财务部2018年上半年工作总结.ppt

2018,财务部工作总结,专业,专注,专心,成都大业物业管理有限责任公司,目录,1,2,3,4,成都大业物业管理有限责任公司,重点回顾,1,FOCUSREVIEW,时间如梭，一转眼2018年就过去一半了。在过去的这一年里，财务部在领导的支持与帮助下，在各部门的积极配合下，全体财务部人员任劳任怨，齐心协力，围绕工资中心工作和财务重点工作，圆满的完成了部门职责和领导交办的各项任务，现主要从以下几个方面总结这半年的工作。,成都大业物业管理有限责任公司,（1）日常财务核算工作,借款、费用报销在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。,资金管理公司资金管理、调拨，保证公司正常资金使用和安全；管理信用卡。,收费监管监督和管理各项目收费工作，及时回款。,凭证审核在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。,纳税申报按时完成公司的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。,往来核算完成公司内部项目与项目之间、管辖公司间、关联公司之间的往来结算。,成都大业物业管理有限责任公司,成都大业物业管理有限责任公司,（2）财务核算工作收缴情况,大业项目,大华项目,993.18%,998.43%,996.11%,994.38%,984.22%,991.05%,997.64%,996.37%,成都大业物业管理有限责任公司,（2）财务核算工作收缴情况,天回项目,齐通项目,968.93%,997.41%,997.96%,991.07%,935.92%,995.52%,990.23%,977.74%,成都大业物业管理有限责任公司,（2）财务核算工作收缴情况,金沙项目,商管项目,979.12%,992.64%,993.41%,989.38%,9100%,成都大业物业管理有限责任公司,天回项目综合收缴率,大业项目综合收缴率,大华项目综合收缴率,+11%,+11%,-1%,收缴同比增减状况,齐通项目综合收缴率,-7%,大华项目物管和房租拆分后，大大提高了物管费收缴率，大业项目因华住酒店房租在同瑞未收回，拉低了收缴率,成都大业物业管理有限责任公司,收缴同比增减状况,274W,310W,321W,348W,2015年2016年2017年2018年,物业公司从2015年至2018年，上半年物管费应收款呈现增长趋势，这和管辖项目增加、空置率降低、单价调整息息相关,成都大业物业管理有限责任公司,（2）财务核算工作营运情况,齐通项目,2018年收入同比增长9.23个百分比，成本费用同比增长12.23个百分比，营运利润同比增长负1.62个百分比。,成都大业物业管理有限责任公司,（3.1）建章立制，完善核算管理,细化财务报账流程认真审核原始票据，细化财务报账流程,加强日常工作管理进一步加强日常财务工作的管理，完善财务规章制度和岗位职责,加大基础工作建设加大财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证等最基础的工作抓起,成都大业物业管理有限责任公司,（3.2）建章立制，完善核算管理,核算节约开支在财务核算工作中财务部尽心尽力，认真处理每一笔业务，为节省各项开支费用尽自己最大的努力,配合各部门财务要求进一步加强日常财务工作的管理，完善财务规章制度和岗位职责,资金收付零差错现金流量巨大而繁琐，部门人员本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时，没有出现差错,成都大业物业管理有限责任公司,（3.3）建章立制，完善核算管理,提高现金预算意识为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到：没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，提高了现金预算意识,制定相关制度制定系列相关制度，特别是费用收取与报销的细化管理,加强学习每月着急各项目收费人员学习和总结工作经验,（4）统筹兼顾，规整资金管理,严格财务制度的管理，保证资金周转与安全,与业务部月末对账，敦促项目及时回款,使资金支出安全化，减少不必要的现金支出，尽量银行转账,出纳每笔银行支出都需通过财务主管、总经理和董事长授权才能完成,成都大业物业管理有限责任公司,（5）税务筹划,纳税筹划,每月及时准确申报三个物业公司的增值税及附加、个人所得税；每季度申报企业所得税；5月进行企业所得税清缴。,组织公司业务部门学习财务及税务知识，将合理避税落实在源头。,学习和掌握税务新规，合理避税降低税负。,保持与税务部门的沟通联系，取得支持指导,成都大业物业管理有限责任公司,（5）税收筹划,税率变化（增值税）,成都大业物业管理有限责任公司,成都大业物业管理有限责任公司,（5）税务筹划,税率变化（企业所得税）,假设利润都是30万或80万元，那么新规和旧规对企业的影响是什么？,小微企业所得税税率优惠政策，如果收入在50W以内，没有税负变化，但是超过50万，旧规税负将比新规税负重2.5倍。,不足分析,2,DEFICIENCYANALYSIS,过去的半年中，财务部认真的完成了各项事宜，但是仍然存在一些不足，管理制度仍需完善，内部基础管理有所放松，重点是部门内部人员管理、与项目部门对接、程序化管理有所松懈，造成部分工作运行缓慢。,成都大业物业管理有限责任公司,成都大业物业管理有限责任公司,财务工作不足分析,基础薄弱,财务基础工作比较弱，重点体现在尚未建立相应的财务工作规范，财务日常工作流程尚待明确。,协作不力,账户风险,财务和项目部门之间的流程不流畅，重点体现在一些特殊情况的处理没有制度化（理流程、理单据）。,实际成本、费用的控制没标准，成本、费用的预算执行力度不够，财务数据对公司运营的指导作用有待提高。,管理账户较多，资金调拨频繁，特别是取现频繁并且金额较大，一方面耗费时间和人力，另一方面存在风险。,标准不明,财务部现状不足分析,成都大业物业管理有限责任公司,成都大业物业管理有限责任公司,3,下半年计划,PLANFORTHENEWYEAR,“一份耕坛一份收获”，针对存在的问题，让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任人，我负有不可推卸的责任。下半年工作重点将放在加强货币资金、资产管理、财务分析上，使财务工作及时、准确、有效、有用地完成。,成都大业物业管理有限责任公司,工作思路,总经理管理,项目管理,财务管理,过程控制管理,从项目管理中退出，仅仅做好财务监督职能，充分利用总经理管理、项目管理和财务管理相结合的方法起到联动效应，提升公司整体的盈利水平。,成都大业物业管理有限责任公司,工作思路,03,财务管理在现代企业经营管理中起着十分关键的作用。但财务管理并非只是财务部门的事情，多数时候财务部门只是起到一个事后反应的效果。企业的税收不是财务部门做账做出来的，而是企业业务部门在做业务时候做出来的，交税的多少不是财务做的帐，而是企业业务合同签订的。业务如何做，合同如何签订，才是决定企业税负的关键所在。所以，要把财务管理，合理避暑落实在项目管理人员身上去，用财务的手段改善公司内部控制，提高决策水平，增进公司的价值,降低成本、规避风险.,成都大业物业管理有限责任公司,工作思路,重新规划财务工作流程，合理设置财务岗位和分配工作内容,加强财务人员的培训，除专业技能培训，还包括提升时间管理、组织协调、高效沟通等方面的培训,制定规范的内部管理制度，加强各部门与财务部衔接节点的管理,成都大业物业管理有限责任公司,下半年工作计划,收费监管,记账,纳税申报,下半年工作计划,全面预算，在实施过程中，通过项目预算至财务预算相结合的编制流程，使企业项目管理者、总经办逐渐在公司总战略目标之下达成共识，形成一种思维方式、一种行为方式，最终在公司形成一个全面有效的预算管理,成都大业物业管理有限责任公司,成都大业物业管理有限责任公司,2017工作计划,要求大家明确职责，团结合作，做到不论分内分外，不论是常规性工作还是临时性任务，都要不折不扣的完成，发现问题及时沟通，不让工作出现真空。,确立“分工协作、密切配合、互相补台”的理念,弘扬“甘于奉献、乐守清贫”的精神。财务人员要能从大局出发，主动化解和消除不良情绪，使财务工作更加有序、协调、高效。,弘扬“甘于奉献、乐守清贫”的精神,成都大业物业管理有限责任公司,下半年工作计划,工作中提倡“先服务人，再处理事”的概念,以环境行为流程规范为重点,加强学习，以精益求精的专业技术为基础,提升服务意识加强团队建设,成都大业物业管理有限责任公司,心得体会,EXPERIENCE,作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的努力。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。,成都大业物业管理有限责任公司,融入团队、训练有素、形成默契,团队是大海，每个人都是团队中的水滴团队协作是财务工作顺利进行的保障财务日常工作犹如链条，环环相扣，一张单据的细小错误可能导致财务报表报告时间的延误。,成都大业物业管理有限责任公司,结束语,CONCLUDINGREMARKS,过去的半年里，在各部门同事的大力支持配合下，财务部以强烈的责任心和敬业精神，完成了财务部各项日常工作，较好地配合了各分公司及合作方的业务工作，但还是存在一些不足和差距。今后，我们要继续加强学习，提高自身综合素质，围绕财务工作的目标任务，以科学发展观的要求对照自己，衡量自己，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把各项工作提高到一个新的水平，为公司的发展做出自己应有的贡献。最后祝公司兴旺发达，蒸蒸日上！祝各位同事工作顺利，新年大吉！,