法院财务自查报告.doc

法院财务自查报告根据xx文件精神，为切实严肃财经纪律，维护财经秩序，xx高度重视，认真组织学习文件精神，并按照文件要求对三公经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将具体情况汇报如下：一、三公经费自查情况公款出国费xx没有出国事项发生，此项费用不存在。公务用车经费xx对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单，经xx审批后，由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加油，通过以上制度，有效的控制了车辆油耗，降低了运行成本，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。xx现有车辆xx辆，其中：执法执勤用车xx辆，一般公务用车xx辆。 xx年年xx月至xx月公务用车费为xx万元。公务接待费用xx的公务接待采取事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对照xx管理制度规定，符合招待条件的在报告分管xx后填写招待申请单，说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经xx批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，安排就餐。自中央八项规定和党的群众路线活动开展以来，按照上述管理办法，严格控制公务接待费用支出。 xx年年公务接待费为xx万元， xx年年公务接待费为xx万元，比上年同期下降了xx%， xx年年xx月至xx月公务接待费为xx万元。xx将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购买土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。会议费在会议费管理上，xx严格执行财政单列、部门申请、审核支付的管理办法，严格会议费管理规定。 xx年年xx月至xx月，xx没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。二、财经纪律、财经秩序自查情况加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置xx严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照会计法的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会人员具有一定的业务工作能力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，财务的规范性，从而进一步提高工作质量。完善财务管理制度，规范财务管理行为xx以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内控制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。夯实会计基础工作，理顺业务流程对xx发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时，未发现白条入账的情况。xx严格按照相关规定管理会计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。在现金管理方面，一直采取由xx垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发现超范围使用现金和坐支现金等违规现象。严格执行收支两条线的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等及时上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的情况。在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，按照会计法和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全。 xx年年xx已经实现会计电算化工作。三、资产管理自查情况加强对国有资产的管理，要求单位财务人员及时登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，使用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，根据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。经查，xx所有临街铺面出租收入均按规定上缴财政。四、存在的问题及整改措施xx财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特别是对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训，并积极鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。进一步加强公务接待费管理，研究制定公务接待管理制度，严格控制公务接待标准，审判报账程序。进一步加强执法执勤用车管理，研究制定执法执勤用车管理办法，执法执勤用车定点维修、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。第 4 页 共 4 页