目标管理系统作业流程.ppt

经营计划管理系统,作业流程,经营计划,中长期计划:（3年或以上）是以改善企业体质为目标,与最高经营方针直接关联.短期(年度)计划:依据中长期计划和最高经营方针,充分考虑外部环境和内部环境而制定的经过努力可达成的目标.,经营计划目标设定的方式,1、自上而下：目标设定首先由最高管理者提出,再通过公司内部的层级依次向下传递分解到每个员工.2、自下而上：由职能部门制定预算计划及对公司的需求计划（如改进需求、资源需求等），高层管理者依据中长期计划、公司持续改进需要及预算等确定公司目标，再依层级向下分解。,经营目标设定的依据,企业中长期计划本企业以前年度目标（主要是上年度）完成情况。外部环境：竞争企业或标杆企业相关信息、市场趋势等。内部环境：企业资源及改进需求等。上级的要求或下达的指标等。,经营计划可包括：,业务（销售）面：销售额、市场份额人力资源面：培训、员工职业发展规划生产技术面：工艺改进、新工艺应用生产面：生产效率、设备效率、生产系统优化设计开发面：设计开发品种、进度品质面：进料、制程和销售产品质量财务面：成本费用、经营效益安全面：安全、环境,目标设定的原则,必须是可度量的，是量化的指标应以实事为依据，具有挑战性。在规定的时间内是可实现的。责任。,经营计划管理,目标实施：采取的措施监视、测量：规定方法、规则分析、改进：应用统计方法,目标管理流程,本年度应解决之课题、经营改善、体质改善等课题及重要度提出销售市场预估确定营业额,作成公司级年度经营计划书,确定责任单位,各部门目标分解并制定推进计划财务预算,确定责任人,收集、整理编汇成公司方针目标计划书,目标执行报告、考核,目标考核办法建立,PDCA循环,针对每次目标考核,对未达成项做出改正措施(计划)此措施实施完成情况检查考核OK或再对策持续不断改善,案例(一)长期计划策略,(一)长期计划目标,案例(二)SWOT分析,案例(三)年度方针目标,*有限公司二OO四年度方针目标,一.营业目标:营业额*万元人民币二.生产力目标:生产稼动率提升*%；三.品质目标:进料不良率*%制程不良率*%；销售退回率*%；四.成本目标:成本降低*%；五.市场目标:交货达成率100%；开拓*、*市场；六.开发目标:*种以上新产品设计成功；七.安全目标:零灾害；八.人材培育:员工岗位技能训练率*%;多能工训练，一人多岗率*%;基层以上主管TS16949受训率*%.,1.公司目标,取得ISO/TS16949认证完善各项标准作业规范建立建全质量保证系统以5S为基础推展各项改善活动全员、全过程成本控制满足顾客导向,培育人才；协力团结；满足顾客；回馈社会。,2.公司方针,3.经营理念,(三)年度目标推进计划,案例(四)年度目标执行报告,(四)月份目标执行报告,P计划,A实际,5,1,2,3,4,5,1,2,3,4,1,2,3,1,2,开发进度报告,生产计划完成报告,(四)月份目标执行报告,质量目标达成报告,管理状况报告,(五)月份目标执行问题改进计划,(六)目标考核与效益挂勾,46目标稽核办法：461目标值每月稽核一次，目标值之完成与效益工资挂勾，各单位之工资总额按得分值记算。462公司将各目标项目给出分值，全部项目分值加总等于100分。463每项目标项目确定主担当单位、次担当单位及协助单位三级。464担当分值从主担当、次担当、协助单位依次降低。主担当责任占该项目分值的60%，次担当责任占该项目分值的30%。协助单位责任占该项目分值的10%。465每月召开经营汇报会，由总经理或指定代理人主持，课級以上主管參加。466每月经营汇报会上由各单位主管报告本单位经营绩效、目标达成狀況及,改善对策，对未完成项目做出责任单位和责任级别判定。467由管理课汇总各单位扣分总值公告468每月由管理课计算各单位扣发薪资额提报财务。扣发工资总额=该单位效益工资总额*总扣分值469扣发工资总额在每月发薪资时从该单位工资总额中扣除，财务入帐作为公司奖励资金的来源项。各部门个人承担之责任,由单位主管考核并形成考核表,交管理课备案及做为计算工资依据。4610考核以累计完成值为依据。47目标项目数据来源目标项目数据提供单位表单营业目标业务课（产品类别）目标与实绩达成表生产力目标生产课（股别）稼动分析表品质目标品保课不良率分析表成本目标财务课成本费用分析表市场目标业务部市场开发进度表开发目标技术课开发进度表安全目标生产课技安事故分析表人材培育管理课教育训练目标与实绩达成表,