牟定县一高级中学财务管理制度

牟定县第一高级中学财务管理制度一、财务工作指导思想、任务、基本职能、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分。学校各项资金的安排、使用，贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，要为学校各项工作、广大师生员工的工作、学习和生活而服务。、按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果，开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教育质量改革和发展教育事业服务。、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令，维护财经纪律，保护公共资源的安全，根据上级有关规定和学校具体情况，编制和执行学校的财务计划，拟订学校财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施。通过做好记账、算账、报账等工作，调查、研究、分析、考核资金使用效果，积极参与经济决策。二、内部财务管理责任制（一）总务主任岗位职责、在校长的领导下，协助校长做好财务管理参谋，具体负责领导财会人员及财务往来工作，积极做好教育第一线服务工作。、负责总务部门职工的管理，加强后勤人员思想政治教育工作，关心后勤人员的业务进修和技术培训，做好服务育人的工作。建立和健全各项规章制度，与政教处、教务处密切协作，对广大师生进行“学校是我家，美化、绿化靠大家”的爱校教育。、负责教育用品的管理和供应，按计划发放师生的教材以及教师办公、教育用品，会同有关人员购买图书、仪器和器材。、管理校产：负责学校基本建设和校舍、课桌等校产的登记，管理、添置、维修，督促师生爱护校产。、管理财务：审核一切收支凭证，做到各项开支都符合规定，一切账目清楚、准确。严格执行财务制度，贯彻民主理财精神，合理使用各项经费，搞好师生的生活福利及其它公共福利事业。做好学生学费及住宿费收缴工作。、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作，改善办学条件和学校环境。、抓好传达室，做好学校的安全保卫工作。、完成好校长交给的其它工作任务。（二）出纳工作人员岗位职责、严格执行有关规定，做好学校资金的收付工作。如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇报。、按照银行制度的规定，加强存款和现金的管理。、根据收付的原始凭证，按时记账，定期与会计做好报账工作。、应逐日盘点和保管好库存现金，做到账款相符，不出差错。、要认真执行国家规定的现金管理制度，每天结账，大量现金要及时交存银行，日清月结，严密手续、妥为保管、保证安全，切实做好现金收付工作、及时记账。收入款项应及时如数缴入银行或财政专户。对暂付的现金要按规定催促有关人员来报销结账。6、认真完成领导交给的其它工作。（三）财产物资管理员岗位职责、按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资及各类教学用品。、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用”的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发挥财产、仪器、物资的作用。、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精打细算，有问题及时向领导汇报。、教学仪器等固定资产，需经校长批准方能购入，购入后必须验收入库，登记造册。领用时要填写好出库单方可使用。校产出借要通过总务处办理出借手续，管理人员无权出借。、完成学校领导交给的其它工作任务。三、财务收支报销审批制度、各项经费的支出，必须按中华人民共和国会计法和经济法律法规办理。、各项财务收支。每一笔1000元以上支出必须经过财务委员会讨论研究决定，每一笔超过5000元以上必须报上级部门请示，每类支出都应开具财税部门监制的合法的票据，统一管理、统一核算。每笔支出报销单据都应按规定进行严格审核。审核人员应严格审查原始凭证是否完整、合法、真实、是否有经手人签名，说明用途。实物的票据，是否有保管员签名。3、向学生收取的各项费用，按收费许可证收费项目使用统一的收费票据，向学生和家长公开收费范围、标准，接受监督，防止巧立项目乱收费行为。4、学校的各项财务支出，必须严格审批制度，严格执行政府采购制度。5、审批程序：各处室因工作需购买物品时，处室主任先领取并认真填写牟定县第一高级中学购物凭条，处室主任签署意见。处室主任将牟定县第一高级中学购物凭条请校长审批、签字，并向领导详细说明用途。处室主任将牟定县第一高级中学购物凭条转财务人员统一购买。财务人员统一购买后，通知处室主任领物，并登记、签名。不经校长批准，任何人不得在外签名佘物。6、其它非实物性支出，一律按上级有关规定票据范围、标准、办理。当事人写明事由签名，经校长审核签名，方可报销。7、学校基本建设等与外单位有往来的经济业务，必须有事先的合同、签约。事后有验收人员、经办人员及国家有关规定预、决算等应具备的手续，经审批后方可报销。四、财产物资计量验收制度、对学校财产实行专管、兼管和群管相结合的方法。财产专管和学校财务人员管理的帐物与各组室兼管人员的帐物相符。对购入、自制、收回的财产物资均在质量上、数量上、单价上进行严格验收，具体验收工作由有关人员，保管人员负责。验收合格后保管人员签字、编号入库。、各处室保管的财产，必须按学校规定实施保管职责。财产实物账一式两份，一份上交总务处，接受总务处监督检查，一份自留备查。对学校的财产，每学期自查一次，每年由总务处核对一次。、保管人员在验收中发现质量上、数量上、单价上有问题，由经办人员负责退办，财产物资在盘点时，发现有质量、数量与账面不符，应查明原因，采取相应的措施。五、财产物资保管及赔偿制度（一）保管员：、严格校产及各种物资的验收工作。购入或添置校产，必须经过有关保管员验收，清点数量、发生的时间，并签名、登记造册放入指定地点。、经常清理财物，实物应分类别，堆放整齐，防腐防蛀，注意仓库安全，切实做好防灾、防盗工作。贵重物品和危险品必须放入专柜，需购教学用品及时向总务处提供购物计划，保障教学第一线的供应。、领用出租财物时，要经过有关领导同意，方可领发、出借。及时记录财产、物资减少数，并注明减少的原因，领用人的签名，杜绝假公济私。不符手续的领物一律拒绝。、上班时间不得擅自离开岗位，无关人员不得入库，不得索取财物，如有公差要预先安排好工作。（二）出借、赔偿制度、学校一切财产出借，均由具借人向保管人员填写出借清单，归还后销号。、凡财产出借后遗漏、被盗、人为损坏均要按价赔偿。、教室财产由各班负责保管，对爱护财产，财产管理好的班级，学校予以奖励，人为损坏的按价赔偿。六、银行收支管理制度、学校开设的账户必须是支票收支结算账户，不得开设任何形式的存折户。、严格遵守银行的各项结算制度，接受银行的监督。、银行账户只限本校使用，不得搞出租、出借、套用或转让。七、现金收支管理制度、坚持现金专人保管，学校的现金收支业务应由出纳办理。、严格遵守使用现金的范围，不属于现金支付范围的款项或支出超过1000元的款项，必须采取转账结算方式。、严格现金收支手续。收到现金时，应给交款单位（人）出具合法的、完整的、正确的正式收据；付出现金时，应先对原始凭证进行复核并加盖“现金付讫”的戳记。、出纳对当日办理的现金收付业务，必须做到逐笔登记，账款相符，不得以白条抵库。、学校的现金不准以个人储蓄方式存入银行，没有经过有关领导同意、审批，出纳人员不准以任何理由临时出借。八、财务预决算分析制度、按上年的财务收支决算和本年度的事业计划制定本年度的财务预算，年终编制收支决算2、定期或不定期的对预决算进行分析，指出存在问题，找出原因，口头或书面提出改正意见和建议，一年两次分析（一学期分析一次），并为校长提供决算的依据。九、票据管理制度、根据上级规定，由出纳人员购买、保管及在规定的期限内注销票据。票据领用时，领用人要签字，遗失要追究领用人的责任。、严格票据管理制度，保管好存根，不得为任何单位或个人代开发票。本规定从2012年2月1日- 9 -