财务部的工作职责和管理制度

精选资料 财务部部门职责：一、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。二、负责董事长及总经理所需的财务数据资料的整理编报。三、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。四、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。五、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交漏款。负责销售漏款的收款工作，并及时送交银行。六、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。七、负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对，完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。八、负责公司全年的会计报表、会计资料保管工作。九、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。十、负责先进管理，审核收付原始凭证。十一、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。十二、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。总账会计岗位职责一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，主管本单位财务工作，参与本单位经济管理和决策工作。二、根据本单位实际情况，合理编制部门预算，依法组织收入，按照批准的部门预算，定期检查单位预算执行情况，申请用款计划，进行经费的领拨、解缴、管理、使用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。三、加强票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度,严格按核算内容使用票据。四、认真做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理日常会计事务。五、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履行会计监督职能，对帐实不符的应及时查明原因并向单位负责人报告，批准后及时调整。六、协助管理学校资产，年度（终）清理、核对单位资产，做到账账、账实相符。七、按月编制经费收支月报表，年度决算表，做到数字真实、计算准确、内容完整、章印齐全、报送及时。八、及时掌握所属单位的财务收支状况，经常对其检查、督促和业务辅导。九、妥善保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求及时归档。出纳岗位职责 一、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 二、办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。 三、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司会计签字后报公司财务主管审阅。 四、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。 五、登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。六、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行规定采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 七、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。 八、配合对应收款的清算工作。 九、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 十、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 十一、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险。十二、负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。十三、负责掌管公司财务保险柜。 十四、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需及时存入银行。 十五、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 十六、出纳员每周一与会计核对账单，向财务主管上报“银行存款收付周报表”。 十七、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 十八、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、总经理签字后办理付款，报销单等必须具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。 十九、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。 二十、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经财务主管审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。 二十一、不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。 二十二、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 二十三、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期地接受财务会计对现金、银行账的抽查。 二十四、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。 二十五、完成公司领导临时交办的其他工作 。财务部管理制度 一、外购物资管理：1、在保证企业产品配套与服务高质量的前提下，采购人员须严格选购廉价物资，凡所购物资进库实行质检员、仓库管理员、采购员联合作业，对物资质量、数量进行严格检查，做到货物相付，严格把好物资进仓质量关。2、经检验合格的进仓物资，仓库管理员根据进仓的实际数量进行发票验收，若暂无发票的应先估价入账，待有正式发票后赤字平账。3、外购件物资检验进库后每月25日前必须开具正式增值税发票交实物会计开具验收单，总帐核定价格并报董事长或总经理审批后方可入账，次月一律不得入账。二、财务现金借款管理：1、外出服务人员借款，须有质检、售后服务部出具的外出服务单及申请借款单，方可借支；返回后三天内无故未报销者，财务不得再借款。2、个人因私借款，一次借款不得超过当月工资，经董事长批准后，财务方可借支。3、凡进公司未满三个月或试用人员临时借款，须由正式员工担保方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。4、市场部人员出差借款，先申请报董事长审批方可借款。5、供应人员借款或汇款，每星期必须结清账款，且每月25日前所有发票必须结算到财务。三、职工工资、福利核算与支付管理：1、职工工资由各车间统计核定申报经生产部核准由财务部结算，交董事长审批。2、职工福利、易耗品、劳保用品，由生产部申请，报董事长或总经理审批方可购买，未经审批的材料发票一律不得入账。四、应收、应付账款管理：1、凡销货和服务收入均应开立统一发票，记入应收账款明细卡。2、若销货退回或重开发票时，均应将原开统一发票的收执联收回作废，以赤字填入当天的销货报告中列为其减项，同时在备注栏中注明后开发票日期。 3、每月5日前应将上月财务经营情况、应收、应付账款书面向董事长、总经理汇报，所有账款必须经董事长统一安排方可支付。五、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、财务专用章分别由财务主管负责保管。 THANKS !致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考可修改编辑