讯简报 意见箱 网站 电子邮件 会议和联合委员会等 程序中应规定内部交流的内容与方式 理解与运用 b 外部信息交流建立与外部相关方信息交流接收 形成文件和回应的程序 规定交流的对象 内容 交流方式 相关方 组织周边的单位和居民 非政府组织 顾客 合同方 供方 投资方 应急服务机构和执法者等 外部交流还包括在发生紧急状况或事故时与受其影响或对其关注的外部相关方进行信息交流 交流方式 如非正式的讨论 对外开放日 对焦点问题的沟通 和社区居民进行对话 参与社区活动 网站 电子邮件 新闻发布会 广告 通讯简报 年度报告 或其他定期的报告 热线电话等 信息交流的内容 内部外部 组织简介 法律法规及其他要求 环境方针 目标 客户的要求和指标 市场环境需求的变化 环境管理过程 相关方的意见 环境表现评价 废弃物处理处置的信息 需要改进的地方 独立验证的情况 4 4 4文件 环境管理体系文件应包括 a 环境方针 目标和指标b 对环境管理体系覆盖范围的描述c 对环境管理体系主要要素及其相互作用的描述 以及相关文件的查询途径 d 本标准要求的文件 包括记录 e 组织为确保对涉及重要环境因素的过程进行有效策划 运行和控制所需的文件和记录 理解要点 1 文件应包括 环境方针 目标和指标环境管理体系范围的描述对环境管理体系主要要素要素间的相互作用的描述相关文件的查询途径标准要求的文件和记录组织所需的文件和记录 理解要点 2 文件可包括 1 环境方针 目标和指标 2 重要环境因素信息 3 程序 4 过程信息 5 组织机构图 6 内 外部标准 7 现场应急计划 8 记录 理解要点 3 对于程序是否形成文件 应当从下列方面考虑 a 不形成文件可能产生的后果 包括环境方面的后果 b 用来证实遵循法律 法规和其他要求的需要 c 保证活动一致性的需要 d 形成文件的益处 例如 易于交流和培训 从而加以实施 易于维护和修订 避免含混和偏离 提供证实功能和直观性 e 出于本标准的要求 理解要点 4 对于不同的组织 环境管理体系文件的多少可由于它们在以下方面的差别而各不相同 a 组织及其活动 产品和服务的规模和类型 b 过程及其相互作用的复杂程度 c 人员的能力 应对本标准和环境管理体系所要求的文件进行控制 记录是一种特殊类型的文件 应依据4 5 4的要求进行控制 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 以规定 a 在文件发布前进行审批 确保其充分性和适宜性 b 必要时对文件进行评审和更新 并重新审批 c 确保对文件的更改和现行修订状态做出标识 d 确保在使用处能得到适用文件的有关版本e 确保文件字迹清楚 易于识别 f 确保对策划和运行环境管理体系所需的外来文件做出标识 并对其发放予以控制 g 防止对过期文件的非预期使用 如须将其保留 要做出适当的标识 4 4 5文件控制 内部文件外部文件 方针 目标 法律法规 手册 行业规范 管理方案 客户要求 程序文件 供应方资料 作业指导书 记录表格 理解要点 文件管理要求 查找方便 定期评审 授权批准 发放适当 有限使用 控制更改 报废标识 回收及时 处置 组织应根据其方针 目标和指标 识别和策划与所确定的重要环境因素相关的运行 以确保其通过下列方式在规定的条件下进行 a 建立 实施并保持一个或多个形成文件的程序 以控制因缺乏程序文件而导致偏离环境方针 目标和指标的情况 b 在程序中规定运行准则 c 对于组织使用的产品和服务中所确定的重要环境因素 应建立 实施并保持程序 并将适用的程序和要求通报供方及合同方 4 4 6运行控制 1 组织应对选定的重大环境因素有关的运行和活动建立相应的程序 2 组织应对运行程序进行有效有控制3 程序中应对运行标准予以规定 4 组织应将有关的程序和要求通报供方和承包方 理解要点 理解与运用 运行控制目的 a 管理所确定的重要环境因素 b 确保遵守法律法规和其他要求 c 实现目标和指标 d 避免或将环境风险减至最小 确定运行控制需求时 应考虑其全部运行 包括与管理职能有关的活动 如采购 营销 研发 设计和施工 日常运作 如生产 维护 实验分析 产品贮存等 以及外部过程 如产品和服务的交付 理解与运用 运行控制可采用多种形式 如程序 作业指导书 使用经培训的人员等 或综合使用上述方式 运行控制可能是组织环境管理方案的重要组成部分 运行控制一经建立 就应对这些控制的持续应用及其有效性进行监控 并在需要时策划和采取纠正措施 应考虑供方或承包方对其管理环境因素 实现目标和指标 遵守适用的法律法规和其他要求的能力 建立所需的运行控制 如成文程序 合同或与供方的协议 并就其内容与供方或承包方进行必要的沟通 组织可根据自身特点建立对废水 废气 噪声 固体废弃物 节能降耗 相关方 新建项目 设备管理等方面的子程序 并注意 涉及到的各个部门 岗位的职责 要求必须明确 明确运行控制的参数 具体的操作规程及对操作工的要求 相关的运行控制结果的记录 理解与运用 运行控制可能的活动 研究开发中的设计 采购 订立承包合同 原材料的搬运和储存 生产和维护 实验室工作 产品运输 能源供应 用户服务 资产获取和设施建造 后勤服务 营销 广告 可能的程序文件 固体废弃物管理程序 化学危险品管理程序 环境相关设备管理程序 能源管理程序 资源管理程序 对相关方施加影响控制程序 清洁绿化管理程序 污染控制程序 废水处理管理程序 噪声管理程序 扬尘控制程序 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用于识别可能对环境造成影响的潜在的紧急情况和事故 并规定响应措施 组织应对实际发生的紧急情况和事故做出响应 并预防或减少随之产生的有害环境影响 组织应定期评审其应急准备和响应程序 必要时对其进行修订 特别是当事故或紧急情况发生后 可行时 组织还应定期试验上述程序 4 4 7应急准备和响应 理解要点 在制定应急响应程序时可考虑 a 现场危险的类型 如存在易燃液体 贮罐 压缩气体等 以及发生溅洒或意外泄漏时的应对措施 b 对紧急情况或事故类型和规模的预测 c 处理紧急情况或事故的最适当方法 d 内 外部联络计划 e 把环境损害降到最低的措施 f 针对不同类型的紧急情况或事故的补救和响应措施g 事故后考虑制定和实施纠正和预防措施的需要 h 定期试验应急响应程序 i 对实施应急响应程序人员的培训 j 关键人员和援助机构 如消防 泄漏清理部门等 名单 包括详细联络信息 k 疏散路线和集合地点 l 周边设施 如工厂 道路 铁路等 可能发生的事故 m 邻近单位相互支援的可能性 应急准备要考虑的因素 向空气中的意外泄漏 向水域和土壤中意外泄漏 泄漏事故对环境和生态系统的特定影响 特殊气候带来的影响 其它意外事件 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 对可能具有重大环境影响的运行的关键特性进行例行监测和测量 程序中应规定将监测环境绩效 适用的运行控制 目标和指标符合情况的信息形成文件 组织应确保所使用的监测和测量设备经过校准或验证 并予以妥善维护 且应保存相关的记录 4 5检查4 5 1监测和测量 对组织从事的活动的过程进行监测 对活动的结果进行测量 具有重大环境影响的运行和活动 组织的环境绩效 有关的运行控制 目标 指标实现程度 理解要点 监测程序的内容 监测方法 监测频次 监测内容 监测标准 监测设备的控制 定期校准 妥善维护 保存记录 4 5 2合规性评价 4 5 2 1为了履行遵守法律法规要求的承诺 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 以定期评价对适用法律法规的遵守情况 组织应保存对上述定期评价结果的记录 4 5 2 2组织应评价对其他要求的遵守情况 这可以和4 5 2 1中所要求的评价一起进行 也可以另外制定程序 分别进行评价 组织应保存对上述定期评价结果的记录 理解要点 应建立 实施和保持一个或多个程序 进行合规性评价 对法律法规和其他要求的遵循情况进行评价 应保存定期评价结果的记录 4 5 2理解与运用 组织应当根据其规模 类型和复杂程度 规定适当的合规性评价方法和评价的频次 评价的频次的因素如以往的合规性情况 所涉及具体法律法规要求等 组织应能证实已对遵守法律法规要求和其他要求的情况进行了评价 可开展定期的独立评审或纳入其他评价活动 合规性评价可针对多项或单项法律法规要求 评价方法很多 如通过下述过程 a 审核 b 文件和 或 记录评审 c 对设施的检查 d 面谈 e 对项目或工作的评审 f 常规抽样分析或试验结果 验证取样或试验 g 设施巡视和 或 直接观察 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用来处理实际或潜在的不符合 采取纠正措施和预防措施 程序中应规定以下方面的要求 a 识别和纠正不符合 并采取措施减少所造成的环境影响 b 对不符合进行调查 确定其产生原因 并采取措施避免再度发生 c 评价采取预防措施的需求 实施所制定的适当措施 以避免不符合的发生 d 记录采取纠正措施和预防措施的结果 e 评审所采取的纠正措施和预防措施的有效性 所采取的措施应与问题和环境影响的严重程度相符组织应确保对环境管理体系文件进行必要的更改 4 5 3不符合 纠正措施和预防措施 建立和保持程序 规定职责和权限 识别和纠正不符合 采取措施减少环境影响 查清不符合或潜在不符合的原因 制定 评审并实施相应的纠正或预防措施 跟踪验证 及时修改原有的程序 记录 纠正措施和预防措施信息提交管理评审 理解要点 组织应根据需要 建立并保持必要的记录 用来证实对环境管理体系及本标准要求的符合 以及所实现的结果 组织应建立 实施并保持一个或多个程序 用于记录的标识 存放 保护 检索 留存和处置 环境记录应字迹清楚 标识明确 并具有可追溯性 4 5 4记录 建立和保持记录管理的程序 记录的种类 规范化 规定相应的存放年限 证实 可追溯性 预防和纠正措施 理解要点 记录的种类 记录可包括 a 投诉记录 b 培训记录 c 过程监测记录 d 检查 维护和校准记录 e 有关的供方与承包方信息 f 事件报告 g 应急准备试验记录 h 审核结果 i 管理评审结果 j 关于外部交流的决定 k 适用的环境法律 法规要求记录 l 重要环境因素信息 m 环境绩效信息 n 合规性记录 o 和相关方的交流 应当对机密信息加以考虑 注 记录不是证实符合标准的唯一依据 记录管理的内容 标识 收集 编目 归档 贮存 维护 查阅 保管 处置 组织确保按照计划的时间间隔对环境管理体系进行内部审核 目的是 a 判定环境管理体系 1 是否符合组织对环境管理工作的预定安排和本标准的要求 2 是否得到了恰当的实施和保持 b 向管理者报告审核结果 组织应策划 制定 实施和保持一个或多个审核方案 此时 应考虑到相关运行的环境重要性和以往的审核结果 应建立 实施和保持一个或多个审核程序 用来规定 策划和实施审核及报告审核结果 保存相关记录的职责和要求 审核准则 范围 频次和方法 审核员的选择和审核的实施均应确保审核过程的客观性和公正性 4 5 5内部审核 内审的特点 1 必须是正规的 文件化的体系2 必须是一种正式的活动a 正式的程序和做法b 审核员为经培训有资格人员3 是一种抽样审核4 审核员的选择和审核的实施均应确保审核过程的客观性和公正性 内审的目的 活动和有关结果是否符合计划的安排这些安排是否能有效实施实施的结果是否适合于达到的目标 内审方案的策划 范围目的时间频次准则 内审过程 准备审核 确定审核目的和范围 文件预审 审核计划 组成审核组 准备工作文件 内审过程 实施审核 首次会议 收集证据 审核发现 审核组沟通会议 末次会议 内审过程 审核报告及跟踪 报告的准备 报告的内容 报告的分发 文件留存 跟踪 最高管理者应按计划的时间间隔 对组织的环境管理体系进行评审 以确保其持续适宜性 充分性和有效性 评审应包括评价改进的机会和对环境管理体系进行修改的需求 包括环境方针 环境目标和指标的修改需求 应保存管理评审记录 管理评审的输入应包括 a 内部审核和合规性评价的结果 b 来自外部相关方的交流信息 包括抱怨 c 组织的环境绩效 d 目标和指标的实现程度 e 纠正和预防措施的状况 f 以前管理评审的后续措施 g 客观环境的变化 包括与组织环境因素有关的法律法规和其他要求的发展变化 h 改进建议 管理评审的输出应包括为实现持续改进的承诺而作出的 和环境方针 目标 指标以及其他环境管理体系要素的修改有关的决策和行动 4 6管理评审 1 最高管理者主持2 定期举行3 目标 检查EMS的持续适用性 充分性和有效性4 注意事项 应根据不断变化的客观环境和持续改进的考虑 相应地改变环境方针 目标及指标 理解要点 管理评审 适宜性 环境管理体系对客观情况 法律 法规 市场 相关方的要求 的适应性 充分性 是否能充分的识别环境因素并加以控制 使组织能够满足法律法规和标准的要求 有效性 对方针的贯彻 目标指标的实施 重大环境因素的控制 环境表现的改善 员工环境意识的提高 自我完善的机制 EMS的持续改进等的效果 理解与应用 管理评审应当覆盖整个环境管理体系 但不必在一次评审中对环境管理体系的所有要素都进行评审 管理评审记录可包括会议议程 参会人员名单 发言稿或会议资料等的复印件 对管理者决定的归档材料 报告 纪要 跟踪系统等 参加管理评审的人员通常可包括环境管理部门的人员 关键部门的领导 以及最高管理者 环境管理体系运行的特点 体系实施的核心是持续改进 体系实施的重点是污染预防 体系实施的准绳是法律法规和其他要求 体系实施的关键是过程控制 体系实施的起点是领导者的承诺和重视 体系实施的依据是程序的管理 ISO14001标准要素间的关系 环境方针的制定是组织实施ISO14001标准的起点 是建立和评价目标和指标的框架 遵纪守法的承诺是组织EMS的基本要求 持续改进的承诺是组织EMS追求的目标 环境因素是环境管理体系的管理核心 目标 指标和方案合规性4 3 34 5 2记录环境因素信息交流4 5 34 3 14 4 3监测运行控制4 5 1应急准备与响应4 4 64 4 7 法律法规是环境管理体系的基础 环境方针目标 指标和方案文件控制监测与测量合规性4 24 3 34 4 54 5 14 5 2能力 培训和意识信息交流内部审核管理评审4 4 24 4 34 5 44 6法律法规与其他要求4 3 2 环境管理体系的监督检查系统是体系运行的保障 监测与测量 内部审核 管理评审 第三节环境污染及其防治 污染治理技术 环境污染概述 大气污染及其防治 水污染及其防治 固体污染物及其防治 噪声污染及其防治 其它污染物及其防治 一 环境污染概述 环境环境问题环境污染污染源和污染物 一 环境 环境的基本概念环境科学中的环境含义 以人类社会为主体的外部世界的总体 环境保护法 中定义 大气 水 土地 矿藏 森林 草原 野生生物 野生植物 水生生物 名胜古迹 风景浏览区 温泉 疗养区 自然保护区 人民居住区等 环境的分类 按环境的主体分为 人类环境和生物环境按环境的范围分为 聚落环境 地理环境 地质环境和星际环境按环境和要素分为 自然环境 社会环境按环境的性质分类 物理环境 化学环境和生物环境 二 环境问题 定义 指在自然原因或人类活动的作用下发生的不利于人类生存和发展的环境结构和状态变化的现象 环境问题分为两类 原生环境问题和次生环境问题 原生环境问题 由自然因素的破坏和污染所引起的环境问题 如自然灾害 环境中元素自然分部不均引起的地方病以及自然界中放射性物质引发的放射病等 次生环境问题 由人为因素造成的环境污染和由自然资源与生态环境的破坏所引起的环境问题 环境问题分为 环境污染和生态破坏 三 环境污染 定义 指有害物质或因子进入环境并在环境中扩散 迁移 转化 使环境系统的结构与功能发生变化 对人类以及其他生物的生存和发展产生不利影响的现象 分类 1 按环境要素分为大气污染 水污染 土壤污染等2 按产生原因分为生产污染 工业 农业 交通 和生活污染3 按污染物形态分为废气污染 废水污染 固体废弃物污染 噪声污染 辐射污染4 按污染物的性质分为生物污染 化学污染和物理污染 四 污染源和污染物 污染源 造成环境污染的污染物的发生源 通常是指向环境排放有害物质或对环境产生有害影响的场所 设备和装置的总称 按成因分为天然污染源和人为污染源 污染物 进入环境后能使环境的组成 结构 性质 状态和功能发生直接或间接有害于人类生存和发展的物质1 按来源分为天然污染物和人为污染物2 按受污染要素分为大气污染物 水体污染物 土壤污染物3 按污染物形态分为气体污染物 液体污染物和固体污染物4 按污染物生成分为一次污染物 二次污染物5 按污染物的性质分为 物理污染物 噪声 微波辐射 放射性污染物 化学污染物 有机污染物和无机污染物 和生物污染物 病原体 变应原污染物等 化学污染物 物理性污染物 生物性污染 二 主要污染物的分类和来源 大气污染物水污染物固体废物噪声土壤污染热污染放射性污染电磁辐射污染 一 大气污染物 大气污染物按其形态可分为颗粒污染物和气态污染物颗粒污染物 指进入到大气的固体和液体粒子 主要有五种 粉尘或降尘 粒径10 75 m的固体颗粒烟尘 粒径 1 m的烟气 黑烟和烟雾雾尘 粒径 100 m的液体粒子总悬浮颗粒物 能悬浮在空气中 粒径 100 m的颗粒物可吸入颗粒物或飘尘 悬浮在空气中 粒径 10 m的颗粒物 气态污染物无机气体 主要包括硫氧化物 氮氧化物 一氧化碳 二氧化碳 氨 氯化物 氟氯烃 臭氧等有机化合物 主要包括碳氢化合物 醇类 醛类 酯类 酮类等目前我国城市空气污染物中 最普遍和最重要的是二氧化碳和尘 大气污染物的来源有自然发生源和人为发生源自然发生源 火山爆发 森林起火等 人为发生源可分为工业污染源 交通污染源 生活污染源 大气主要污染物的来源 二次污染物 光化学烟雾污染源是汽车尾气和燃油锅炉以及石油化工企业的排物主要的一次污染物一氧化碳 氮氧化物 碳氢化物等在太阳辐射的作用下发生光化学反应 生成二次污染物臭氧 酮类及醛类和过氧乙酰基硝酸酯 PAN 等物质硫酸烟雾发生在以使用煤炭为主 同时也使用石油的地区在低温 高湿度的阴天 且风速很小并伴有逆温存在的情况时 一次污染物二氧化硫 一氧化碳和微粒物质扩散受阻 易在低空聚积 发生一系列化学或光化学反应而生成的 硫酸雾 或硫酸盐气溶胶 也称还原型或煤炭型污染 酸雨 PH 5 6的降水 主要是污染物在随风扩散和传播过程中 与大气中的各种化合物进行复杂的化学反应 以及在不利的气象条件下聚积 形成硫酸和硝酸随雨水降落地面 形成大气降水污染 酸雨 二 水体污染物 水体 河流 湖泊 沼泽 水库 地下水 海洋的总称 水体作为水 水中的悬浮物 溶解物质 低泥和水生生物等完整的生态系统或完整的综合自然体 水污染 排入水体的污染物使该物质在水体中的含量超过了水体的本底含量和水体的自净能力 从而破坏了水体应有的用途 水污染物的分类 按污水来源分类 按水体污染物分类 按污染物性质分类 物理性污染化学性污染生物性污染 物理性污染 化学污染 生物性污染 三 固体废物 定义 是指在生产建设 日常生活和其他活动中产生的污染环境的固态 半固态废弃物质 分类1 工业固体废弃物 冶金固废 化工废物 石油工业废物 粮食食品工业废物 2 矿业固体废物 废石和尾矿 3 城市固体废物 生活垃圾 城建渣土 商业固废等 4 农业固体废物5 放射性固体废物 尾矿 核污染的仪器 污泥等 工业固体废物 城市垃圾 农业废物 危险固体废物特性 急性毒性 易燃性 闪点低于60度 腐蚀性 浸出液PH 2或 12 5 反应性不稳定 和水剧烈反应或形成爆炸性混合物 遇热能爆震或爆炸 常温常压下易发生爆炸等 放射性 浸出毒性 固体废物的危害 n侵占土地n污染土壤n污染水体n污染大气n影响环境卫生 四 噪声 按振动的性质 气体动力噪声 机械噪声 电磁性噪声 按噪声的来源 交通噪声 工业噪声 建筑施工噪声 社会生活噪声 噪声污染特征1 局部性2 分散性3 暂时性 工业噪声来源 风机 压缩机 机械加工 锅炉排气放空 破碎 粉碎 工业泵 电动机 发电机 变压器等噪声源 噪声的危害 危害听力危害神经系统危害心脑血管系统引起消化系统疾病干扰睡眠和休息影响胎儿的发育降低工作效率和学习效率 导致工伤事故 五 土壤污染 来源1 水污染型2 大气污染型3 农业污染型4 固体废物污染型 危害主要通过农作物和食品间接对人体产生的 一般不易及时察觉和发现 具有一定的滞后性 六 热污染 来源1 燃料燃烧和工业生产中所产生的废热排放2 温室气体排放引起温室效应3 臭氧层破坏 太阳辐射增强4 地表状态改变 反射率发生变化 危害间接和滞后 破坏原有生态平衡 然后以食物短缺 疫病流行等形式波及人类 七 电磁辐射污染 电磁污染源1 天然的电磁污染源 雷电 火山 地震 太阳黑子 2 人为电磁污染源 电机 变压器 无线电广播 危害1 高频电磁场引起神经衰弱2 微波引起眼睛的白内障和角膜损害以及破坏脑细胞和血细胞等 三 环境污染防治技术 清洁生产污染治理 一 清洁生产 概念 针对生产过程 产品 服务持续实施的综合性预防的以增加生态效率和减少人类和环境风险的策略 内容 清洁的生产过程和清洁的产品 污染预防的优先顺序1 在污染产生过程中消除或减少废物或污染物 2 对未能消减的废物进行循环利用和综合利用 3 采取污染治理技术完成进入环境前的污染消减 4 对残余的废物或污染物进行妥善的处置 排放 实施清洁生产的技术方法 清洁的生产过程1 原材料 包括能源 有效使用和替代2 改革工艺和设备3 改进运行操作管理4 产品改革替代5 生产系统内部循环利用 清洁的产品1 产品生命周期评价2 产品的生态设计 清洁生产和环境管理体系的关系 都以污染预防和持续改进为目的清洁生产是环境管理体系改进的一种方法环境因素识别评价是清洁生产的基础清洁生产是环境管理体系持续改进的一种有力手段清洁生产的内容与组织制定环境目标指标管理方案紧密相连 二 污染治理 1 大气污染治理技术除尘技术气态污染物治理技术烟气脱硫方法有机废气的净化恶臭治理 大气污染物 颗粒物治理技术 除尘 机械除尘装置重力沉降室 50 m以上粒子 除尘效率40 60 体积大 投资少 惯性力除尘装置 20 30 m的尘粒 对于净化密度和粒径较大的金属或矿物性粉尘 具有较高的效率 对于粘接性 纤维性粉尘易堵塞 离心力除尘 20 m尘粒 除尘效率80 95 空间小 造价低 湿式除尘器 适宜净化非纤维性和非水硬性的各种粉尘 尤其对于高温 高适 高比阻 易燃 易爆的含尘气体有较高的效率 过滤除尘装置袋式除尘器 对直径为1 m的微粒 捕捉效率达99 造价高 需定期清理和维修 电除尘装置 能捕捉0 1 m或更小的烟雾 效率可达99 8 设备庞大 材料费用大 要求安装和运行管理技术高 对于粒度较小 危害较大的烟尘 应用电除尘和袋式除尘器较好投资上 湿式除尘器最大 旋风分离器最小 一般气态污染物治理技术 吸收法 H2S HF NO 吸附法 有机污染物 中低浓度废气 SO2和NOx 净化 催化法 碳氢化合物 氮氧化物 有机废气 燃烧法 有机废气 含烃废气 冷凝法 氯碱及炼金厂汞蒸汽回收 生物法 有机废气 臭气 不能回收污染物 只适用于处理浓度很低的污染物 膜分离法 全成氨回收氢 天然气净化 二氧化碳的去除与回收等 烟气脱硫 石灰 石灰石法钠碱法氨吸收法海水脱硫法活性炭法 恶臭治理 吸收法吸附法燃烧法微生物法中和或掩蔽法 2 污水处理技术 水质常用的测定指标 悬浮物 SS 是污水中未溶解的非胶态的固体物质化学需氧量 COD 指水中可氧化的物质在化学氧化过程中所需要的氧量 用mg L表示pH值 是反映污水酸碱性大小的一个重要指标溶解氧 DO 溶解于水中的分子状态氧 以mg L表示生化需氧量 BOD 指水中可降解有机物由于微生物作用进行氧化分解所需要的氧量总有机碳 TOC 表示水中所含有全部有机碳的数量浊度 表示水的浑浊程度硬度 废水处理技术 物理法 将呈悬浮状态的污染物分离1 筛滤 截留 2 沉淀 重力分离 3 气浮 化学法 分离 回收废水中的溶解性污染物 或使其转化为无害物质1 混凝法2 中和法3 氧化还原法4 电解法5 化学沉淀法 物理化学法 利用传质原理处理或回收利用工业废水的技术方法1 吸附法2 反渗透法3 电渗析法 生物法1 活性污泥法2 生物膜法3 厌氧消化法4 生物稳定塘5 土地处理法 污水的三级处理 一级去除呈悬浮状的固体性污染物 多为物理法 BOD去除率30 二级去除呈胶体和溶解状态的有机污染物质 多为生物法 BOD去除率90 三级去除悬浮物质 无机盐类和其他污染物质 常用方法有生物脱氮 混凝沉淀 离子交换 反渗透等 3 固体废物处理处置 基本思想 资源化 减量化 无害化 固体废物处理处置系统 回收利用1 开发大量消纳固体废物的实用技术2 开发多品种 深加工的生产技术3 分散回收 集中处理 减量化技术 焚烧技术 稳定化 固化技术 填埋处置技术 固体废物处理单项技术 物理处理压实技术破碎技术分选技术 化学处理 热化学处理焚烧热解湿式氧化 固化处理水泥固化沥青固化玻璃固化自胶结固化 生物处理堆肥化沼气化废纤维素糖化技术细菌浸出 固体废物处置技术 海洋处置海洋投弃远洋焚烧 陆地处置土地耕作处理深井灌注处理土地填埋处理 4 噪声控制技术 声源控制 噪声传播途径控制1 吸声降噪2 隔声降噪3 消声降噪4 减振降噪 接受者的保护 第四节审核知识 环境管理体系审核概论审核方案的策划与管理现场审核的策划和准备实施审核跟踪验证 一 环境管理体系审核概论 有关审核的基本术语审核的类型审核的目的审核的准则审核的特点审核的一般程序 1 有关审核的基本术语 审核审核准则审核证据审核发现审核结论审核组和审核员受审核部门和委托方相关方环境审核环境管理体系审核 审核 3 1 为获得审核证据 3 3 并对其进行客观的评价 以确定满足审核准则 3 2 的程度所进行的系统的 独立的并形成文件的过程 解释 1 审核的目的 确定是否满足审核准则2 审核的方法 获取证据 客观评价3 审核的要求 审核过程应具有系统性 独立性和文件性 审核准则 3 2 一组方针 程序或要求 解释审核准则又称审核依据 通常包括方针 标准 相关的法律法规和组织的体系文件 审核证据 3 3 与审核准则 3 2 有关的并且能够证实的记录 事实陈述或其他信息注 审核证据可以是定性的或定量的 解释审核证据包括1 审核范围内查阅的文件和记录2 现场观察到的现象3 审核员或他人测量与试验的结果4 受审核人的谈话 审核发现 3 4 将收集到的审核证据 3 3 对照审核准则 3 2 进行评价的结果 注 审核发现能表明符合或不符合审核准则或指出改进的机会 解释1 审核发现是审核得出的评