全国新三板董秘资格首期考试题目及答案.pdf

董 秘 资 格 首 期 考 试 题 目 （ 含 答 案 ）一 、 单 选 题1、 中 国 证 监 会 的 派 出 机 构 的 监 管 职 能 ， 下 面 说 法 正 确 的 是 （ D ） 。A、 中 国 证 监 会 派 出 机 构 对 辖 区 挂 牌 公 司 进 行 现 场 检 查 过 程 中 ， 发 现 涉 及 自律 监 管 范 畴 的 问 题 ， 可 以 采 取 监 管 措 施 或 行 政 处 罚 。B、 中 国 证 监 会 派 出 机 构 对 辖 区 挂 牌 公 司 进 行 现 场 检 查 过 程 中 ， 发 现 挂 牌 公司 存 在 重 大 风 险 或 涉 嫌 虚 假 披 露 的 ， 转 全 国 股 转 系 统 处 理 。C、 中 国 证 监 会 派 出 机 构 包 括 对 辖 区 挂 牌 公 司 进 行 现 场 例 行 检 查 。D、 中 国 证 监 会 派 出 机 构 对 辖 区 挂 牌 公 司 不 作 例 行 现 场 检 查 ， 以 问 题 和 风 险为 导 向 ， 根 据 发 现 的 涉 嫌 违 法 违 规 线 索 ， 启 动 现 场 检 查 。2、 中 国 证 监 会 应 该 按 照 （ A ） 关 于 市 场 主 体 法 律 责 任 的 相 关 规 定 ， 严格 执 法 、 对 虚 假 披 露 、 内 幕 交 易 、 操 纵 市 场 等 违 法 违 规 行 为 采 取 监 管 措 施 ， 实 施 行 政 处 罚 。A、 证 券 法 B、 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 C、 公 司 法 D、 行 政 处 罚 法 3、 如 公 司 拟 实 行 股 票 发 行 ， 则 股 票 发 行 方 案 公 布 之 日 先 于 （ B ） 。A、 董 事 会 决 议 公 告 之 日B、 股 东 大 会 召 开 之 日C、 董 事 会 召 开 之 日D、 董 事 会 通 知 之 日4、 由 于 国 家 机 密 、 商 业 秘 密 等 特 殊 原 因 导 致 某 些 信 息 不 便 披 露 的 ，（ D ） ， 可 以 不 予 披 露 。 A、 挂 牌 公 司 经 股 东 大 会 同 意 ， 并 向 全 国 股 转 公 司 报 告 后B、 挂 牌 公 司 经 主 办 券 商 同 意 ， 并 向 全 国 股 转 公 司 报 告 后C、 挂 牌 公 司 向 当 地 证 监 局 申 请 豁 免 ， 经 当 地 证 监 局 同 意 后D、 挂 牌 公 司 向 全 国 股 转 公 司 申 请 豁 免 ， 经 全 国 股 转 公 司 同 意 后5、 以 下 哪 项 内 容 不 是 半 年 报 必 须 编 制 的 财 务 内 容 ？ （ A ）A、 股 东 权 益 变 动 表B、 利 润 表C、 现 金 流 量 表D、 比 较 式 资 产 负 债 表6、 挂 牌 公 司 股 票 发 行 验 资 完 成 后 多 长 时 间 向 公 转 系 统 公 司 报 送 备 案 材 料 ？（ C ）A、 5个 转 让 日 B、 5个 自 然 日 C、 10个 转 让 日D、 10个 自 然 日7、 挂 牌 公 司 应 当 在 年 度 股 东 大 会 召 开 （ A ） 前 ， 以 临 时 公 告 方 式 向 股东 发 出 股 东 大 会 通 知 。A、 二 十 日 B、 二 十 个 转 让 日 C、 十 五 日 D、 十 五 个 转 让 日8、 内 幕 信 息 知 情 人 不 包 括 （ D ） 。A、 挂 牌 公 司 董 监 高B、 监 管 机 构 和 相 关 中 介 机 构 工 作 人 员C、 因 职 务 和 工 作 原 因 可 能 接 触 相 关 信 息 人 员D、 持 有 10%以 下 的 股 东9、 投 资 者 及 其 一 致 行 动 人 拥 有 权 益 的 股 份 达 到 公 众 公 司 已 发 行 股 份 的 （ ） 后 ， 其 拥 有 权 益 的 股 份 占 该 公 众 公 司 已 发 行 股 份 的 比 例 每 增 加 或 者 减 少（ ） ， 应 当 依 照 前 款 规 定 进 行 披 露 。 自 该 事 实 发 生 之 日 起 至 披 露 后 （ ）内 ， 不 得 再 行 买 卖 该 公 众 公 司 的 股 票 。 以 下 标 注 正 确 的 是 （ C ） 。A.10%， 5%， 5B.20%， 5%， 2C.10%， 5%， 2D.10%， 10%， 210、 违 反 证 券 法 规 定 ， 操 纵 证 券 市 场 的 ， 责 令 依 法 处 理 非 法 持 有 的 证券 ， 没 收 违 法 所 得 ， 并 处 以 违 法 所 得 （ A ） 的 罚 款 ； 没 有 违 法 所 得 或 者 违 法所 得 不 足 三 十 万 元 的 ， 处 以 （ ） 的 罚 款 。 单 位 操 纵 证 券 市 场 的 ， 还 应 当 对直 接 负 责 的 高 管 人 员 和 其 他 直 接 责 任 人 员 给 予 警 告 ， 并 处 以 十 万 元 以 上 六 十 万 元以 下 的 罚 款 。A、 1-5倍 ， 30-300万 元 B、 1-3倍 ， 30-150万 元C、 1-5倍 ， 30-150万 元D、 1-3倍 ， 30-100万 元11、 以 下 人 员 中 ， 不 能 从 事 监 事 工 作 的 是 （ B ） 。A、 工 会 员 工B、 总 经 理C、 技 术 骨 干D、 股 东12、 关 于 申 请 定 向 发 行 行 政 许 可 的 财 务 报 告 有 效 期 ， 表 述 正 确 的 是（ A ） 。A、 最 近 一 期 截 止 日 后 6 个 月 内 有 效 ， 最 多 延 长 1个 月 。B、 最 近 一 期 截 止 日 后 6 个 月 内 有 效 ， 最 多 延 长 2个 月 。 C、 最 近 一 期 截 止 日 后 12 个 月 内 有 效 ， 最 多 延 长 1个 月 。D、 最 近 一 期 截 止 日 后 12个 月 内 有 效 ， 最 多 延 长 2个 月 。 13、 权 益 分 派 分 案 经 股 东 大 会 审 议 通 过 后 （ B ） 必 须 实 施 完 毕 。A、 1个 月 B、 2个 月 C、 3个 月 D、 4个 月14、 公 众 公 司 筹 划 重 大 资 产 重 组 事 项 ， 应 当 制 作 交 易 进 程 备 忘 录 。 以 下 说法 错 误 的 是 （ D ） 。A、 应 当 详 细 记 载 筹 划 过 程 中 每 一 具 体 环 节 的 进 展 情 况 。B、 参 与 每 一 具 体 环 节 的 所 有 人 应 当 即 时 在 备 忘 录 上 签 字 确 认 。C、 应 当 制 作 时 间 的 交 易 进 程 备 忘 录 。D、 公 司 应 当 向 全 国 股 转 系 统 提 交 原 件 。15、 关 于 权 益 分 派 预 付 款 支 付 时 间 正 确 的 是 （ B ） 。A、 R-2日 12点 前 B、 R-1日 12点 前C、 R日 12点 前 D、 R+1日 12点 前 16、 重 大 资 产 重 组 期 间 ， 关 于 开 展 股 票 发 行 以 及 新 的 资 产 重 组 业 务 ， 表 述正 确 的 是 （ C ） 。A、 不 可 以 发 行 股 票 和 筹 措 新 的 资 产 重 组B、 可 以 发 行 股 票 和 筹 措 新 的 资 产 重 组C、 可 以 发 行 股 票 ， 不 能 筹 措 新 的 资 产 重 组D、 不 可 以 发 行 股 票 ， 可 以 筹 措 新 的 重 大 资 产 重 组17、 要 约 收 购 时 被 收 购 公 司 财 务 顾 问 的 聘 任 由 （ B ） 决 定 。A、 股 东 大 会 B、 董 事 会 C、 监 事 会 D、 经 营 管 理 层18、 根 据 我 国 公 司 法 规 定 ， 股 份 有 限 公 司 修 改 公 司 章 程 ， 必 须 经 （ D ） 。A、 全 体 股 东 东 所 持 表 决 权 半 数 以 上 通 过B、 出 席 会 议 的 股 东 所 持 表 决 权 半 数 以 上 通 过C、 全 体 股 东 所 持 表 决 权 三 分 之 二 以 上 通 过 D、 出 席 会 议 的 股 东 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上 通 过19、 以 下 表 述 正 确 的 是 （ D ） 。A、 被 认 定 不 适 合 担 任 董 监 高 的 ， 被 处 罚 后 2年 内 不 能 担 任B、 自 律 监 管 与 纪 律 处 分 不 能 并 行C、 证 监 会 行 政 处 罚 后 就 不 能 自 律 监 管 了D、 被 纪 律 处 分 记 入 证 券 期 货 市 场 诚 信 档 案 数 据 库20、 发 行 人 办 理 新 增 股 份 登 记 时 ， 如 在 全 国 股 份 转 让 系 统 披 露 的 新 增 股 份挂 牌 并 公 开 转 让 公 告 中 的 可 转 让 日 为 T日 ， 则 最 早 可 以 在 （ C ） 日 通 过 中国 结 算 网 上 业 务 平 台 （ BPM系 统 ） 查 看 登 记 结 果 及 相 关 证 明 文 件 。A、 T-2B、 T-1C、 T D、 T+1 21、 挂 牌 企 业 创 新 层 准 入 标 准 一 要 求 挂 牌 公 司 最 近 两 年 连 续 盈 利 ， 且 年 平均 净 利 润 不 少 于 （ ） ， 同 时 最 近 两 年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 平 均 不 低 于（ ） ； 依 次 填 入 空 白 处 的 是 （ C ） 。A、 2000万 元 、 6%B、 1200万 元 、 6%C、 2000万 元 、 10%D、 1200万 元 、 10%22、 关 于 挂 牌 企 业 创 新 层 营 业 收 入 标 准 ， 以 下 描 述 正 确 的 是 （ B ） 。A、 最 近 两 年 营 业 收 入 复 合 增 长 率 必 须 不 低 于 50%， 营 业 收 入 可 以 不 连 续 增长 。 B、 最 近 两 年 营 业 收 入 平 均 不 低 于 4000万 元 。C、 股 本 不 少 于 3000万 元 。D、 截 止 上 一 年 度 最 后 一 个 转 让 日 ， 股 本 不 少 于 2000万 元 。 23、 全 国 股 转 公 司 根 据 分 层 标 准 及 维 持 标 准 ， 于 每 年 （ B ） 调 整 挂 牌公 司 所 属 层 级 。A、 5月 第 一 个 交 易 周 首 个 转 让 日B、 5月 最 后 一 个 交 易 周 首 个 转 让 日C、 5月 最 后 一 个 转 让 日D、 6月 第 一 个 转 让 日24、 挂 牌 公 司 发 生 的 下 列 事 宜 需 要 披 露 是 （ A ） 。A、 控 股 子 公 司 发 生 的 重 大 事 情B、 合 作 公 司 发 生 的 重 大 事 情C、 联 营 公 司 发 生 的 重 大 事 情D、 合 营 公 司 发 生 的 重 大 事 情25、 股 转 系 统 采 取 的 处 罚 措 施 不 包 括 （ D ） 。 A、 约 见 谈 话B、 出 示 警 示 函C、 公 开 谴 责D、 行 政 处 罚26、 某 挂 牌 公 司 拟 挂 牌 即 采 用 做 市 转 让 方 式 ， 挂 牌 时 总 股 本 为 3000万 元 ，关 于 初 始 做 市 商 合 计 持 有 的 股 份 ， 以 下 哪 种 情 形 是 正 确 ？ （ D ）A、 初 始 做 市 商 为 5家 ， 1家 做 市 商 持 有 30万 股 ， 其 他 4家 每 家 持 有 10 万股 B、 初 始 做 市 商 为 4家 ， 每 家 持 有 20万 股C、 初 始 做 市 商 为 5家 ， 1家 做 市 商 持 有 60万 股 ， 1家 持 有 40万 股 ， 其 他 3家 每 家 持 有 5万 股D、 初 始 做 市 商 为 4家 ， 1家 做 市 商 持 有 40万 股 ， 其 他 4家 每 家 持 有 20 万股 27、 因 会 计 报 告 出 具 保 留 意 见 而 终 止 重 组 的 ， 应 承 诺 几 个 月 不 再 重 新 进 行重 大 资 产 重 组 ？ （ B ）A、 1个 月 B、 3个 月 C、 6个 月 D、 12个 月上 传 XBRL，单 选 ， 有 关 被 收 购 公 司 控 股 股 东 ， 实 际 控 制 人 ， 关 联 方 不 得 损 害 公 司 其 他 股 东 权益32 题 是 编 好 的 定 期 临 时 报 告 和 相 应 的 （ ） 文 件 一 起 报 送 。8、 股 票 发 行 备 案 报 告 /发 行 方 案 ， 申 请 文 件 。二 、 多 选 题1、 具 有 以 下 哪 些 情 形 ， 可 以 从 轻 实 施 自 律 监 管 措 施 和 纪 律 处 分 ？ （ ABC ） A、 初 犯 且 认 错 态 度 较 好 的B、 未 对 市 场 造 成 严 重 影 响 的C、 自 查 发 现 并 主 动 报 告 的D、 已 受 证 监 会 行 政 处 罚 。2、 以 下 表 述 正 确 的 是 （ AD ） 。A.董 事 长 不 能 履 行 职 责 或 者 不 履 行 职 责 ， 可 由 副 董 事 长 履 行 职 责B.董 事 长 由 董 事 会 以 全 体 董 事 的 三 分 之 二 以 上 选 举C.副 董 事 长 不 能 履 行 职 责 的 或 者 不 履 行 职 责 的 ， 由 三 分 之 二 以 上 董 事 共 同推 举 一 名 董 事 履 行 职 责D.董 事 会 设 董 事 长 一 人 ， 可 以 设 副 董 事 长3、 关 于 定 期 报 告 披 露 时 间 ， 以 下 表 述 正 确 的 是 （ AB ） 。A、 挂 牌 公 司 应 当 在 每 个 会 计 年 度 结 束 之 日 起 四 个 月 内 编 制 并 披 露 年 度 报 告 ， 在 每 个 会 计 年 度 的 上 半 年 结 束 之 日 起 两 个 月 内 披 露 半 年 度 报 告B、 披 露 季 度 报 告 的 ， 挂 牌 公 司 应 当 在 每 个 会 计 年 度 前 三 个 月 、 九 个 月 结 束后 的 一 个 月 内 披 露 季 度 报 告 ， 一 季 度 报 告 的 披 露 时 间 不 得 早 于 上 一 年 的 年 度 报 告C、 4 月 份 挂 牌 的 公 司 可 以 免 于 披 露 上 一 年 度 的 年 度 报 告 ， 8 月 份 挂 牌 的 公司 可 以 免 于 披 露 本 年 度 的 半 年 度 报 告D、 未 能 在 规 定 时 间 内 披 露 年 报 和 半 年 报 ， 在 限 定 披 露 时 间 最 后 期 限 的 次 一转 让 日 ， 全 国 股 转 系 统 将 将 终 止 其 股 票 挂 牌4、 挂 牌 公 司 重 大 资 产 重 组 进 程 终 止 ， 表 述 正 确 的 是 （ AD ） 。A、 挂 牌 公 司 自 愿 选 择 终 止 重 组 ， 应 承 诺 自 公 告 之 日 起 至 少 3个 月 内 不 再 筹划 重 大 资 产 重 组 。B、 独 立 财 务 顾 问 或 律 师 对 异 常 转 让 无 法 发 表 意 见 或 认 为 存 在 内 幕 交 易 且 不符 合 恢 复 重 大 资 产 重 组 进 程 要 求 等 原 因 终 止 重 大 资 产 重 组 ， 应 承 诺 自 公 告 之 日 起至 少 6个 月 内 不 再 筹 划 重 大 资 产 重 组 。 C、 中 国 证 监 会 依 据 非 上 市 公 众 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 第 二 十 八 条 的 规 定 ， 要 求 挂 牌 公 司 终 止 重 大 资 产 重 组 进 程 的 ， 挂 牌 公 司 应 承 诺 自 公 告 之 日 起至 少 6个 月 内 不 再 筹 划 重 大 资 产 重 组 。D、 中 国 证 监 会 依 据 非 上 市 公 众 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 第 二 十 八 条的 规 定 ， 要 求 挂 牌 公 司 终 止 重 大 资 产 重 组 进 程 的 ， 挂 牌 公 司 应 承 诺 自 公 告 之 日 起至 少 12个 月 内 不 再 筹 划 重 大 资 产 重 组 。5、 关 于 定 期 报 告 的 披 露 表 述 正 确 的 是 （ ABC ） 。A、 财 务 报 告 被 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 ， 其 股 票 将 被 实 行 风 险 警示 B、 经 审 计 期 末 净 资 产 为 负 其 股 票 将 被 实 行 风 险 警 示C、 没 有 在 每 个 会 计 年 度 结 束 之 日 起 四 个 月 内 披 露 年 报 股 票 暂 停 转 让D、 没 有 在 每 个 会 计 年 度 结 束 之 日 起 四 个 月 内 披 露 年 报 股 票 ， 股 票 终 止 挂 牌6、 股 转 调 整 层 级 表 述 正 确 的 是 （ BCD ） 。 A、 层 级 调 整 期 间 ， 被 出 具 自 律 监 管 函 ， 不 允 许 进 入 创 新 层B、 公 司 对 分 层 存 有 异 议 ， 3个 转 让 日 内 提 出C、 公 司 自 愿 放 弃 进 入 创 新 层 ， 3个 工 作 日 内 提 出D、 股 转 公 司 正 式 调 层 前 ， 需 要 在 股 转 官 网 进 行 公 示7、 参 与 挂 牌 公 司 发 行 的 投 资 者 包 括 （ ABC ） 。A、 公 司 股 东B、 公 司 的 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员C、 符 合 投 资 者 适 当 性 管 理 规 定 的 自 然 人 投 资 者 、 法 人 投 资 者 及 其 他 经 济 组织 D、 公 司 员 工8、 下 列 发 行 新 股 需 证 监 会 核 准 有 （ BD ） 。A、 不 够 200人 但 受 过 证 监 会 处 分 的 B、 股 权 登 记 日 不 够 200人 ， 与 新 增 股 东 合 计 够 200人C、 不 够 200人 但 做 市 活 跃 的D、 发 行 前 够 200人9、 以 下 哪 些 产 品 可 以 申 请 参 与 挂 牌 公 司 股 票 公 开 转 让 ？ （ ABCD ）A、 集 合 信 托 计 划B、 证 券 投 资 基 金C、 银 行 理 财 产 品D、 证 券 公 司 资 产 管 理 计 划10、 证 券 查 询 和 股 东 名 册 查 询 的 区 别 主 要 体 现 在 （ ABCD ） 。A、 查 询 主 体 不 同B、 查 询 目 的 不 同C、 查 询 内 容 不 同 D、 查 询 方 式 不 同 11、 挂 牌 公 司 财 务 报 告 被 注 册 会 计 师 出 具 非 标 准 审 计 意 见 的 ， 公 司 应 向 主办 券 商 提 交 以 下 哪 些 文 件 ？ （ ABC ）A、 董 事 会 针 对 该 审 计 意 见 涉 及 事 项 所 做 的 专 项 说 明B、 监 事 会 对 董 事 会 有 关 说 明 的 意 见 和 相 关 决 议C、 负 责 审 计 的 会 计 师 事 务 所 及 会 计 师 出 具 的 专 项 说 明D、 股 东 会 对 董 事 会 有 关 说 明 的 意 见 和 相 关 决 议 。12、 以 下 哪 些 交 易 属 于 日 常 性 关 联 交 易 ？ （ ABC ）A、 和 关 联 方 合 作 投 资B、 接 受 关 联 方 财 务 资 助C、 购 买 原 材 料 、 燃 料 、 动 力D、 给 关 联 方 担 保13、 关 于 重 大 资 产 重 组 的 有 关 规 定 ， 以 下 描 述 正 确 的 是 （ ABCD ） 。 A 购 买 的 资 产 为 股 权 的 ， 且 购 买 股 权 导 致 公 众 公 司 取 得 被 投 资 企 业 控 股 权的 ， 其 资 产 总 额 以 被 投 资 企 业 的 资 产 总 额 和 成 交 总 额 二 者 中 的 叫 较 高 者 为 准 ， 资产 净 额 以 被 投 资 企 业 的 净 资 产 额 和 成 交 金 额 两 者 中 的 较 高 者 为 准B.出 售 股 权 导 致 公 众 公 司 丧 失 被 投 资 企 业 控 股 权 的 ， 其 资 产 总 额 、 资 产 净额 分 别 以 被 投 资 企 业 的 资 产 总 额 以 及 净 资 产 额 为 准C 购 买 的 资 产 为 非 股 权 资 产 的 ， 其 资 产 总 额 以 该 资 产 的 账 面 值 和 成 交 金 额两 者 中 的 较 高 者 为 准 ， 资 产 净 额 以 相 关 资 产 与 负 债 账 面 值 的 差 额 和 成 交 金 额 两 者中 的 较 高 者 为 准D 出 售 的 资 产 为 非 股 权 资 产 的 ， 其 资 产 总 额 、 资 产 净 额 分 别 以 该 资 产 的 账面 值 、 相 关 资 产 与 负 债 账 面 值 的 差 额 为 准14、 关 于 挂 牌 公 司 的 关 联 方 ， 描 述 正 确 的 是 （ ABCDE ） 。A、 挂 牌 公 司 的 子 公 司B、 与 挂 牌 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 的 其 他 企 业 C、 对 挂 牌 公 司 施 加 重 大 影 响 的 投 资 方D、 挂 牌 公 司 或 其 母 公 司 的 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员E、 挂 牌 公 司 主 要 投 资 者 个 人 、 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控制 、 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 其 他 企 业 。16、 主 办 券 商 之 间 、 主 办 券 商 与 客 户 之 间 发 生 转 让 纠 纷 应 该 如 何 处 理 ？（ ACD ）A、 客 户 对 转 让 有 异 议 的 主 办 券 商 有 义 务 协 调 ；B、 客 户 对 转 让 有 异 议 的 全 国 股 转 有 义 务 协 调 ；C、 主 办 券 商 应 记 录 转 让 记 录 ， 以 备 全 国 股 转 查 阅 ；D、 必 要 时 全 国 股 转 有 义 务 提 供 转 让 数 据 。17、 董 监 高 解 除 限 售 应 提 供 的 材 料 包 括 （ ABC ） 。A、 股 东 名 册 B、 任 职 说 明 C、 解 限 售 计 算 方 法 和 说 明 D、 问 全 国 股 转 自 律 监 管 和 证 监 会 的 行 政 监 管 ； （ 选 项 没 记 住 ）三 、 判 断 题1、 符 合 条 件 的 拟 挂 牌 公 司 ， 可 以 通 过 主 办 券 商 申 请 在 全 国 股 转 系 统 挂 牌 ，进 行 非 公 开 和 公 开 转 让 。 （ 对 ）2、 做 市 商 可 通 过 全 国 股 转 申 请 成 为 转 让 参 与 人 ， 并 通 过 全 国 股 转 申 请 开立 的 交 易 单 元 参 与 转 让 。 （ 对 ）3、 董 事 长 不 能 主 持 股 东 大 会 的 ， 由 副 董 事 长 主 持 ， 副 董 事 长 不 能 主 持 的 ，由 三 分 之 二 的 董 事 推 荐 一 名 董 事 主 持 。 （ 错 ）4、 非 上 市 公 众 公 司 包 括 历 史 遗 留 问 题 的 超 过 200 人 的 未 挂 牌 公 众 公 司 。 （ 对 ）5、 协 议 转 让 的 成 交 确 认 时 间 是 9:30-11:30、 13:00-15:00。 （ 对 ）6、 分 层 规 则 代 表 股 转 系 统 对 挂 牌 公 司 的 价 值 判 断 。 （ 错 ）7、 创 新 层 最 近 60 个 转 让 日 指 的 是 12 月 31 日 之 前 60 个 转 让 日 。（ 错 ）8、 主 办 券 商 进 入 全 国 股 转 系 统 进 行 股 票 转 让 ， 应 当 向 全 国 股 转 公 司 申 请取 得 转 让 权 限 ， 成 为 转 让 参 与 人 ， 并 通 过 在 全 国 股 转 系 统 申 请 开 设 的 交 易 单 元 进行 股 票 转 让 。 （ 对 ）9、 全 国 股 转 公 司 可 以 在 出 现 转 让 异 常 情 况 后 ， 视 情 况 采 取 单 独 停 牌 的 措 施 。 （ 错 ）10、 信 息 披 露 文 件 在 信 息 披 露 平 台 披 露 后 ， 如 因 错 误 或 遗 漏 须 更 正 或 补 充的 ， 挂 牌 公 司 须 发 布 更 正 或 补 充 公 告 ， 并 重 新 披 露 文 件 ， 原 已 披 露 的 信 息 披 露 文件 予 以 撤 销 。 （ 错 ）11、 挂 牌 公 司 的 关 联 方 及 关 联 关 系 包 括 企 业 会 计 准 则 第 36号 -关 联 方 披露 规 定 的 情 形 ， 以 及 挂 牌 公 司 、 主 办 券 商 或 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 根 据 实 质 重于 形 式 原 则 认 定 的 情 形 。 （ 对 ）12、 挂 牌 公 司 变 更 年 报 审 计 会 计 师 事 务 所 的 ， 只 须 经 董 事 会 审 议 即 可 。（ 错 ）13、 根 据 公 司 法 规 定 ， 公 司 章 程 应 载 明 董 事 会 ， 监 事 会 组 成 、 职 权 和 议 事 规 则 。 （ 对 ） 14、 股 票 发 行 出 具 验 资 报 告 10天 内 向 股 转 公 司 提 交 备 案 资 料 。 （ 错 ）15、 临 时 股 东 大 会 应 在 召 开 前 十 五 天 通 知 公 司 股 东 。 （ 对 ）16、 监 事 会 由 股 东 代 表 ， 董 事 代 表 和 一 定 比 例 的 职 工 代 表 组 成 。（ 错 ）17、 自 律 监 管 和 行 政 处 罚 可 以 合 并 实 施 。 （ 对 ）