内控公管理制度

精选资料公章管理内部控制制度第一章：总则第一条：为进一步规范学校印章的使用和管理，使学校印章管理规范化、制度化，保证印章权威性和严肃性，明确印章的使用权限和范围，严格事务审批程序，规范用印行为，提高服务质量和办事效率，根据上级有关规定并结合学校实际，制定本制度。第二条：学校印章包括学校公章、财务章、校长法人公务私章、党支部印章、各分校（职能部门）印章等。第三条：印章管理实行专人负责制。第四条：印章管理实行不相容岗位相互分离，严禁一人保管全部印章。第二章：分工与授权第五条：学校公章由校长管理，财务章由会计管理，校长法人公务私章由本人或授权出纳管理，学籍专用章由教导主任管理，党支部章由组织委员协助支部书记管理，其他印章由各部门负责人管理。第三章：实施与执行第六条：学校印章的刻制、注销均由学校务总务室管理。需刻制印章的，应由校长批准按规定程序由总务部门到公安部门审批办理。印章启用前要做好戳记，并留样保存，以便备查。印章启用应报校长法人批准，并下发启用通知，注明启用日期、发放单位和使用范围。需注销的印章均应及时交回总务室办理注销手续，并将注销印章交学校档案室归档。第七条：使用学校公章必须根据内容由学校主管领导批准。第八条：使用校长法人公务名章，须经校长本人（委托的出纳员）和签名批准，方可用章。第九条：根据校长授权，有关职能部门负责人在主管的日常业务范围内可签发用印，情况特殊的，须由校长批准。第十条：学校、各部门本着严格管理、方便工作需要的原则，实行专人负责制，由各部门负责人指定专人保管，并建立印章管理使用登记册。未经学校领导批准，不得随意交给他人管理和使用。因故需临时交接，需经主管领导批准并严格交接手续。第十一条：学校公章存放和使用地点在校长室，财务章及法人名章存放和使用地点在财务室；其他印章存放和使用地点在部门办公室内。印章未经管理负责人批准，均不得带出存放地点使用。因特殊原因，确需到存放部门以外地点使用，应经管理负责人同意并填写公章使用登记表，派遣专人携带前往。第十二：条需由学校出具介绍信的，介绍信需写明活动事由，印章管理人员严格审核并填写公章使用登记表后方可出具签章后的学校介绍信。第十三条：财务人员使用财务印鉴的必须检查如下事项：（一）办理各项收入业务1、检查各项收入是否符合法律、法规和制度规定，单价和收费标准是否准确；2、检查有没有齐全的计量发货手续，数量、金额计算是否准确；3、与有关文件、拨款单、合同等相核对，看是否一致、有无差错；4、待以上各项逐一核对无误后，方可办理收款业务，并在相关收款凭证上加盖财务印章。（二）办理各项经济业务支出业务时1、检查原始凭证是否合法、齐全，是否符合要求；2、与计划、合同、支付凭证等相核对是否一致；3、有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、财务部门负责人签字，校长法人的审批签字；4、检查付款凭证和银行票据金额是否相符，填写是否符合要求，有无差错；5、与往来账核对时，核实有无应扣款项。待上述各项逐一核对无误后，方可在银行付款票据上加盖财务印章第十四条：严禁在空白介绍信、空白证件及空白奖状、空白票据上用章，因特殊情况需要的，须经校长同意并备案。第十五条：凡属于部门日常性工作的印件如报表、上报材料、财务报表等，由主要负责人审核并在用材料上签名，经校长核准后，方可用印。第十六：条涉及学校重大利益的有关合同、协议书等，先由主管校领导审核，再由校长审定签名后，方可用印。第十七：条凡有下列情况之一的，印鉴管理人员可拒绝用印。（一）上报及下发的印件内容有误或批准权限不当；（二）涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的印件；（三）未经主管部门领导审核及校领导签发批准的印件；（四）非本校教职员工或与本校工作、业务无关的印件。第十八条：印章管理人员用章时，应当审阅、了解用印内容，同时还要检查留存材料是否齐全。用印后一般需要保存的材料有：（一）一般信件要保留领导人签批的草稿。（二）协议书、合同书应保留一份文本。（三）各类证书要附有颁发文件领导人批准的书面材料、名册及证书的样本，并逐一核实。（四）没有留存材料的，要详细记载用印情况。第十九：条每次用印都应进行登记，登记的项目包括：用印日期、内容摘要、批准人、用印单位、用印人、用印数以及留存材料等项。第四章：监督与检查第二十条：印章必须指定原则性强的专人保管，不得遗失。第二十一条：掌管印章的人员要自觉加强学习，不断提高政治觉悟和业务素质，坚持原则，秉公办事，严格履行审批登记手续，严禁以印谋私，损害学校利益。第二十二条：不得伪造、变造、盗用、故意毁坏公章，违反者学校将视其情况给予党纪政纪处分，情节严重者，交公安机关处理。第二十三条：学校各处室均应自觉遵守上级及学校有关印章管理规定，任何处室和个人未经学校批准，不得利用其它渠道非法刻制部门印章。第二十四条：印章管理人员未能按用印管理规定用印的要予以批评教育，导致学校损失和产生不良影响或后果的给予相关处分。THANKS !致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考可修改编辑