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资产管理与机构 课程试题 单选 1. 资产管理是一种所有权与经营权的分离，被管理财产是（ ） 。 A. 所有财产 B. 有财产的有形财产和无形财产 C. 有财产价值的有形财产 D. 有财产价值的无形财产 2. 以下不属于基金型的资产管理方式特点的是（ ） 。 A. 控制基金量大 B. 客户基础面广 C. 管理规范 D. 单对单服务方式 3. 基金型的资产管理方式在整个资产管理业务中所占份额（ ）单对单服务方式的非基 金型资产管理 。 A大于 B. 小于 C. 等于 D. 不确定大于或者小于 4. 在基金管理中，有三个利益主体，分别是基金持有人、基金托管人和管理人，而资产管 理不同，资产管理所涉及的利益主体有两方，一个是委托人，另一个是（ ） 。 A. 客户 B. 管理人 C. 受托人 D. 资产拥有者 5. 在基金中管理中，有（ ）个利益主体；在资产管理中，有（ ）个利益主体 。 A. 2， 2 B. 2， 3 C. 3， 2 D. 3， 3 6. 资产管理中所涉及到的两个利益主体是（ ） 。 A. 委托人和托管人 B. 管理人和委托人 C. 管理人和托管人 D. 受托人和持有人 7. 资产管理所涉及的利益主体有两方，一个是委托人，另一个是（ ） 。 A. 客户 B. 管理人 C. 受托人 批注 u1: B 38 批注 U2: D 38 批注 u3: A 38 批注 u4: B 39 批注 u5: C 39 批注 U6: B 39 批注 U7: B 39 资产管理与机构 D.资产拥有者 8. 各种金融资产无损失地变现为现金的能力，这是形容资产管理原则中的（ ） 。 A. 流动性原则 B. 安全性原则 C. 科学管理原则 D. 合理分利原则 9. 下列各选项中，不属于资产管理原则的是（ ） 。 A. 收益性原则 B. 合法性原则 C. 标准分利原则 D. 流动性原则 10. 关于资产的损耗，说法错误的是（ ） 。 A. 流动资产有无形损耗 B. 资产的损耗分为有形损耗和无形损耗两种形式 C. 资产在使用周期内由于生产技术的进步而引起的价值贬值属于有形损耗 D. 效能更好的资产的出现迫使正在使用资产提前报废而导致的损失属于无形损耗 11. 效能更好的资产的出现迫使正在使用资产提前报废而导致的损失属于（ ） 。 A. 资产的无形损耗 B. 资产的有形损耗 C. 资产的流失 D. 资产的贬值 12. 关于资产的损耗，说法错误的是（ ） 。 A. 资产在使用周期内由于生产技术的进步而引起的价值贬值属于有形损耗 B. 效能更好的资产的出现迫使正在使用资产提前报废而导致的损失属于无形损耗 C. 资产的损耗分为有形损耗和无形损耗 D. 流动资产也有无形损耗 13. 根据企业生产经营特点、企业技术、资金来源等构成、生产力发展水平及市场竞争趋势 等因素综合考虑来确定固定资产与流动资产的比重，这种要求属于（ ）的要求 。 A. 资产管理制度化 B. 资产运营高效化 C. 资产配置合理化 D. 资产分配流程化 14. 现代资产管理，除要求资产管理者遵循上述原则和树立正确的观念外，对资产管理本身 还要求要达到“四化”标准。 以下不属于“四化”的是（ ） 。 A. 资产管理制度化 B. 资产增值高效化 C. 资产配置合理化 批注 U8: A 40 批注 U9: C 40 批注 u10: C 41 批注 u11: A 41 批注 u12: A 41 批注 u13: C 43 批注 u14: B 43 资产管理与机构 D. 产权经营市场化 15. 建立健全各种资产经营与管理责任制度，杜绝资产的流失和浪费，提高资产的使用和营 运效率，加速资产增值，扩大企业积累，不断增强企业的经济实力属于（ ） 。 A. 资产管理制度化 B. 资产运营高效化 C. 资产配置合理化 D. 产权经营市场化 16. 资产管理是管理人管理他人所有之财产的行为。关于资产管理业务，说法不正确的是 （ ） 。 A. 资产管理业务的委托属于全权委托关系 B. 资产管理费用的核算方法由契约双方协定 C. 资产管理业务与基金管理业务都体现的是信托关系 D. 资产管理运行模式中资产管理人与受托人之间基本采取一对一的独立账户模式 17. 关于资产管理业务，说法正确的是（ ） 。 A. 在资产管理中，投资者和资产管理人是全权委托关系 B. 资产管理费用核算方式和基金管理相同 C. 资产管理选用的投资标的主要包括股票、债券、基金以及银行储蓄 D. 资产管理运作模式中，由托管方将投资者的资金作为一个整体进行集中管理 18. 关于资产管理业务，说法不正确的是（ ） 。 A. 资产管理业务与基金管理业务都体现的是信托关系 B. 资产管理业务的委托属于全权委托关系 C. 资产管理运行模式中资产管理人与受托人之间基本采取一对一的独立账户模式 D. 资产管理费用的核算方法由契约双方协定 19. 与基金管理模式不同，资产管理的契约应明确投资标的。根据目前我国证券市场实际发 展状况，下列选项中不属于主要投资标的的是（ ） 。 A. 银行储蓄 B. 基金 C. 期货 D. 股票 20. 下列不属于资产管理和基金管理的区别的是（ ） 。 A. 资产管理费用核算方法应由契约双方协定 B. 基金管理以立法形式统一确定投资收益分配标准 C. 资产管理业务中，投资者没有投资管理的权利 D. 资产管理中资产管理人与受托人之间基本是采取一对一的独立账户管理模式 21. 关于基金业费用的说法，正确的是（ ） 。 A. 我国基金规定了红利再投资费用和账户保管费 B. 我国开放式基金的申购费采取的是前端收费的模式 批注 u15: B 43 批注 u16: A 45 批注 u17: C 45 批注 U18: B 45 批注 U19: C 45 批注 U20: C 45 批注 u21: C 47 资产管理与机构 C. 我国开放式基金管理费是根据管理金额大小按不同比例提取 D. 美国多数基金的赎回费率采取的是按照持有年限递减的差别费率模式 22. 目前国际上资产管理的费用管理主要采取两种方法：一是不论管理金额大小统一固定收 费，二是根据管理金额大小以不同比例提取，我国证券投资基金管理公司采取的是（ ） 。 A. 统一固定收费 B. 不同比例收费 C. 部分固定收费，部分比例收费 D. 绝大部分固定收费，少部分比例收费 23. 关于基金业费用的说法，错误的是（ ） 。 A. 我国基金没有规定红利再投资费用和账户保管费 B. 我国开放式基金管理费和托管费都实行固定费率 C. 美国共同基金的赎回费率一般也采取按照持有年限递减的差别费率模式 D. 我国开放式基金的申购费采取的前端收费或后端收费的可选择模式 24. 现代资产管理，对资产管理本身还要求要达到 “ 四化 ” 标准。以下不属于 “ 四化 ” 的是 （ ） 。 A. 资产管理制度化 B. 资产增值高效化 C. 资产配置合理化 D. 产权经营市场化 25. 关于基金业费用的说法，错误的是（ ） 。 A. 我国基金没有规定红利再投资费用和账户保管费 B. 我国开放式基金管理费和托管费都实行固定费率 C. 美国共同基金一般也采取按照持有年限递减的差别费率模式 D. 我国开放式基金的申购费采取的前端收费或后端收费的可选择模式 26. 资产管理的费用管理主要有两种方法，一种是无论管理金额大小统一固定收费，一种是 根据管理金额大小以不同比例提取，我们证券投资基金管理公司采取的是（ ） 。 A. 第一种方式 B. 第二种方式 C. 以第一种为主 D. 以第二种为主 27. 公司的扩张指的是扩大公司经营规模和资产规模的一大类重组行为，其中不包括（ ） 。 A. 股份回购 B. 收购公司 C. 收购股份 D. 购买资产 28. 下列不属于资产管理和基金管理的区别的是（ ） 。 A. 资产管理费用核算方法应由契约双方协定 批注 u22: B 47 批注 U23: C 47 批注 u24: B 47 批注 u25: C 47 批注 U26: B 47 批注 u27: A 50 批注 u28: D 50 资产管理与机构 B. 基金管理以立法形式统一确定投资收益分配标准 C. 资产管理中资产管理人与受托人之间基本是采取一对一的独立账户管理模式 D. 资产管理业务中，投资者没有投资管理的权利 29. 公司的扩张指扩大公司经营规模和资产规模的一大类重组行为，下列各项不属于扩张型 公司重组的是（ ） 。 A. 收购公司 B. 公司的合并 C. 股份回购 D. 购买资产 30. （ ）是公司原有股东以出让部分股权的代价使公司获得其他公司或股东的优质资产 。 A. 收购股份 B. 公司合并 C. 股权 -资产置换 D. 资产置换 31. 公司的调整包括很多方式，公司原有股东以出让部分股权的代价使公司获得其他公司或 股东的优质资产属于（ ） 。 A. 股权 -资产置换 B. 资产置换 C. 股权置换 D. 资产出售或剥离 32. 公司将其拥有的某些子公司、部门、产品生产线、固定资产等出售给其他的经济主体属 于（ ） 。 A. 股权 -资产置换 B. 资产置换 C. 资产出售或剥离 D. 资产配负债剥离 33. 风险投资是将资金投于巨大增长潜力的产业的投资行为。关于风险投资的说法，正确的 是（ ） 。 A. 风险投资的成功率在 30%-40%左右 B. 风险投资是一种流行性较小的中短线投资 C. 风险投资不是一种权益资本，而是一种借贷资本 D. 主要用于支持刚起步或尚未起步的高技术企业或高技术产品 34. 关于风险投资的运作流程，下列四个步骤中最先要做的是（ ） 。 A. 与管理人员交流 B. 商业模型及融资分析 C. 参观风险企业 D. 调查筛选投资建议书 批注 U29: C 50 批注 u30: C 51 批注 u31: A 51 批注 u32: C 51 批注 u33: D 54 批注 U34: D 55 资产管理与机构 35. 以下不属于控制权变更型公司重组的是（ ） 。 A. 股权的无偿划拨 B. 股权的协议转让 C. 股份回购 D. 资产置换 36. 将原始权益人缺乏流动性但能够产生可预见未来现金收入的资产构造转变成为资本市 场可销售和流通的金融产品的过程叫做（ ） 。 A. 资产管理 B资产证券化 C. 资产评估 D. 债券转股权 37. 资产证券化融资是一种与企业发行股票、债券筹资十分不同的新型融资方式。 关于资产 证券化，说法错误的是（ ） 。 A. 资产证券化是企业以自身产权为清偿基础，企业对债券本息及股票权益的偿付以公司全 部法定财产为界的融资方式 B. 证券的偿还以被证券化的资产为限 C. 资产证券的购买者与持有人在证券到期时可获得本金和利息的偿付，证券偿付资金来源 于担保资产所创造的现金流量 D. 是一种资产融资而非产权融资 38. 资产证券化融资是一种与企业发行股票、债券筹资十分不同的新型融资方式。 关于资产 证券化融资的特点，说法错误的是（ ） 。 A. 证券的偿还以公司产权为基础 B. 出售资产收入并非负债，而是有未来现金流入作保障 C. 证券的发行依据是公司资产负债表中某一部分资产 D. 资产证券化是有别于产权融资的兼有资产融资与分散借 贷风险的双重信用工具 39. 资产证券化融资是一种与企业发行股票、债券筹资十分不同的新型融资方式。关于资产 证券化融资，说法错误的是（ ） 。 A. 出售资产收入并非负债，而是有未来现金流入作保障 B. 资产证券化是以发行人的信用来保障投资者的回报 C. 证券的偿还不是以公司产权为基础，而是以被证券化的资产为限 D. 一般都需要实现对拟证券化资产进行集合和打包并辅之以信用提高安排 40. 以下关于资产证券化融资和其他证券融资方式的区别说法错误的是（ ） 。 A. 资产证券化融资是资产融资而非产权融资 B. 资产证券化的信用基础是发行人的整个资产 C. 资产证券化一般都需要实现对拟证券化资产进行集合和打包 D. 贷款、企业债券、股票等融资方式都是以发行人的全部资产和信用为支撑 41. 资产证券化是一种与企业发行股票、债券筹资等十分不同的新型融资方式。下列关于资 产证券化说法，不正确的是（ ） 。 A. 融资在资产负债表上体现，资产负债表中的资产经过改组后，成为市场化的投资品 批注 u35: D 58 批注 u36: B 61 批注 u37: A 61 批注 u38: A 62 批注 U39: B 62 批注 U40: B 62 批注 U41: B 62 资产管理与机构 B. 通过发起人的信用保障投资者的回报 C. 不是以企业自身产权为清偿基础 D. 有关资产成为资产证券的抵押品，资产证券的支付 来自资产收益的现金流入 42. 资产证券化作为一种金融创新有其独有的特点，下列关于资产证券化说法正确的是 ( )。 A. 资产证券化是将卖方具有流动性的现金收入的资产转变为资本市场可销售和流通的金融 产品的过程 B. 投资者的风险取决于可预测的现金流量，而不是企业自身的资产状况和信用等级 C. 出售资产收入作为负债，并有未来现金流入作保障 D. 以发起人的信用保障投资者的回报 43. 对于资产的出售，说法错误的是（ ） 。 A. 资产出售是发起人把经组合的金融资产卖与 SPV的行为 B. 资产出售须以买卖双方已签订的金融资产书面担保协议为依据 C. 出售时卖方拥有对标的资产的全部权利 D. 资产出售后通常由买方充当 SPV的资产组合代理人 44. 资产证券的投资利益能否得到有效的保护和实现主要取决于（ ） 。 A. 资产的数额 B. 资产证券的评级 C. 未来现金流的保证 D. 证券化资产的信用保证 45. 对于资产评估的理解，说法错误的是（ ） 。 A. 资产评估只对企业资产进行估价 B. 资产评估由专门机构和人员来完成 C. 资产评估与清产核资类似，两者的行为主体相同 D. 资产评估就是通过对资产某一时点价值的估算，从而确定其价值的经济活动 46. 通过比较被评估资产与最近售出类似资产的异同，并据类似资产的市场价格进行调整， 从而确定被评估资产价值的一种资产评估方法。这是资产评估基本方法中的（ ） 。 A. 收益现值法 B. 清算价格法 C. 现行市价法 D. 重置成本法 47. 资产评估的方法有很多，通过估算被评估资产未来预期收益并按设定折现率计算的方法 是（ ） 。 A. 清算价格法 B. 收益现值法 C. 重置成本法 D. 现行市价法 批注 u42: B 62 批注 u43: D 63 批注 U44: D 63 批注 u45: C 66 批注 U46: C 66 批注 U47: B 67 资产管理与机构 48. 资产评估的方法有很多，主要适用于单项资产评估的方法是（ ） 。 A. 重置成本法 B. 收益现值法 C. 清算价格法 D. 现行市价法 49. 关于资产管理公司的资产处置方式的说法正确的是（ ） 。 A. 企业重组是企业产权的交易、转让和重整，是各生产要素之间通过市场的交易行为而在 不同企业间的配置 B. 资产合并是对功能相同或相近的资产的整合，以获得规模经济效益 C. 资产证券化适用于所有资产，最广泛使用的基础资产是住房抵押贷款 D. 资产的合并是对功能完全不同的资产的整合 50. 关于资产证券化融资的特点，说法错误的是（ ） 。 A. 资产证券化采取证券方式，证券的发行依据是公司资产负债表中某一部分资产 B. 证券的偿还以公司产权为基础 C. 出售资产收入并非负债，而是有未来现金流入作保障 D. 资产证券化是有别于产权融资的兼有资产融资与分散借贷风险的双重信用工具 51. 以下关于资产证券化融资和其他证券融资方式的区别说法错误的是（ ） 。 A. 资产证券化融资是资产融资而非产权融资 B. 贷款、企业债券、股票等融资方式都是以发 行人的全部资产和信用为支撑 C. 资产证券化一般都需要实现对拟证券化资产进行集合和打包 D. 资产证券化的信用基础是发行人的整个资产 52. 关于企业重组，说法错误的是（ ） 。 A. 企业重组是各生产要素之间通过市场的交易行为而在不同企业间的配置 B. 企业重组是指企业产权的交易、转让和重整 C. 企业重组是将整体作为产权市场的交易标的 D. 企业重组是企业作为一个完整的产品在产权市场上进行整体流动和转让活动 多选 1. 非基金型资产管理业务的单对单服务方式所具有的特点是（ ） 。 A管理规范 B客户基础面广 C灵活性 D参与管理性 E服务个性化 2. 基金型的资产管理方式具有的特点是（ ） 。 A. 管理规范 B. 客户基础面广 批注 u48: A 67 批注 u49: B 68 批注 u50: B 69 批注 u51: B 70 批注 u52: A 70 批注 u53: CDE 38 批注 u54: ABC 38 资产管理与机构 C. 控制基金量大 D. 灵活性 E. 服务个性化 3. 资产种类繁多，千差万别，对金融资产的管理而言，需要遵守的原则包括（ ） 。 A. 收益性原则指的是资产委托人希望通过资产管理人对资产的运作获得相对较高的收益 B. 安全性原则要求首先要保证资产投资收益率超过通货膨胀率 C. 合法性原则要求资产管理人的操作需要完全在合法合规的法律约束下进行 D. 科学性原则要求资产管理人事先从各个不同的方面进行认真的调查分析 E. 合理分利原则要求资产管理人要在平等互利、兼顾各方合理经济利益的基础上，根据委 托人提供资产的情况共同商定 4. 资产种类繁多，千差万别，对金融资产的管理而言，需要遵守的原则有（ ） 。 A. 收益性原则 B. 合法性原则 C. 科学管理原则 D. 合理分利原则 E. 流动性原则 5. 下列属于资产管理人员必须坚持的资产管理的思想和观念的有（ ） 。 A资产 经营的竞争观念 B. 投资的风险价值观念 C. 资产的流动性观念 D. 资金的时间价值观念 E资产的保值与增值观念 6. 流动资产主要包含（ ） 。 A. 货币资金占用 B. 储备资金占用 C. 成批资金占用 D. 生产资金占用 E. 结算资金占用 7. 与基金管理模式不同，在资产管理契约中应该明确（ ） 。 A. 资产委托方与受托方的 权责 B. 受托资产的种类及估值方法 C. 投资标的 D. 资产管理费用核算方法 E. 资产清偿方式 8. 基金资产管理的程序包括（ ） 。 A. 确定投资决策 B. 实施证券分析 C. 评估资产组合 批注 u55: ACDE 40 批注 U56: ABCDE 40 批注 u57: ABCDE 41 批注 u58: ABCDE 43 批注 U59: ABCDE 45 批注 u60: ABCDE 49 资产管理与机构 D. 监视并修正资产组合 E. 建立资产组合 9. 基金管理公司的投资银行需要遵循一些约定俗成限制，包括（ ） 。 A不以基金资产提供任何担保义务 B不在同一基金经理公司下的基金间做证券交易 C不从事承担无限责任的投资 D投资于某一上市公司的股票不得超过基金净资产价值的 10% E投资于某一上市公司的证券不得超过该公司总股本的 10% 10. 基金投资决策管理包括（ ） 。 A确定投资决策 B实施证券分析 C建立资产组合 D监视并修正资产组合 E评估资产组合 11. 公司的扩张通常指扩大公司经营规模和资产规模的一大类重组行为，下列选项中属于扩 张型重组的有（ ） 。 A. 公司合并 B. 收购股份 C. 收购公司 D. 合资或联营组建子公司 E. 购买资产 12. 公司的扩张通常指扩大公司经营规模和资产规模的一大类重组行为。其中包括（ ） 。 A. 合资或者联营 B. 获取目标公司全部股权 C. 两家以上的公司结合成一家公司 D. 不获取目标公司控制权，只处于参股地位 E. 购买房地产、债权、业务部门、生产线、商标等有形或无形的资产 13. 常见的公司控股权及控制权的转移方式有（ ） 。 A. 股权的无偿划拨 B. 股份回购 C. 表决权信托与委托书收购 D. 股权的协议转让 E. 交叉控股 14. 公司的所有权与控制权变更是公司重组的最高形式。常见的公司控股权及控制权的转移 方式有（ ） 。 A. 交叉控股 B. 股份回购 C. 股权的协议转让 批注 u61: ABCDE 49 批注 u62: ABCD 49 批注 U63: ABCDE 50 批注 u64: ABCDE 50 批注 U65: ABCDE 52 批注 u66: ABCDE 53 资产管理与机构 D. 股权的无偿划拨 E. 公司股权托管和公司托管 15. 以下属于风险投资的特点的是（ ） 。 A无担保，高风险 B是一种组合投资 C是一种权益投资 D是一种流动性较小的中长线投资 E是一种金融与科技、资金与管理相结合的专业性投资 16. 风险投资是指将资金投于具有巨大增长潜力，但在技术、市场等各方面都存在失败风险 的高新技术产业的一种投资行为，它具有（ ）的特点 。 A. 是一种金融与科技、资金与管理相结合的专业性投资 B. 是一种组合投资 C. 是一种无担保高风险的投资 D. 是一种流动性较大的中长线投资 E. 是一种权益投资 17. 风险投资的特点是（ ） 。 A. 一种无担保，高风险的投资 B. 一种组合投资 C. 一种借贷资本 D. 一种流动性较小的中长线投资 E. 一种金融与科技、资金与管理相结合的专业性投资 18. 风险投资的阶段可以分为投资阶段、监督投资、附加价值阶段和清算阶段。投资阶段又 包括（ ） 。 A. 搜寻投资机会阶段 B. 参观风险企业 C. 技术、市场和竞争分析 D. 商业模型及融资分析 E. 检查风险企业阶段 19. 风险资本家通常是通过（ ）控制或影响风险企业的 。 A. 拥有风险企业的董事会席位 B. 拥有投票权 C. 控制新一轮融资 D. 定期检查风险企业的会计记录表 E. 出售公司股票或合并等重大事件必须经过风险投资企业的同意 20. 资产证券化是一种与企业发行股票、债券筹资十分不同的新型融资方式。下列关于资产 证券化的说法正确的是（ ） 。 A. 是以发起人的信用保障投资者的回报，而不是现存和未来可预见现金流量支撑回报 B. 有关的资产称为资产证券的抵押品，资产证券的支付来自资产收益的现金流入 批注 u67: ABCDE 54 批注 U68: ABCE 54 批注 u69: ABDE 54 批注 U70: ABCDE 55 批注 u71: ABCDE 58 批注 u72: BC 62 资产管理与机构 C. 出售资产收入并非负债，而是有未来现金流入作为保障 D. 证券的发行是公司全部的法定财产 E. 证券的清偿是以公司产权为基础 21. 资产证券化的基本特征有（ ） 。 A. 融资在资产负债表上体现 B. 出售资产收入并非负债 C. 投资者的风险取决于可预测的现金流量 D. 有现存和未来可预见现金流量支撑回报 E. 有关的资产成为资产证券的抵押品，资产证券的支付来自资产收益的现金流入 22. 资产评估就是通过对资产某一时点价值的估算，从而确定其价值的经济活动。资产评估 的基本方法有（ ） 。 A. 收益现值法 B. 清算价格法 C. 重置成本法 D. 现行市价法 E. 公允价值法 23. 资产评估和清产核资的不同在于（ ） 。 A. 资产评估一般是由具备评估资产资格的资产评估机构承办，清产核资一般则是由企业自 行组织有关人员进行 B. 资产评估指对企业资产进行估价，清产核资不仅清查资产，还需核实现金 C. 资产评估主要满足产权变动，清产核资是为了摸清 “ 家底 ” D. 资产评估主要采用现行市价法，收益现值法等，清产核资主要采用物价指数法，重置成 本法 E. 资产评估根据市场需要进行，清产核资是在国家规定的时间内进行 24. 下列（ ）是资产评估方法选择的考虑因素 。 A资产评估的选择必须严格与资产评估价值类型相适应 B资产评估方法必须和评估对象相适应 C选择评估方法要纳入不同的评估途径统筹考虑 D各种方法得出的结论需要进行加权平均 E资产评估对象的理化状态不同，但可以考虑用相同的评估方法 25. 资产管理公司的资产处置方式包括（ ） 。 A. 债权转股权 B. 资产证券化 C. 债务重组 D. 企业重组 E. 资产重组 批注 U73: ABCDE 62 批注 U74: ABCD 66 批注 u75: ABCDE 66 批注 u76: ABC 67 批注 u77: ABCDE 68