《企财险基础知识》PPT课件.ppt

企财险基础知识,承保中心 回丽丽,中华保险,财产保险分为那些种类呢？,财产保险的分类,企财险基础知识,风险无处不在 ,辛辛苦苦三十年， 一夜回到解放前。 -火灾,爆炸,雷击,水灾,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值和保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企业财产保险含义： 它是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险。是财产险业务主要的险种业务之一。适用范围很广，一切工商、建筑、交通运输、饮食服务行业、国家机关、社会团体均可以投保该险种，即对一切独立核算的法人单位均适用。 此处的固定地点可认为是“相对固定”。比如工程机械设备保险属于企业财产险大类，虽然机械设备总会在各工地之间移动，但其依然具备了相对固定的特点。,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财险的保险标的 一、属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产； 二、由被保险人经营管理或替他人保管的财产； 三、其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。（承租人对其承租的房屋，享有保险利益） 虽然新保险法只强调“财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益”，但实务及我们公司条款中依旧延续了之前的论述，投保当时被保险人需对保险标的具有保险利益。,企财险的保险标的,从保险合同的角度来看，企财险中的保险标的有三种类型 一、一般可保标的 用会计科目表示如固定资产、流动资产、帐外资产等。 用项目类别来反映如房屋、机器设备、原材料、半成品、商品物资等。,企财险的保险标的,固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。 流动资产是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，是企业财产中必不可少的组成部分。流动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收股息、应收账款、其他应收款、存货、一年内到期的长期债权投资、其他流动资金等。 我们承保的流动资产只有存货。其具体包括以下内容：原材料、半成品、产成品、待摊费用（实物形态部分）、周转材料、商品物资等。 帐外资产就是实质上是企业的一项资产，由企业拥有或控制的能以货币来计量收支的经济资源。但是，该资产没有入企业账簿，在公司资产负债表上不含该项资产的金额.,企财险的保险标的,二、特约可保标的 1、无须加贴特约或加收保费的情况下予以特约承保的标的 金银、珠宝、首饰、古董、字画、邮票、艺术品、稀有金属等珍贵财物； 市场价格变化较大，或受某些风险的影响较小。需事先约定承保价值，并查明标的物确实存在。 从而将不定值保险转化为定值保险。在保险赔偿时按照定值保险的方式确定赔偿。,企财险的保险标的,2、用特约条款并加收保费方可承保的标的 堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、隧道、 桥梁、码头 为满足部分行业的将其列为特约承保标的。 保险人在承保时应考虑上述标的易遭受洪水、泥石流等自然灾害，要实地查勘，并要求投保人提供有关工程设计、验收技术资料。,企财险的保险标的,我公司条款规定 本保险合同载明地址内的下列财产未经保险合同双方特别约定并在保险合同中载明保险价值的，不属于本保险合同的保险标的： （一） 金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古币、古玩、古书、古画、邮票、字画、艺术品、稀有金属等珍贵财物； （二）堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、隧道、桥梁、码头； （三）矿井（坑）内的设备和物资； （四）便携式通讯装置、便携式计算机设备、便携式照相摄像器材以及其他便携式装置、设备；（存放地点不固定） （五）尚未交付使用或验收的工程。,企财险的保险标的,三、不可保财产 1、不属于一般性的生产资料或商品，如土地、矿藏； 2、缺乏评估价值依据或难鉴定其价值的标的，如文件、技术资料； 3、承保后将与法律、法规相抵触，如违章建筑； 4、必然发生危险的标的，如危险建筑； 5、应投保其他险种的标的，如领取牌照的机动车；,企财险的保险标的,我公司条款规定 下列财产不属于本保险合同的保险标的： （一）土地、矿藏、水资源及其他自然资源； （二）矿井、矿坑； （三）货币、票证、有价证券以及有现金价值的磁卡、集成电路（IC）卡等卡类； （四）文件、账册、图表、技术资料、计算机软件、计算机数据资料等无法鉴定价值的财产； （五）枪支弹药； （六）违章建筑、危险建筑、非法占用的财产； （七）领取公共行驶执照的机动车辆； （八）动物、植物、农作物。,企财险的保险标的,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,财产综合险,企财险,财产一切险,财产基本险,火灾、爆炸、雷击 飞行物体及其他 空中运行物体坠落 施救损失、合理的费用支出,基本险责任 +自然灾害(12种） +自有设备“三停”责任,除了保单列明的除外责任以外的各种风险所造成的经济损失。 (地震、海啸；战争；故意行为；核/土地/水污染等；渐变原因；盗窃、抢劫；保单特约的除外责任）,保险责任(具体内容详见保险条款）,释义,（一）火灾 在时间或空间上失去控制的燃烧所造成的灾害。构成本保险的火灾责任必须同时具备以下三个条件： 1有燃烧现象，即有热有光有火焰； 2偶然、意外发生的燃烧； 3燃烧失去控制并有蔓延扩大的趋势。 因此，仅有燃烧现象并不等于构成本保险中的火灾责任。在生产、生活中有目的用火，如为了防疫而焚毁玷污的衣物，点火烧荒等属正常燃烧，不同于火灾责任。 因烘、烤、烫、烙造成焦糊变质等损失，既无燃烧现象，又无蔓延扩大趋势，也不属于火灾责任。 电机、电器、电气设备因使用过度、超电压、碰线、孤花、漏电、自身发热所造成的本身损毁，不属于火灾责任。但如果发生了燃烧并失去控制蔓延扩大，才构成火灾责任，并对电机、电器、电气设备本身的损失负责赔偿,火灾,释义,（二）爆炸 爆炸分物理性爆炸和化学性爆炸。 1物理性爆炸：由于液体变为蒸汽或气体膨胀，压力急剧增加并大大超过容器所能承受的极限压力，因而发生爆炸。如锅炉、空气压缩机、压缩气体钢瓶、液化气罐爆炸等。关于锅炉、压力容器爆炸的定义是：锅炉或压力容器在使用中或试压时发生破裂，使压力瞬时降到等于外界大气压力的事故，称为爆炸事故。锅炉爆裂不属于爆炸事故。鉴别锅炉、压力容器爆炸事故，通常以劳动部门出具的鉴定为标准。 2化学性爆炸：物体在瞬息分解或燃烧时放出大量的热和气体，并以很大的压力向四周扩散的现象。如火药爆炸、可燃性粉尘纤维爆炸、可燃气体爆炸及各种化学物品的爆炸等。 因物体本身的瑕疵，使用损耗或产品质量低劣以及由于容器内部承受“负压”（内压比外压小）造成的损失，不属于爆炸责任。,沧州某化工企业发生爆炸,释义,（三）雷击 雷击指由雷电造成的灾害。雷电为积雨云中、云间或云地之间产生的放电现象。雷击的破坏形式分直接雷击与感应雷击两种。 1直接雷击：由于雷电直接击中保险标的造成损失，属直接雷击责任。 2感应雷击：由于雷击产生的静电感应或电磁感应使屋内对地绝缘金属物体产生高电位放出火花引起的火灾，导致电器本身的损毁，或因雷电的高电压感应，致使电器部件的损毁，属感应雷击责任。,东方明珠遭雷击起火,释义,（四）飞行物体及其他空中运行物体坠落：指空中飞行器、人造卫星、陨石坠落，吊车、行车在运行时发生的物体坠落，人工开凿或爆炸而致石方、石块、土方飞射、塌下，建筑物倒塌、倒落、倾倒，以及其他空中运行物体坠落。,以上的4种责任+施救损失、合理费用支出的赔偿责任即构成了企财基本险的保险责任。,汽车坠落到花市上方,企财基本险的保险责任,施救损失：列明原因造成的保险事故发生时，为抢救保险标的或防止灾害蔓延，采取必要的、合理的措施而造成保险标的的损失，保险人按照本保险合同的约定也负责赔偿。 如：发生火灾时隔断火道，将未着火的保险房屋拆毁造成的损失 费用支出： 保险事故发生后，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，保险人按照本保险合同的约定也负责赔偿。 如：保险财产因抗洪抢险而搬运，事后原堆存地点又确实被洪水所淹，其搬走和搬回的费用都可负责,企财基本险的保险责任,需要明确的是，保险人只对保险财产的施救费用负责，如果被施救的财产中包括未保险的财产，而且保险财产和未保险财产两者的施救费用无法分清时，保险人只根据被施救的保险财产占全部被施救财产的比例负责施救费用的赔偿。,释义,（五）暴雨 指每小时降雨量达16毫米以上，或连续12小时降雨量达30毫米以上，或连续24小时降雨量达50毫米以上的降雨。 需有气象部门出具的证明或者媒体的相关报道,暴雨袭击广州,释义,（六）洪水 指山洪暴发、江河泛滥、潮水上岸及倒灌。但规律性的涨潮、自动灭火设施漏水以及在常年水位以下或地下渗水、水管爆裂不属于洪水责任。,洪水泛滥,释义,（七）暴风 指风力达8级、风速在17.2米/秒以上的自然风。 （八）龙卷风 指一种范围小而时间短的猛烈旋风，陆地上平均最大风速在79米/秒-103米/秒，极端最大风速在100米/秒以上。,龙卷风,释义,（九）台风、飓风 台风指中心附近最大平均风力12级或以上，即风速在32.6米/秒以上的热带气旋；飓风是一种与台风性质相同、但出现的位置区域不同的热带气旋，台风出现在西北太平洋海域，而飓风出现在印度洋、大西洋海域。,台风,释义,（十）冰雹 指从强烈对流的积雨云中降落到地面的冰块或冰球，直径大于5毫米，核心坚硬的固体降水。,释义,（十一）暴雪 指连续12小时的降雪量大于或等于10毫米的降雪现象。,释义,（十二）冰凌：指春季江河解冻期时冰块飘浮遇阻，堆积成坝，堵塞江道，造成水位急剧上升，以致江水溢出江道，漫延成灾。 陆上有些地区，如山谷风口或酷寒致使雨雪在物体上结成冰块，成下垂形状，越结越厚，重量增加，由于下垂的拉力致使物体毁坏，也属冰凌责任。,释义,（十三）突发性滑坡：斜坡上不稳的岩土体或人为堆积物在重力作用下突然整体向下滑动的现象。,释义,（十四）崩塌：石崖、土崖、岩石受自然风化、雨蚀造成崩溃下塌，以及大量积雪在重力作用下从高处突然崩塌滚落。,释义,（十五）泥石流：由于雨水、冰雪融化等水源激发的、含有大量泥沙石块的特殊洪流。,释义,（十六）地面突然下陷下沉 地壳因为自然变异，地层收缩而发生突然 塌陷。对于因海潮、河流、大雨侵蚀或在 建筑房屋前没有掌握地层情况，地下有 孔穴、矿穴，以致地面突然塌陷，也属地面 突然下陷下沉。但未按建筑施工要求导致建筑 地基下沉、裂缝、倒塌等，不在此列。 基本险责任+以上的12种自然灾害+自有设备的“三停”责任即构成企财综合险的保险责任。 自有设备的“三停”责任：被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的直接损失 ，保险人按照本保险合同的约定也负责赔偿。,企财险的保险责任和附加责任,我们公司的产品当中，附加险包括了62项扩展类附加险、7项限制类附加险和22项规范类附加险。 详见附加险条款,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财基本险的除外责任,（一）投保人、被保险人及其代表的故意或重大过失行为； 被保险人及其代表一般指单位的法人代表，如董事长、总会计师、总工程师等。 故意行为指明知自己的行为会发生损害的结果，还放任或希望这种结果发生的各种行为。 一般工作人员的疏忽行为、违法操作安全规程所导致的保险责任范围内的损失不在此列。 重大过失行为：指行为人不但没有遵守法律规范对其较高要求，甚至连人们都应当注意并能注意的一般标准也未达到的行为。 （二）行政行为或司法行为； 一般是从国家、社会整体利益出发，为维护更大的利益，或者避免更大的损失所做出的决策不属于意外、灾害事故风险的范畴。 （三）战争、类似战争行为、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、骚乱、暴动、政变、谋反、恐怖活动； 因其破坏范围和损失程度难以估计，财产保险损失概率中未包含此项因素，故列为除外责任。 （四）地震、海啸及其次生灾害；无论是由这些原因直接造成的，还是由这些原因引起的保险事故造成保险标的损失，均属除外责任 （五）核辐射、核裂变、核聚变、核污染及其他放射性污染； 此类危险波及面较广，其损失检验处理较复杂，保险人掌握的数据资料有限，因此不予承保。 （六）大气污染、土地污染、水污染及其他非放射性污染，但因保险事故造成的非放射性污染不在此限； （七）保险标的的内在或潜在缺陷、自然磨损、自然损耗，大气（气候或气温）变化、正常水位变化或其他渐变原因，物质本身变化、霉烂、受潮、鼠咬、虫蛀、鸟啄、氧化、锈蚀、渗漏、自燃、烘焙； （八）暴雨、洪水、暴风、龙卷风、冰雹、台风、飓风、暴雪、冰凌、沙尘暴、突发性滑坡、崩塌、泥石流、地面突然下陷下沉； （九）水箱、水管爆裂； （十）盗窃、抢劫。,企财基本险的除外责任,下列损失、费用，保险人也不负责赔偿： （一）保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失； （二）广告牌、天线、霓虹灯、太阳能装置等建筑物外部附属设施，存放于露天或简易建筑物内部的保险标的以及简易建筑本身，由于雷击造成的损失； 简易建筑：指符合下列条件之一的建筑：（1）使用竹木、芦席、蓬布、茅草、油毛毡、塑料膜、尼龙布、玻璃钢瓦等材料为顶或墙体的建筑；（2）顶部封闭，但直立面非封闭部分的面积与直立面总面积的比例超过10的建筑；（3）屋顶与所有墙体之间的最大距离超过一米的建筑。 （三）锅炉及压力容器爆炸造成其本身的损失； （四）任何原因导致供电、供水、供气及其他能源供应中断造成的损失和费用； （五）本保险合同中载明的免赔额或按本保险合同中载明的免赔率计算的免赔额。 其他不属于本保险合同责任范围内的损失和费用，保险人不负责赔偿。,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财综合险的除外责任,企财综合险的与基本险的除外责任基本相同，除下述两条： 1、12种自然灾害 2、自有设备“三停”责任,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财险的保险价值与保险金额,大多数财产保险合同为不定值保险合同，在订立合同时不预先确定保险标的的实际价值，仅载明保险金额作为保险事故发生后赔偿最高限额。一旦发生保险事故，保险人需估算保险标的的实际价值，并以此作为保险人确定赔偿金额的计算依据。如果实际损失大于保险金额，保险人的赔偿责任仅以保险金额为限，如果实际损失小于保险金额，则保险人仅赔偿实际损失。 根据出险当时保险金额与保险价值的的比例，确定是否足额投保，足额投保，足额赔付，不足额投保，比例赔付，超额投保，超过的部分无效，但保险人需退还超过部分的保险费。 所以，在订立保险合同的时候，要明确保险金额及保险价值的确定方式，以减少理赔时关于赔偿金额计算的纠纷。,企财险的保险价值与保险金额,企财险保险标的按照会计科目可分为固定资产、流动资产、帐外财产和代保管财产三类。下面就此三类财产分别做介绍。 固定资产（房屋建筑、机器设备、办公家具等）的保险价值 固定资产的保险价值为出险时的重置价值 重置价值即重新购置或重建某项财产所需支付的全部费用。 固定资产的保险金额由被保险人与保险公司协商一致由以下几种方式确定： 按照帐面原值确定 帐面原值是指在建造或购置固定资产时所支出的全部费用 按照帐面原值加成数确定 帐面原值加成数即在固定资产帐面原值基础上再附加一定成数，使其接近近于重置价值 按照重置价值确定 按其他方式确定 包括依据估价或评估后的市价确定。,企财险的保险价值与保险金额,流动资产（存货包括原材料、半成品、商品物资等）的保险价值为出险时的帐面余额。 流动资产保额按最近12个月任意月份的帐面余额确定，或由被保险人自行确定。 流动资产的帐面余额按取得时的实际成本计算。 按帐承保时一定要注明时点，以某年某月的账面数确定保额，最好用最新的，否则帐后时点购置的财产将得不到保险保障。,企财险的保险价值与保险金额,帐外财产就是实质上是企业的一项资产，由企业拥有或控制的能以货币来计量收支的经济资源。但是，该资产没有入企业账簿，在公司资产负债表上不含该项资产的金额。 帐外财产和代保管财产的保险价值是按出险时的重置价值或账面余额确定的。 帐外财产和代保管财产的保险金额一般可以由被保险人自行估价或按重置价值确定。,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财险费率影响因素,影响企财险费率的主要因素有：,1、投保险种 我公司可供投保人选择的险种有基本险、综合险、一切险及附加险。 险种责任范围不同，费率自然也不同。 附加了扩展类条款的，应增加费率；附加了限制类条款的，应降低费率；此外，免赔额的高低对费率也有所影响。,企财险费率影响因素,2、房屋的建筑结构 在灾害事故中，房屋的建筑结构、使用年限与损毁程度有很大关系，在确定费率时应考虑这些因素。 建筑物结构分为以下五个类型： A、钢筋混凝土结构； B、钢结构； C、砖混结构； D、砖砌/石头； E、木材；,企财险费率影响因素,3、使用性质 房屋的建筑虽相同，用途不同，危险程度 可能差别很大。 使用性质分为工业、仓储、普通三大类。 每个大类根据危险大小分等级。 工业类按产品、生产过程中的操作工艺和使用原材料的危险程度划分；仓储类按仓储物的危险程度来划分；普通类按用途的危险程度来划分。,企财险费率影响因素,4、地理位置 不同的地理环境，自然灾害的危害相差很大。 在确定费率时应考虑所在地的自然地理条 件及水文气象特征，如标的物是否沿江沿 河，所在地是否低于江水警戒线，当地防 洪能力如何，历史上发生暴风雨的季节和降水量 的情况等。,企财险费率影响因素,5、周围环境 每个建筑都有独特的环境。有的建筑连成 一片，在建筑物之间没有适当的防火间隔 有的建筑物处在拥挤的区域。这些因素对 发生灾害时抢险救灾的影响很大，在确定 费率时应加以考虑。,企财险费率影响因素,6、投保人或被保险人的安全管理水平 此项为制定费率时考虑的一个重要因素 一是管理者对安全工作的态度 二是有无完善的安全管理制度及其落实情况 三是防灾防损设施是否齐全，是否处于正常工作状态,企财险费率影响因素,7、历史损失数据 如果以前年份损失较大，则应考虑上浮费 率；反之，可以考虑给予一定的费率优惠。 8、市场竞争因素 请大家仔细看一下我公司企财险费率规章，它基本体现出了以上我们总结的各种费率影响因素。,企财险基础知识,企财险的含义 企财险的保险标的 企财险的保险责任和附加责任 企财基本险的除外责任 企财综合险的除外责任 企财险的保险价值与保险金额 企财险费率影响因素 企财险的赔偿处理,企财险的赔偿处理,1、赔偿方式 保险标的发生保险责任范围内的损失，保险人有权选择下列方式赔偿： （一）货币赔偿：保险人以支付保险金的方式赔偿；（主要的赔偿方式） （二）实物赔偿：保险人以实物替换受损标的，该实物应具有保险标的出险前同等的类型、结构、状态和性能； （三）实际修复：保险人自行或委托他人修理修复受损标的。 对保险标的在修复或替换过程中，被保险人进行的任何变更、性能增加或改进所产生的额外费用，保险人不负责赔偿。,企财险的赔偿处理,2、赔偿金额的计算 保险标的损失的赔偿计算 （一）保险金额等于或高于保险价值时，按实际损失计算赔偿，最高不超过保险价值； （二）保险金额低于保险价值时，按保险金额与保险价值的比例乘以实际损失计算赔偿，最高不超过保险金额；50*50/100 （三）若本保险合同所列标的不止一项时，应分项按照本条约定处理。例如，存货分类了产成品和半成品。,赔偿金额的计算,施救费用的赔偿计算 保险标的的保险金额大于或等于其保险价值时，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，在保险标的损失赔偿金额之外另行计算，最高不超过被施救保险标的的保险价值。 保险标的的保险金额小于其保险价值时，上述费用按被施救保险标的的保险金额与其保险价值的比例在保险标的损失赔偿金额之外另行计算，最高不超过被施救保险标的的保险金额。被施救的财产中，含有本保险合同未承保财产的，按被施救保险标的的保险价值与全部被施救财产价值的比例分摊施救费用。,企财险的赔偿处理,3、其他赔偿注意事项 （1）代为求偿 发生保险责任范围内的损失，应由有关责任方负责赔偿的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对有关责任方请求赔偿的权利。在保险实务中，保险人可以先行行使代位追偿权,其他赔偿注意事项,（2）赔偿后冲减保额 保险标的发生部分损失，保险人履行赔偿义务后，本保险合同的保险金额自损失发生之日起按保险人的赔偿金额相应减少，保险人不退还保险金额减少部分的保险费。如投保人请求恢复至原保险金额，应按原约定的保险费率另行支付恢复部分从投保人请求的恢复日期起至保险期间届满之日止按日比例计算的保险费。,其他赔偿注意事项,（3）重复保额赔偿方式 保险事故发生时，如果存在重复保险，保险人按照本保险合同的相应保险金额与其他保险合同及本保险合同相应保险金额总和的比例承担赔偿责任，其总赔偿金额以该财产的实际损失为限。,其他赔偿注意事项,（4）保险财产的残值赔偿处理 保险标的遭受损失后，如果有残余价值，应由双方协商处理。如折价归被保险人，由双方协商确定其价值，并在保险赔款中扣除。如果受损财产的赔偿金额要进行分摊时，其残值部分也要进行分摊。 即：应扣残值残值（保险金额/保险价值）,规避风险 可持续发展,谢谢大家,