商业银行经营习题含答案1-5章.pdf

第一章 商业银行导论一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.银行业产生于（C）。A英国 B美国 C意大利 D德国2.最早设立股份制银行的国家（A）。A英国 B美国 C意大利 D德国3. 1694年英国政府为了同高利贷做斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需 要，决定成立一家股份制银行是（A ）。A英格兰银行 B曼彻斯特银行 C汇丰银行 D利物浦银行4.北宋真宗时，由四川富商发行的（A ），成为我国早期的纸币。A交子 B汇票 C飞钱 D当票5. 1897年在上海成立的（C ），标志着中国现代银行的产生。A交通银行 B浙江兴业银行 C中国通商银行 D北洋银行 6.最早到中国来的外国银行是（A ）。A英商东方银行B伦敦银行C汇丰银行D英格兰银行7.英国式的商业银行提供资金融通的传统方式主要有（A ）。A短期为主 B长期为主 C债券 D股票8.现代商业银行的发展方向是（A）。A金融百货公司B贷款为主C吸收存款为主D表外业务为主 9.商业银行是以（B ）为经营对象的信用中介机构。A实物商品B货币C股票D利率 10.商业银行的（ D）被称为第一级准备。A贷款资产B证券资产C股票资产D现金资产11.商业银行的性质主要归纳为以追求（B）为目标。A追求最大贷款额B追求最大利润C追求最大资产D追求最大存款12.（C ）是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为目的。A工商银行B股份制银行C中央银行D专业银行 13.（A）是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。A信用中介B支付中介C清算中介D调节经济的职能14.金融市场上利率的变动使经济体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失是指（A）。A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险15.借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性是指（C）。 A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险16.商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性是指（D ）。A国家风险B利率风险C信用风险D流动性风险17.由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失是指（A ）。A经营风险B利率风险C信用风险D流动性风险 18.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS“原则,其中“C是指（A ）。 A资本B资产C管理D收益19.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“L是指（B）。A资本B清偿能力C管理D收益20.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“M是指（ C）。A资本B清偿能力C管理D收益 21.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则,其中“S是指（ B）。A资本B银行对市场风险的敏感程度C管理D收益22.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（A）给存款保险机构。A保险费B准备金C黄金D风险基金23.我国的中央银行是（B）。 A工商银行B中国人民银行C建设银行D招商银行24.中国银行业监督管理委员会（ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC）简称银监会，是（ B）年正式挂牌成立的。A2002 B2003 C1999 D2001二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.商业银行发展的传统方式有（AB ）。A英国式B德国式C美国式D意大利式 2.德国式银行发展的传统提供的资金融通方式包括（ABCD）。A短期贷款B长期贷款C股票D债券 3.自20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响。这些影响主要表现在（ABCD）。A银行资本越来越集中B国际银行业出现竞争新格局C国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；D金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉4.商业银行的性质是（ABC）。A具有金融服务职能 B以经营金融资产和负债为对象C是向客户提供多功能、综合性服务的金融企业D追求贷款数量最大化5.商业银行的特殊性主要表现在（ ABD）。A商业银行的经营对象和内容具有特殊性B商业银行对整个社会经济的影响以及所受的社会经济的影响具有特殊性C追求利润最大化D商业银行责任特殊 6.商业银行的职能有（ ABCD）。A信用中介职能B支付中介职能C信用创造职能D金融服务职能7.商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有明显作用的是(AB）。A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值 8.商业银行发挥金融服务职能具有的作用是（CD）。 A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值9.商业银行调节经济职能的作用表现在（ABCD）。A调节社会各部门的资金余缺B调节经济结构C调节投资与消费的比例关系，引导资金流向 D实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用10.商业银行信用创造的制约因素有（ABCD）。A商业银行信用创造，要以原始存款为基础B商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比C信用创造的条件，是要有贷款需求D信用创造受公众流动性偏好制约11.商业银行在其经营管理过程的目标有？（ABC ）。 A安全性B流动性C效益性D准备金比例12.商业银行在经营过程中会面临的风险有（ ABCD）。A国家风险B信用风险C利率风险D汇率风险13.商业银行负债的流动性则是通过创造主动负债来进行的,主要手段包括（ABCD ）。A向中央银行借款B发行大额可转让定期存单C同业拆借D利用国际货币市场融资等 14.商业银行经营目标的矛盾是（AC ）。A流动性与效益性B流动性与安全性C效益性与安全性D没有矛盾15.根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，著名的“CAMELS”原则包括（ABD）。A资本B资产C准备金比例D管理16.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例，可分为（ABCD ）。 A决策系统B执行系统C管理系统D监督系统17.总分行制的优点包括（ABC ）。A分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金B银行规模较大，易于采用现代化设备C由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理D管理层次少，有利于中央银行管理和控制。18.独家银行制的优点有（ABCD ）。A限制银行业垄断，有利于自由竞争 B管理层次少，有利于中央银行管理和控制。C有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务D各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活19.商业银行决策系统的主要组成部分是（AB）。A股东大会B董事会C总经理D行长20.商业银行董事会负有的一些重要职责包括（ABC ）。A确定银行的经营目标和经营决策B选择银行高级管理人员 C设立各种委员会或附属机构D通过稽核委员会对银行业务进行检查 21.西方商业银行的组织设计按横向功能分工可分成（ABC）。A市场块B操作块C管理块D稽核块22.监督的主体各国都有（BCD ）。A财政部门B中央银行C税务部门D证券监督管理部门23.监管当局对商业银行监管主要包括（ABCD）。 A银行资本的充足性B银行的清偿能力C银行业务活动的范围D贷款的集中程度24.我国银监会的主要职责包括（ABC ）。A制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法B审批银行业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围C对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处D制定存款准备金率25.我国银监会成立的意义有（ACD）。 A中央银行视野更开阔B银行业的市场化进程和混业经营发展必将加速C促进国有商业银行的改革D行业监管的规范化发展将使行业竞争规则产生较大的改变三、判断题（请选择对错）1.商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。（对 ）2.商业银行是一种企业，因此商业银行在经营目标和手段上与一般企业相同。（错 ） 3.商业银行与一般的工商企业没有不同。（错）4.商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用。（对 ）5.信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。（对）6.支付中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。（错 ）7.商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。（ 对）8.信用风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从 而使其丧失清偿能力的可能性。（ 错）9.与其他金融机构相比，“矩阵型”结构的优点是适应性较强，能够使银行适应不同的复杂环境。（ ）10.银监会成立后，中国人民银行将只负责货币政策调控等一系列非直接监管金融机构的任务。（对 ）四、问答题1怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？ 2什么是商业银行？它具有哪些基本功能？以追求最大利润为目标，通过多种金融负债来筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户通过多功能、综合性服务的金融企业。信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、调节经济、风险管理。3从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？整个国民经济活动的中枢；其经营活动对全社会货币供给具有重要影响；社会经济活动的信息中心；国家实施宏观经济调控的重要途径和基础；社会资本运动的中心 4商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之间的矛盾？ 安全性、流动性、收益性在对资金来源和资产规模及各种资产风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先应坚持安全性原则，在保证安全性的前提下，争取最大的盈利性，在安全性和盈利性冲突的情况下，则应当设法提高银行资产的流动性或通过积极开辟资金来源来加强银行的流动性。5请描述股份制商业银行的内部组织结构？决策系统:股东大会、董事会。执行系统：总经理（行长）、副总经理及各业务、职能部门。监督系统：监事会、审计委员会、核查部门。管理系统（经营管理、资金财务管 理、资产管理、个人金融管理、国际金融管理）6各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展；稳定金融体系和保护存款人；可以弥补银行财务信息公开度不高的缺点，防止“多米诺效应”。外部监管（央行、银监会）监管重点在商业银行的清偿能力和流动性，CAMALS监管制度，巴塞尔协议III.主要措施：要求商业银行建立完整的报表制度；实行直接管制和间接控制；加强对银行经理人员的管理；制裁措施。内部控制改善内控机制的原则（有效性、全面性、及时性）；建立内控的基本要素（建 立专门的组织机构，确立岗位责任，严格业务程序，确定检查标准，加强内部核查）第二章 商业银行资本一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.发行优先股对商业银行的不足之处不包括（c ）。A股息税后支付，增加了资金成本B总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C不会稀释控制权D可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确 定性 2.一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（b）。A优先股股东B普通股股东C债权人D存款人3.发行普通股对商业银行的不足之处不包括（d）。A发行成本比较高B对商业银行的股东权益产生稀释作用C资金成本总要高于优先股和债券D总资本收益率下降时，会发生杠杆作用4.资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（b ）的部分 A发行的预计价格B票面价值C实际价值D每股净资产5.下列各项不属于发行资本债券特点的有（d ）。A不稀释控制权B能大量发行，满足融资需求C利息税前支付，可降低税后成本D利息固定，会发生杠杆作用6.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（D）的不足。A没考虑资金运用 B没反映银行资产结构C没考虑风险D没考虑商业银行经营管理水平7.下列关于纽约共识的说法中正确的有（C）。A它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类B其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量 8.下列各项不属于综合分析法特点的有（D）。 A非数量性B不确定性C繁琐D客观性9.下列各项不属于非公开储备特点的有（B）。A是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备B包括在核心资本中C与公开储备具有相同的质量D可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失10.下列关于资本需要量的说法中正确的是（ C）。A在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本 B如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重C在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本D商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低些11.年初的资本/资产8，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A12.5 B10 C10.2 D12.7 12.年初的资本/资产7，各种资产为10亿元，年末的比例仍为7，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A10 B10.2 C13.06 D12.8613.年初的资本/资产8，各种资产为10亿元，年末的比例为7，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ ）亿元。A12.5 B14.29 C12.86 D10.214.银行优先证券不包括（B）。 A后期偿付债券B银行承兑汇票 C优先股 D租赁合同二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.金融管理当局要求有最低资本限额是因为（ABCD ）。A一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条件B资本额的大小是商业银行信誉的重要标志之一C商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径D资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等进行初始投入的重要资金来源 2.下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（BCD）。A在性质上是相同的B优先股股东享有优先支付的固定比率的股息C在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金D在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的优待3.发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（ABC ）。A获得杠杆收益 B控制权不会变更C可以永久地获得资金的使用权D利息税前支付，可降低税后成本4.下列关于可转换优先股，正确的说法有（ ）。A具有本金安全和收入稳定的特点B可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠C是具有可以转换成普通股特性的优先股D对于商业银行来说，则可达到在不利的条件下暂不发行普通股而发行易于推销的优先股，但最终仍等于发行普通股的作用 5.发行普通股会给商业银行带来的好处有（AB ）。 A提高知名度与信誉B可永久使用C资金成本高，加大银行负担D不稀释控制权6.下列各项属于留存盈余的特点有（ BCD）。A可无限地增加资本存量B不会削弱股东的控制权C可使股东免予纳税D是每年未分配利润累积而成的 7.损失准备金主要分为（BD）。A存款损失准备金B贷款损失准备金C同业拆借损失准备金D证券损失准备金8.银行资本的用途有（ABCD）。A增强公众信心B消化非预期或意外的损失 C防止银行倒闭D构成对银行资产无节制膨胀的内在限制9.资本充足性的含义是（BC）。A资本多多益善B资本适度C资本构成合理D最适度的资本可准确无误地计算出10.综合分析法考虑的因素有（ABCD ）。A商业银行的经营管理质量B资产的流动性 C营业程序的有效性D商业银行股东的信誉与特点 11.巴塞尔协议的特点有（ABC）。A将资本分为核心资本与附属资本B将银行表内资产分做五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产C把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据以测算出与其相当的表内风险资产的金额D要求核心资本与风险资产比率不得低于812.根据巴塞尔协议，属于核心资本的有（AC）。 A永久的股东权益B普通呆账准备金C公开储备D重估储备13.带有债务性质的资本工具列为附属资本必须符合（ ）。A是无担保的、从属的和缴足金额的B不可由持有者主动赎回，未经监管当局事先同意，也不准赎回C除非银行被迫停止交易，否则它们得用于分担损失D当银行盈利不敷支出时，可以允许推迟支付这些利息14.巴塞尔协议指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有 （ACD ）A从核心资本中扣除商誉B扣除库存现金C其所持有的，由其他银行和接受存款公司所发行的资本D扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资15.巴塞尔协议中0风险权数的表内资产有（ABCD ）。A现金 B以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权C对OECD成员国或对与国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或中央银行的其他债权 D用现金或者用OECD国家中央政府债券做担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款16.影响商业银行资本需要量的因素有（ ABCD）。A商业银行自身经营状况B宏观经济发展状况C银行所服务地区的经济状况D银行在竞争中所处的地位17.内源资本支持银行资产增长的限制因素有（ACD ）。 A银行及金融当局所决定的适度资本金数额B银行可通过外源资本筹资的规模C银行所能创造的净收入数额D净收入总额中能够提留的数额18.银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于（ABCD）。A银行可采用的其他外部资本来源的可能性B银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度C银行的获利能力D不同形式外源资本的金融后果比较 19.后期偿付债券的特点有（ABCD）。A享有免税优待B不稀释控制权C偿还是法定的，不能到期偿还即为违约D利率变动情况下，有可能加重银行负担三、判断题（请选择对错）1.商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金（ ）。2.可转换优先股既具有本金安全和收入稳定的特点，又可使股东获得商业银行普通股 未来价值增长的实惠，因此对投资者来说较具吸引力（ ）。 3.可赎回优先股通常在发行时便规定商业银行可以按某一价格将优先股全部或部分收回，对优先股股东有利（ ）。4.参与性优先股股东获得股息后，还可参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股股东则不利（ ）。5.累积性优先股是指股利可以逐年累积后一并发放的优先股，使商业银行免去了年年支付股息之虞，比较灵活方便（ ）。6.银行破产、倒闭时，普通股股东对银行的资产的要求权排在存款人、债权人及优先股股东之后，因而是最不利的（ ）。 7.普通股是股票市场的主体，投资者众多且交易方便，出售比较容易，而且普通股的收益率一般要高于优先股和债券的收益率，因而比较容易被市场接受（ ）。8.留存盈余是外部筹资最便捷的方式（ ）。9.商业银行为了赎回优先股或可赎回资本债券，或者为了偿还债券本息，往往建立偿债基金，这属于损失准备金（ ）。10.资本准备金是逐年累积、一次或多次使用的，是商业银行资本的组成部分（ ）。11.如果损失准备金在抵偿贷款及证券投资损失之后还有余额，那么这一余额便可以按金融监管当局所规定的方式计入到银行资本之中（ ）。 12.公众对银行的高度信任仅取决于银行资本的数量（ ）。13.商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本越多越好（ ）。14.资本构成的合理，即普通股、优先股、留存盈余、长期债券等应在资本总额中占有合理的比重，这可以尽量降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性（ ）。15.各商业银行的最适度资本量不应是相同的，小银行信誉低、业务种类少、负债能力差，因而要保持较低的资本资产比率（ ）。 16.综合分析法相当繁琐，并且带有一定的主观性，不同的评估人有时会因为种种原因而得出不同的结论（ ）。17.在实际工作中，人们常常把综合分析法与资本风险资产比率法或与资本总资产比率法结合起来运用，以互补短长（ ）。18.巴塞尔协议认为，银行的资本并非是同质的，有些种类的资本承受着相当大的风险，一旦情况发生突然变化，这些资本的价值有可能会大幅下降（ ）。19.重估储备来源于对银行的某些资产的价值进行重新评估，以便反映它们的真实市值，它属于核心资本（ ）。 20.普通准备金是为了已经确认的损失，或者为了某项特别资产明显下降而设立的准备金，属于银行的附属资本（ ）。21.巴塞尔委员会认为，将资本除以资产负债表内不同种类资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权所得值，从而求出的风险加权比率是评估银行资本是否充足的好方法（ ）。22.巴塞尔委员会认为，飞速发展的银行表外业务本身包含着巨大的风险，因而必须将它们纳入衡量资本充足与否的框架中去（ ）。23.商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低一 些（ ）。24.如果商业银行负债中活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多的资本以保障资金来源的稳定性（ ）。25.银行规模越大，通过各种优先证券获取外源资本的可能性越高，且银行筹集未来所需的资本的灵活程度亦越高（ ）。26.当银行普通股的市场价格低于其票面价格时，发行新普通股票将进一步降低银行的股价与收益的比例，在这种情况下，发行优先股票则可以减缓银行股价与收益比例的下降（ ）。 27.在短期内，当优先证券的金融成本低于银行普通股票的收益时，发行优先证券可以防止银行普通股票单位收益率的下降（ ）。 四、问答题1. 简述商业银行资本的构成。一级资本：普通股股本、资本盈余、留存盈余等；二级资本：未公开储备、重估储备、普通贷款准备（一般准备）、包括长期次级债务在内的混合资本债务工具等。2. 比较商业银行不同筹资方式的优缺点。3. 商业银行资本充足性有何含义？ 银行资本数量必须超过金融当局所规定的能够保证正常营业并足以维持其充分信誉的最低限度。资本数量的充足性；资本结构的合理性。4. 衡量商业银行资本充足性有几种方法？测定指标:资本与存款比率，资本与资产总额比率，资本与风险资产比率。测定方法：分类比率法（0,5%,12%,20%，50%，100%），综合分析法（经营管理水平，资产的流动性，收益及留存收益，存款结构的潜在变化，股东的特点和商誉，营业费用的数量，营业活动的有效性，满足本地区现在与将来竞争力的能力）。 5. 如何根据巴塞尔协议的要求计算风险加权资产？风险加权资产=表内+表外表内=表内资产数额x风险权数表外=表外资产数额X信用转换系数X表内相对应性质资产的风险权数第三章 负债业务的经营与管理一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（c）。 A活期存款B定期存款C存款D储蓄存款2.存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（b ）。A定期存款B活期存款C储蓄存款D可转让支付命令账户3.在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（b）。A储蓄存款B定期存款C支票D活期存款4.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（a ）。 A货币市场存款账户B协定账户C信用证D股金汇票账户5.一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（d ）。A协定账户B储蓄存款C支票D定活两便存款账户6.商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（a）。A同业拆借B再贴现C再贷款D回购协议7.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（c ）。 A再贴现B回购协议C转贴现D再贷款8.回购协议从即时资金供给者的角度，又称为（d ）。A再贷款B再贴现C转贴现D返回购协议9.西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（a ）。A可转让大额定期存单B大面额存单C货币市场存单D可转让支付命令账户10.为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（c ）。 A国际债券B国内债券C资本性债券D一般性债券 11.银行组织资金来源的业务是（a ）。A负债业务B资产业务C中间业务D表外业务12.存户预先约定存取期限的存款是（d ）。A活期存款B储蓄存款C支票D定期存款13.商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（c ）。A存款B非存款负债C货币市场存单D协定账户 14.下列不属于一般性金融债券的是（ c）。A信用债券B普通金融债券C资本性债券D担保债券15.影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（a ）。A金融当局的货币政策B服务收费C银行网点设置D营业设施二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.各国商业银行的传统存款业务有（abc ）。 A活期存款B定期存款C储蓄存款D货币市场存款账户2.活期存款的形式近年来不断增多，下列属于传统活期存款账户的有（ abcd）。A保付支票B本票C旅行支票D信用证3.储蓄存款主要面向（AC ）。A个人家庭B营利公司C非营利机构D公共机构和其他团体4.主要的新型活期存款品种有（abd ）。 ANOW账户B货币市场存款账户C小储蓄者存款单D协定账户 5.各类新型定期存款的发展使定期存款占商业银行资金来源的比重有所提高，主要的新型定期存款品种有（abd ）。A大额可转让定期存单B货币市场存单C定活两便存款账户D小储蓄者存款单6.新型储蓄存款的主要品种有（cd ）。A电话转账服务账户B自动转账服务账户C股金汇票账户D个人退休金账户7.世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的最后贷款者。其借款的形式有 （bc ）。A贴现B再贴现C再贷款D贷款8.其他短期借款渠道有（abcd）。A转贴现B回购协议C大额可挂上定期存单D欧洲货币市场借款9.商业银行发行大面额存单的主要优点是（bc）。A不缴纳存款准备金B资金来源比较稳定C突破了银行营业网点的局限，提高了组织资金的能力 D发行成本较低10.商业银行的长期借款，一般采用金融债券的形式。金融债券有（bcd ）。A国内债券B资本性债券C一般性债券D国际债券11.国际金融债券指的是在国际金融市场发行的面额以外币表示的金融债券，包括（bcd ）。A资本性债券B外国金融债券C欧洲金融债券D平行金融债券12.负债管理的目的有（cd ）。 A控制成本的基础上增加负债规模B开拓存款市场 C调整负债结构，增强流动性D加强负债的风险管理13.具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有（bcd）。A利息率B历史加权平均成本率C所有资金的加权平均预期成本率D资金边际成本率14.银行各种不同的资金来源对银行经营所面临的金融风险有着不同程度的影响。这些 金融风险包括（bcd）。A信贷风险B流动风险C利率风险D资本风险15.汇率风险的防范可以双管齐下：一是从资产运用着手，二是进行汇率“消毒”，消除汇率缺口的工具有（acd ）。A货币互换B掉期C货币期货D货币期权16.鉴于存款水平是利率的函数，而直接利率战又有多种不利，西方商业银行多采用隐蔽的方式来间接地利用利率因素，包括（abd ）。 A利用投资工具B在服务收费上做文章C调整存款结构D推出高息存款工具17.商业银行的短期借入负债包括（abcd ）。A向中央银行借款B同业拆借C转贴现D回购协议18.欧洲货币市场之所以对各国商业银行有很大的吸引力，主要在于（ abcd）。A欧洲货币市场不受任何国家政府管制和纳税限制B其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率差额较小C欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便 D欧洲货币市场的借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借利率具体商定 19.一般性金融债券指的是商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务资金需要而发行的债券。这类债券的形式、种类很多，包括（abcd ）。A担保债券B信用债券C普通金融债券D附息金融债券20.宏观因素对我国银行存款水平的影响主要表现在（abcd ）。A强烈地改变银行同业竞争格局和存款市场份额的分配情况B持续的经济增长使存款水平屡创新高C通货膨胀压力下推行的紧缩性的货币政策约束着存款水平的快速增长D已出台的金融法规和将出台的金融法规蕴藏着较强的银行监管力度 三、判断题（请选择对错）1.银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占很大的比重，是银行负债业务的重点（对）。2.中央银行为使银行避免高的流动风险，对活期存款都规定了较低的准备金比率（错）。3.由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款（对）。4.传统的定期存款使用存款单，而且可以转让，能在金融市场上流通（错 ）。 5.商业银行对储蓄存款有接到取款通知后缓期支付的责任（错）。6.居民储蓄存款通常使用银行储蓄存折或电脑储蓄账户（对 ）。7. NOW账户只对居民和营利机构开放，在该账户下，存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令书（ 错）。8.协定账户是一种按一定规定可在活期存款账户、NOW账户和货币市场存款账户三者间自动转账的账户（ 对）。9.大额可转让定期存单，其平均收益高于相同期限的国库券，在高利率时期，两者的收益差距还会扩大，这主要是投资者购买大额可转让定期存单承担了发行银行的信用风 险所致（ 对）。 10.个人退休金账户下的存款因为存期长，其利率略高于一般的储蓄存款（对 ）。11.存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场，而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的买方市场（ 错）。12.中国商业银行向中央银行的借款，虽然也有再贷款和再贴现两种形式,但再贴现的比重微乎其微，基本采取的是再贷款形式（对）。13.转贴现利率可由双方协定，也可以贴现率为基础或参照再贴现率来确定（对）。14.回购协议最常见的交易方式有两种：一种是证券的卖出与购回采用相同的价格，另一种是购回证券时的价格高于卖出时的价格（对 ）。 15.所谓欧洲货币，实际上是境外货币，指的是以外币表示的存款账户。所谓欧洲美元，就是以美元表示的，存在美国境外银行的美元存款（对 ）。16.贴现金融债券也称贴水债券，是指银行在一定时间和期限内按一定的贴现率以高于债券面额的价格溢价发行的债券（ 错）。17.影响存款水平的因素有两大类，一类是宏观因素，另一类是微观因素。宏观因素主要包括宏观经济发展水平、金融当局的货币政策及其目标和金融法律法规的完善（错 ）。18.以历史数据加权平均成本评价银行的历史运行情况较准确；单一资金来源的边际成本在决定哪一种资金来源更有效方面较恰当；而加权平均预期成本在决定资产定价方面 更适合（ 对）。19.防范流动性风险需要银行把握存款被提取的概率和程度，并保持足够的流动性。具体的防范方法有资金集聚法和资产分配法（对）。20.硬货币（价值趋升的货币）负债的增多对银行相对有利，软货币（价值趋降的货币）负债的增多则相对不利（错）。21.电脑储蓄账户下，银行不发给存户存折，而代之以储蓄存款支票簿（ 对）。22.货币市场存款账户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，企业的获准进入极大地拓展了该账户的存户基础（错 ）。 23.大额可转让定期存单自推出以来，经历了多次的创新，其中较为卓著的创新有两次：一是1975年发售浮动利率定期存单。二是摩根保证信托公司于1977年首创的固定利率到期大额可转让定期存单，又称滚动存单（“卷布丁”）（对）。24.银行也可通过提供给企业存户贷款便利来吸引存款。这可以将赋予客户的信贷额度同它的支票账户金额联系起来。有些银行建立“贷款要求线”，规定客户的活期存款账户平均余额须维持在客户信贷额度的25或30以上（对 ）。25.负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力就越强（对）。 四、计算题1.A银行向B银行转手面值175万元的大额可转让定期存单，年利率为8%，期限是180天，期满后B银行应向A银行支付多少金额？这笔存单的年成本是多少？2.假设准备金要求为0，存款保险成本为0.23%，利率为8%，服务费用为2.5%，计算货币市场账户的边际成本。银行可转让提款单账户的利率是5.5%，法定准备金为10%，服务费用4%，如果客户把存款从货币账户转移到这一账户，银行的盈利增加了还是减少了？ 边际成本=8%+0.23%+2.5%=10.73%边际成本=（5.5%+4%）/(1-10%)=10.56%增加了。五、问答题1.银行有哪些主要的资金来源？讨论不同资金来源的主要特征。 存款负责，同业拆放，向央行贷款，发行金融债券，国际金融市场贷款2.比较银行存款类资金与非存款类资金的基本作用与差别。 3.银行的负债管理面临哪些金融风险？流动性风险，利率风险，汇率风险，资本风险第四章 现金资产业务一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（b ）。A现金B库存现金C现金资产D存款 2.商业银行存放在代理行和相关银行的存款是（c ）。A存款准备金B贷款C存放同业存款D现金3.在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（c ）。A现金B支票C托收中的现金D本票4.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（a）。A库存现金B在中央银行存款C存放同业存款D托收中的现金 5.商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（b ）。A贷款B同业拆借C存款D证券回购6.金融体系的最后贷款人是（a ）。A中央银行B商业银行C保险公司D证券公司7.现金资产管理的首要目标是（c ）。A现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 8.银行维持适度现金资产存量的必要保障是（d）。 A适时灵活地调节现金资产存量B现金来源合理C现金运用合理D适时灵活地调节现金资产流量9.主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（b ）。A法定存款准备金计算法B滞后准备金计算法C同步准备金计算法D超额存款准备金计算法10.以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是（c ）。 A要掌握好现金的票面结构B要充分发挥中心库的调剂作用C要掌握储蓄现金收支规律D创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账11.按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（a ）。A法定存款准备金B超额准备金C备用金D向中央银行借款12.各种变现途径的现金来源（资产类）不包括（b）。 A现金B从中央银行拆入现金C短期证券D证券回购协议13.各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（c ）。A从中央银行拆入现金B从其他银行拆入资金C各种商业票据D大额定期存单14.以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法是（a ）。A同步准备金计算法B滞后准备金计算法C权益法D汇总法 15.贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于（b ）。 A贷款的运用B贷款使用的范围C贷款的发放D贷款的收回二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案）1.商业银行的现金资产一般包括（abcd ）。A库存现金B在中央银行存款C存放同业存款D托收中的现金2.商业银行在中央银行存款由两部分构成，分别是（bc ）。A准备金B法定存款准备金 C超额准备金D备用金3.各种变现途径的现金来源（资产类）包括（abcd ）。A短期证券B证券回购协议C各种商业票据D存放于中央银行的超额准备金4.各种拆借途径的现金来源（负债类）包括（abcd）。A从中央银行拆入现金B从其他银行拆入资金C财政账户D大额定期存单 5.银行创新的现金来源渠道包括（ cd）。A期权B期货C证券化贷款D证券化资产6.现金资产管理中应坚持的基本原则包括（bcd ）。A效益性原则B适度存量控制原则C适时流量调节原则D安全性原则7.超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，银行可以用来（abcd ）。A进行投资B清偿债务 C贷款D提取业务周转金8.影响超额准备金需要量的因素主要有（abcd）。 A存款波动B向中央银行借款的因素C贷款的发放与收回D财政性存款因素9.商业银行头寸调度的渠道和方式主要有（ abcd）。A同业拆借B短期证券回购及商业票据交易C通过中央银行融资D商业银行系统内的资金调度10.影响银行库存现金的因素比较复杂，其中主要有（abcd ）。A现金收支规律B营业网点的多少C后勤保障的条件D与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定 11.匡算库存现金需要量主要应考虑两个因素，分别是（bc ）。A现金的用途B库存现金周转时间C库存现金支出水平的确定D库存现金收入水平的确定12.银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有（abcd ）。A银行营业网点的分布状况和距离B交通运输工具的先进程度C经办人员的配置D出入库制度与营业时间的相互衔接情况 13.要切实管好库存现金，使库存现金规模经常保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管理，提高管理水平，做到（abcd ）。A将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩B实现现金出纳业务的规范化操作C掌握储蓄现金收支规律D解决压缩库存现金的技术性问题14.储蓄的现金收支一般规律包括（bcd ）。A在正常情况下，下午取款的平均数大于上午 B在营业过程中，客户取款和存款在正常情况下基本相等 C在正常情况下，上午取款的平均数大于下午D在一般情况下，每个月出现现金净收入和净支出的日期基本不变15.商业银行在同业的存款需要量，主要取决于（abc ）。A使用代理行的服务数量和项目B代理行的收费标准C可投资余额的收益率D可投资余额的利用率16.在中央银行存款由两部分构成，分别是（cd ）。A向中央银行借款B同业拆借C法定存款准备金D超额准备金 17.超额准备金的含义是（bc）。A商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额B商业银行可用资金C在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款D按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金18.传统的现金来源有（bc）。A备用金B银行投资的各种短期证券C银行通过各种途径拆入的现金D存款 19.超额存款准备金是指在中央银行超出了法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动，如（abcd ）。A支票的清算B短期投资C电子划拨D其他交易20.商业银行头寸调度的重要渠道，也是商业银行的二级储备的是（ab）。A短期证券B商业票据C长期投资D同业拆借三、判断题（请选择对错）1.库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。库存现金的经营原则就是保持适度的规模（ 对）。 2.存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用，缴存法定比率的准备金不具有强制性（错 ）。3.当法定存款准备金提高时，商业银行的超额存款准备金就相应减少，其信贷扩张能力下降；反之，当法定存款准备金下降时，商业银行的信贷扩张能力就增强（对 ）。4.传统现金来源有两类：一类是银行投资的各种短期证券，该类现金通过资产管理取得。另一类为银行通过各种途径拆入的现金，此类现金通过负债管理取得（对 ）。5.当银行有充足资金时，银行可以临时性购买政府债券或其他证券，获取利息收入；同时，证券的卖方同意在将来某一时间以确定的价格购回这些证券。银行若需现金，返 售这部分金融证券便可以取得现金（对）。6.中央银行可以拆借现金给会员银行，按中央银行确定的贴现率计算利息，并且这一利息固定不能调整（ 错）。7.大额定期存单是大工商企业在银行的存款，它是银行筹措资金的较好途径。但大额定期存单在货币市场上不具有流动性（ 错）。8.银行可以通过争取政府财政税收账户来解决银行现金需求。这一账户通过投标设立，提供高利息的银行获得此账户（ 对）。9.适度的流动性是银行经营成败的关键环节，同时也是银行盈利性与安全性的平衡杠 杆（ 对）。10.就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现；存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全（对）。11.银行必须根据业务过程中现金流量变化的情况，适时的调节现金资产流量，以确保现金资产的规模适度。具体来讲，当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，此时需及时调整资金头寸，将多余的资金头寸运用出去；当一定时期内现金资产流入小于流出时，银行的现金资产存量就会减少，银行应及时筹措资金补足头寸（ 对）。 12.在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种，一种是滞后准备金计算法，主要适用于对交易性账户存款的准备金计算；另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算（错 ）。13.法定存款准备金的变动，会导致超额存款准备金的变化，进而影响银行的信贷扩张能力，因此银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多（对）。14.一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式进行的，对个人储蓄存款和部分对公存款的变化主要是通过现金收支来表现的（ 对）。15.贷款的收回对超额准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。他行开户的贷款 企业归还贷款时，会使本行超额准备金增加，而本行开户的贷款企业归还贷款则不会影响超额准备金的需要量（对 ）。16.当商业银行头寸不足时，可以在市场上通过买入证券回购协议的方式补足头寸；而当头寸多余时，则可以通过售出证券回购协议的方式将资金调出（错 ）。17.上级行库存现金的周转也包含了下级行库存现金的周转时间，因而，管理层次多的银行与管理层次较少的银行相比，其库存现金周转也长一些（对）。18.银行有必要对运送现金的成本收益做一个比较，以决定最适度的送钞量。在这个最适度的送钞量上，银行为占用库存现金和运送现金钞票所花费的费用之和应当是最小的 （对 ）。19.如果使用代理行的数量和项目较多，同业存款需要量也较多；反之，同业存款的需要量就较少（对 ）。20.代理行的收费标准越高，同业存款的需要量就越小（错）。21.库存现金越多，流动性越强，则盈利性越差（对 ）。22.银行库存现金是其为了完成每月现金收支活动而需要持有的即期周转金（ 错）。23.由于银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要有一个或长或短的过程，必须有 一个时间的提前量。决不能等现金库用完才申请调拨。同时，以后为了应付一些临时性的大额现金支出也需要有一个保险库存量（ 对）。 24.银行库存现金量的大小在很大程度上取决于对公出纳业务现金收支的规范化程度（ 对）。25.如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同业存款的需要量就较多（对 ）。四、问答题1商业银行现金资产一般包括哪几类？库存现金，在央行存款，存放同业存款，在途资金 2商业银行现金资产的来源有哪些渠道？贷款利息和本金，变现债券及到期债券，存款增加，其他负债增加，发行新股3简述商业银行现金资产管理的基本原则。总量适度，适时调节，安全保障4西方国家的商业银行计算法定存款准备金需要量的方法有哪些？滞后准备金计算法，同步准备金计算法 5影响超额准备金需要量的因素主要有哪几种？存款波动，贷款的收回与发放，向央行借款，同业往来，法定存款准备金，信贷资金调拨，财政性存款6如何确定银行库存现金规模？库存现金需要量的匡算，最适现金量计算，现金调拨点的计算。第五章 贷款业务 一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1.短期贷款的期限为（ b）。 A1年以内（不含一年）B1年以内（含一年）C2年以内（不含2年）D2年以内（含2年）2.长期贷款的期限为（c ）。A6年以上（不含6年）B6年以上（含6年）C5年以上（不含5年）D5年以上（含5年）3.以若干大银行统一的优惠利率为基础，并考虑到违约风险补偿和期限风险补偿的贷款定价法是（a）。A成本加成贷款定价法B价格领导模型定价法 C成本收益定价法D客户盈利性分析定价法4.银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用称为（c ）。A贷款利率B补偿余额C承诺费D隐含价格5.质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（a ）。A是否进行实物的交付B手续的繁简C利率的高低D风险的大小6.在我国银行的贷款五级分类办法中，缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足 以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款的一类贷款称为（c）。A关注贷款B可疑贷款C次级贷款D损失贷款7.在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为（a）。A关注贷款B可疑贷款C次级贷款D损失贷款8.在我国银行的贷款五级分类办法中，已肯定要发生一定损失，但由于贷款人重组、兼并、合并、抵押物处理诉讼未决等待定因素，贷款损失数目还不能确定的一类贷款称 为（ b）。 A关注贷款B可疑贷款C次级贷款D损失贷款9.在我国银行的贷款五级分类办法中，全部或部分已经损失的一类贷款称为（d ）。A关注贷款B可疑贷款C次级贷款D损失贷款10.能够考察企业资产迅速变现能力的指标是（b ）。A流动比率B酸性试验比率C现金比率D资产负债比率11.测量一个企业的负债占其自有资本的程度的指标是（d）。 A流动性比率B盈利能力比率C现金比率D杠杆比率12.反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（c）。A普通股收益率B销售利润率C资产收益率D股权收益率13.测量一个企业仅靠变现其短期流动性资产来满足其偿还短期负债的能力的指标是（ b）。A杠杆比率B流动性比率C盈利能力比率D现金比率14.衡量企业盈利水平或经营成果的指标是（c ）。 A杠杆比率B流动性比率C盈利能力比率D现金比率15.票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（c）。A高B一样C低D不定16.银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是（d ）。A委托贷款B自营贷款C