贷后调查报告.doc

_关于牧业集团有限公司贷款2000万元的贷后检查报告农村合作银行： 牧业集团有限公司兴建 “150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目中规模为100万只蛋鸡养殖小区和配套的污水处理厂和有机肥厂。由于建设资金不足特向我行支行申请贷款，用于建设标准化养殖小区，期限2年。经支行、合行审批同意，办妥抵押登记后于2008年12月12日放款。我行信贷部于2009年6月末，对借款企业进行了贷后检查，现将检查情况汇报如下： 一、借款企业基本情况（一）企业概况牧业集团有限公司成立于1992年3月2日，现该公司基本情况如下：公司名称牧业集团有限 公司法定代表人马公司地址工业园区内注册资金1,400万元企业类型自然人出资有限责任公司营业执照号530100250组织机构代码证292225贷款卡号53010200000947税务登记证号国、地税字53011129222基本账户开户行支行账号653708开户许可证核准号J731000256经营范围家禽、种禽的饲养，加工及销售；家禽饲料的生产销售；牛干巴、松花蛋、咸鸭蛋的加工及销售；农副产品收购等股东构成情况序号股东名称实缴出资额（万元）持股比例（%）出资方式职务股东关系1马1,26090货币法人夫妻2李14010货币夫妻牧业集团有限公司自92年以800只肉鸡起家，经过多年的发展，现在已发展成为集养殖、加工、旅游、餐饮为一体的我省最大的土鸡、土鸡蛋专业化集团公司，该公司下设食品加工、饲料、生态旅游、餐饮等子公司。现公司有员工约500人，其中大专以上学历的有31人，中专、职高学历101人。该公司被市政府指定为我市集中检疫定点屠宰企业之一（全市只有三家），所生产、加工的鸡和鸡蛋获得了国家级无公害食品认证，取得了绿色食品证书，公司为国家级扶贫龙头企业和省、市、区三级政府的农业产业化重点龙头企业，在本市以及专州县、广州、深圳、上海、北京、新加坡建立了600多个销售网点。此次贷后检查借款企业基本情况无变化，以上证、照、卡经年检有效。（二）关联企业情况该借款企业关联企业至检查日无变化，证、照年检有效，均无贷款余额1. 经贸有限公司该公司成立于2007年6月5日，公司经营地址：市区工业园；注册资本：30万元，公司在册股东2名，分别为：股东名称出资额(万元)占股本总额出资方式股东关系牧业集团有限公司2170%货币李930%货币法定代表人：李；公司经营范围：国内贸易、物资供销。营业执照号码：530111200；组织机构代码号：662613；税务登记号码：53011166261；公司银行基本账户开立在中国农业银行支行；该公司现未办理贷款卡，无负债。该公司目前主要经营农副产品的代理，由于公司的经营活动较少，因此该公司未独立核算。2. 饲料有限公司该公司成立于2007年9月30日，公司经营地址：市区工业园；注册资本：500万元，公司在册股东2名，分别为：股东名称出资额(万元)占股本总额出资方式股东关系牧业集团有限公司35070%货币李15030%货币法定代表人：马；公司经营范围：饲料的生产及销售、农副产品的收购及销售、经济信息咨询。营业执照号码：5301001000；组织机构代码号：665540；税务登记号码：5301116655；公司银行基本账户开立在中国农业发展银行支行；该公司未办理贷款卡，无负债。现该公司将设备及厂房租给饲料有限公司经营，租期10年，前三年承包费为50万元/年，后七年为100万元/年。并由饲料有限公司代其生产“”牌的饲料，生产的饲料均供应给牧业集团有限公司的各养殖场。3.黔西南州华曦生态牧业有限公司该公司成立于2007年4月10日，公司经营地址：市七舍镇革上村白龙山；注册资本：250万元，公司在册股东2名，分别为：股东名称出资额(万元)占股本总额出资方式牧业集团有限公司17570%货币园林绿化有限责任公司7530%货币法定代表人：李；公司经营范围：茶叶种植、林木种植、绿化苗木、花卉种植、玉米蔬菜种植等；营业执照号码：522301220；组织机构代码号：798841；税务登记号码：5223017988。据了解，该公司在市七舍镇革上村白龙山租用山地，目前投资约100万元，用于种植茶叶以及基础设施的建设，目前该公司无任何经营活动。二、借款企业贷款使用情况经调查，借款企业自2007年开始建设“150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目，向区镇矣纳村村民委员会租用荒山1,484亩，租期40年（2007年3月1日-2047年3月1日），每亩年租金100元，每5年递增10%。该项目预计总投资14,269万元，项目建筑总面积为136,215平米，预计3.5年全部建成，建筑物包括：蛋鸡舍100栋面积79,200平米；育雏房15栋11,880平米；蛋库及饲料库100间4,800平米；饲养员住房100间4,000平米，该项目全部建成后预计年存栏150万只蛋鸡，每天净化450吨自来水，年产鸡蛋13,000吨，年产鸡肉5,000吨，年实现销售收入2.059亿元。项目建成后采用招租、招商方式，由公司统一提供原材料供应，统一提供技术及管理标准，统一提供品牌和销售，并保证养殖户一个饲养周期每只鸡有3元纯利。公司按25元/只向养殖户收取费用，同时收取每只鸡一个饲养周期（约1.5年）3元利润以上部分的20%。我行对该项目进行了2,000万元的建设支持, 截止检查日，借款企业按期支付贷款利息，按用途使用贷款资金。目前，完成了养殖小区水、电、路建设；建成了水处理厂一个，建成脱温鸡舍4栋，面积3,168平米；建成鸡舍30栋23,760平米，其中完全完工的22幢，面积17,424平米，屋架建筑全部完工，尚未安装鸡笼的6幢，面积4,752平米；已安装鸡笼2,376组，饮水线28,512米，清粪机44组。订购鸡笼872组、清粪机16套，饮水线10,398米。打好地基的鸡舍7幢5,544平米。建成饲养员宿舍20间200平米；在建沼气池容量400立方，混凝土工程已完工，目前正在进行设备安装。在建有机肥厂2,555平米，基础已打好，正在进行钢架施工。在建办公楼1,050平米，其中第一层框架已完工，面积550平米，养殖小区现存栏22万只蛋鸡，招聘工人88人。养殖小区已投入资4,842万元，2009年末预计可完成50万只养殖规模建设。目前该公司2009年1-5月实现销售收入5,807万元，净利润364万元。一期工程投资明细项目金额（万元）鸡舍274.7转、瓦、门窗、五金、管件686.27钢材、木料、砂、沙1,410.56工程款、水泥款847.53饲料、药品1,516.7其他106.37合计4,842.13三、借款企业负债情况据调查，现该公司无对外担保，截止2009年6月末共欠银行贷款6,700万元。其中，他行贷款3,400万元： 1.向招商银行支行贷款1,400万元，期限3年，(2008年11月12日-2011年11月12日)，该笔贷款由担保公司保证担保；2.向中国农业发展银行支行贷款1,000万元，期限1年，(2008年9月30日-2009年9月30日), 该笔贷款由担保公司保证担保；3.中国农业发展银行支行贷款1,000万元，期限2年，(2008年9月20日-2010年9月20日)，该笔贷款用张家坡100亩土地作抵押。欠我行贷款3,300万元：1. 支行贷款1,300万元，期限3年(2007年5月25日-2010年5月25日)，贷款用于置换原欠信用贷款，用该公司名下张家坡基地的550亩集体荒山使用权作抵押；2. 支行贷款2,000万元，期限2年(2008年11月20日-2010年11月20日)，该笔贷款是用工业园区内公司的办公用地75.707亩作抵押。公司法定代表人负债情况：马向招行按揭汽车贷款一笔，期限3年，2009年5月13日到2012年5月13日，贷款金额：28.5万元。四、借款企业经营情况牧业集团有限公司主要生产鸡、蛋、牛肉系列30多个产品，公司以“生态、特色”打造品牌，鸡、鸡蛋成为我省著名商标和名牌产品，从而形成了从土地到餐桌的安全绿色禽蛋产品的全过程控制及良性循环，并取得了无公害、绿色食品证书，通过了ISO9001：2000质量管理体系认证。无公害、绿色、有机鸡、鸡蛋的生产技术达到国内领先水平。公司的品牌和质量得到了广大消费者的认可。该公司2006年以前蛋鸡养殖主要为张家坡基地和三分厂，2006年12月公司为了扩大养殖规模向王租用了一个蛋鸡养殖场，租期5年，年租金11万元。该养殖场占地21亩，存栏蛋鸡6万只。该公司经营方式为在各养殖场养殖蛋鸡及肉鸡，在工业园区内的集团总部加工基地内进行淘汰鸡的屠宰及包装。由于销售情况良好，养殖场鸡蛋供不应求，需向附近养殖专业户收购。2006年该公司生产、销售土鸡蛋2,600万枚、鸡肉1,400吨、鲜蛋1,500吨、松花蛋1,100万枚，实现销售收入6,449万元，实现净利润437万元。2007年该公司生产、销售土鸡蛋3,000万枚、鸡肉1,300吨、实现销售收入9,343万元，实现润807万元。2008年实现总销售收入1.1亿，利润1,486万元。2009年1-5月末实现销售收入5,807万元，利润364万元，销售情况为： 单位：万元项目鸡鸡蛋餐饮松花蛋（含卤蛋）其他产品（牛干巴、面条、豆鼓）合计2009年1-5月合计16233864128160315807销售占比27.9566.552.212.750.53五、财务情况根据借款企业提供2007年、2008年末及2009年5月末财务报表显示：单位：万元项目2007年12月2008年12月2009年月5月资产总计108901636518291其中：货币资金5882267699预付帐款6228041052其他应收款1491106211790存货91718872417流动资产合计361860227338长期投资222222长期股权投资固定资产原值383140604058固定资产净值343734053303无形资产及其他资产合计206924882490负债总额61891017811739 其中：短期借款200034003400应付票据其他应付款12942615 应付帐款354453942应付福利费786961 流动负债3189522787239长期应付款长期负债300049504500所有权权益470161876552主营业务收入9343109765807主营业务成本774483604667利润总额8071486364（一）偿债能力分析项目2007年12月2008年12月2009年月5月资产负债率（%）5683%6219%6418%流动比率（%）113115101速动比率（%）065064053该公司2008年与2007年相比较:销售收入增加了1,633万元，利润增加了679万元；资产增加了5,475万元，负债增加了3,989万元；流动比率、速动比率分别为1.13和1.15，说明该公司具有较一定的经济实力及发展潜力,发展前景较好,但从财务数据来看该公司短期偿债能力较弱。企业一年内到期债务负担过大，但就该公司目前的经营情况来看，公司处于良性发展时期，特别是150万只标准化养殖小区按计划建成产生效益后，公司将占有更大的市场及抗风险能力。2009年5月较2008年末相比虽没完全可比性但从各项财务指标来看均属正常。（二）营运及盈利能力分析项目2007年12月2008年12月2009年月5月存货周转率9.175.96资产利润率（%）911销售利润率（%）913.53通过财务数据反映，该公司资产利用率较好，盈利能力、营运能力逐年增加2008年销售利润率达13.53%，说明公司从规模化精细化产业中增加的获利能力。截止2009年5月末，借款企业在我行支行存款余额164万元。资金往来较为频繁。 六、抵押担保情况该笔贷款用牧业集团有限公司名下位于工业园区内国有出让土地使用权抵押担保，合计土地总面积为50,471.57平米（75.71亩）其中：1、国用（2008）第00631号，使用面积为21，292.14平米；2、国用（2008）第00632号使用面积为29，179.43平米。以上2宗地用途为工业，使用权类型为出让。该抵押物一直由集团总部使用，为集团总部所在地及加工基地。随着空港经济区的建设，该土地目前具有较好的升值空间。（七）还款来源分析该借款企业还款来源主要为:1.公司经营收入：2008年实现销售收入8，994万元，净利润1,486万元。2.标准化养殖小区建成后该公司预计年可实现销售收入约1.8亿元、利润约3,000万元。3.政府贴息收入：根据省发改委（发改投资）文件，“关于下达2008年第一批省预算内投资贴息预安排计划通知”；省财政厅省经济委员会（财2008300号）文件，“关于下达2008年第一批企业技术改造贷款财政贴息资金计划的通知”该公司年内年可获得370万元的贴息支持。目前借款企业经营正常，但借款企业标准化养殖小区建设周期为3.5年，全部建设完成预计至2010年，项目投资共需资金14,269.47万元,资金压力较大，企业短期还款能力不强。（八）贷后检查分析1.贷款发放情况2008年12月3日经合行贷审会讨论通过，同意向牧业集团有限公司发放贷款2000万元，用途为养殖小区建设，期限2年，利率按央行同期同档次基准利率执行，贷款方式为：抵押担保。要求：1.办妥抵押登记手续。2.监督用途使用。3.关注企业经营情况及在他行的负债变动情况，加强贷后检查。2008年12月12日借款企业取得贷款2,000万。借款企业按期归还保证担保贷款400万元，450万元，1,200万元。截止检查日欠我行贷款余额3,300万元。经检查，借款企业能按用途使用贷款，贷款期间信用良好，能够按期支付利息。2.借款企业后期项目情况借款企业2009年末将完成养殖小区第一期存栏蛋鸡50万只的建设目标，同时完成养殖小区信息化建设，规范小区的疫病防疫管理。同时，完成屠宰加工厂的技术改造。对集团年屠宰500万只鸡加工厂进行加工工艺与设备改造并新建深加工车间，全面提升禽肉制品的屠宰加工水平和新产品的开发能力。根据借款企业提供财务报表显示，企业现经营正常，各项财务指标呈逐年上升趋势。“150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目建设按期进行，现存栏22万只蛋鸡，招聘工人88人。养殖小区已投入资4,842万元，2009年末预计可完成50万只养殖规模建设。3.存在风险及防范措施（1）经营风险由于养殖小区存栏规模大，鸡粪尿及废弃物量大，企业应充分考虑鸡粪尿及废弃物资源化综合循环利用，变废为宝，降低养殖小区生产经营成本，积极应对养殖原料（玉米、豆粕）价格居高不下的趋势。近年来一系列食品安全问题成为社会关注热点，一些恶性食品安全事件时有发生，使广大群众对食品缺乏安全感。加之借款企业所经营的主要为禽类养殖，如出现“禽流感”等疫情将直接影响其生产及经营。目前该项目所采取的“公司加农户”的经营模式在我省处于尝试阶段，后期还需大量宣传推广工作，因此养殖小区后期招商情况不确定。（2）资金风险现借款企业银行负债6,700万元。还款来源主要为经营收入及养殖小区建成后经营收入情况。各年度到期贷款分别为：2009年到期贷款1,000万元；2010年到期贷款4,500万元；2011年到期贷款1,400万元。因此该企业年度到期贷款还款压力较大，加之该企业的养殖小区目前正处于建设时期，资金投入较多，前期回报缓慢，造成借款企业短期还款能力不足。针对以上情况，支行应加强监督借款企业贷款资金用途管理，确保专款专用；做好贷后检查管理工作，密切关注借款企业生产经营情况、项目发展状况和还款能力变化情况，监控好企业的资金使用和回笼，保证还贷资金来源；督促企业制定还款计划并按照还款计划按期归还贷款；按照贷款业务操作规程及管理办法，加强该笔贷款的风险监控，规范贷款检查流程。检查人： 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