销售部差旅费报销制度实用

精选资料xxxxxx有限公司编 号： (GD) 2014 第 020号发布日期：2014年5月25日销售部差旅费报销制度生效日期：2014年5月25日编 制 人： 编制部门：审 核 人： 批 准 人： 为有效控制和压缩费用支出，提高办事人员的效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、适用范围：本制度仅适用于公司销售部出差人员。二、审批及报销程序：（一）出差申批程序：因工作需要确须出差的，无论是否借款，出差人员必须事先填写“出差申请单”，同时应明确注明出差任务、出差地点、出行路线、预计时间、随行人员及所需资金等相关事宜，经部门负责人批准后方可出差。（二）出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，（注明用款事由），由部门负责人签字担保后，总经理助理审批,经财务负责人审核后方可借款。根据签批的出差申请单确定借款金额，借款凭出差申请单经部门负责人审核，总经理助理批准后（5000元以上须经总经理）方可借款，同时财务部门必须遵守“前帐不清、后帐不借”的原则。（三）差旅费报销程序：出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向部门负责人汇报，由部门负责人考核结果，签署考核意见。并如实填写“差旅费报销单”，首先由部门负责人签字，凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见，总经理（助理）审批，方可到财务部审核报销。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门负责人请示同意，报帐时由总经理（助理）签字认可。（四）差旅费报销时间：出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差旅费的，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。（五）差旅费报销总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。三、差旅费报销办法（一）差旅费报销标准：1、住宿标准（金额单位：元/天。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）经 理200180180160120其余人员2001801801601202、伙食补助费：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理10080808060其余人员100808080603、市内交通费：地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理2015151510其余人员20151515104、交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经 理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员硬卧硬座三等舱可乘预申请（二）本县内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或不能返回公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为每天补助6元。（三）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。特殊情况的按所在地住宿标准的50%予以补助。（四）出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：1、出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 2、携有巨款或重要文件须确保安全的； 3、收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 4、陪同重要客人外出的； 5、执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销（五）出差的行程路线须与申请出差的标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。（六）严格控制出差人数，给予多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。（七）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得经部门负责人核准，总经理（助理）同意；报销时，由部门负责人签批，总经理（助理）审批后，财务部方可审核报销。四、差旅费报销流程（一）出差人员无需借款出差流程：填“出差申请单”出差人员签 字部门负责人完成（二）出差人员需借款出差流程：签 字填“出差申请单” &“借款单”部门负责人出差人员审 批(借款金额5000元)财务负责人借款完成总经理审 核借款完成 （三）差旅费报销流程：出差人员审 批填”差旅费报销单”审核报销总经理助理签 字财务部负责人部门负责人报销完成五、本规定自2014年6月1日起执行。THANKS !致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考可修改编辑