合同条件下工期延误及相关费用分析

.FIDIC合同条件下工期延误及相关费用分析张鸿喜韩宗海郑宝强关键词合同条件工期延误费用分析FIDIC条款摘要大型国际招标工程，由于受工程规模和复杂的自然、地质条件及外部环境的影响，随着工程的进展和地质状况的逐渐暴露，项目进度将不同程度地受到影响，从而造成工期延误和合同双方费用的变化。对于采用FIDIC合同条件的国际招标工程而言，由于承包商的投标都是以原招标文件为基础的，因此根据合同规定，科学分析项目工期延误及相关费用，合理分担责任，是项目管理成败的关键。Analysis on the construction period delay and its relative costs under the FIDIC contract conditionsZhang Hongxi, Han Zonghai and Zheng Baoqiang(Construction Management Bureau for Xiaolangdi Multipurpose Project of the Ministry of Water Resources)Key Words：contract conditions, construction period delay, cost, FIDIC articlesAbstract：Due to the effect of project size, complex natural and geological conditions, and outside environment, the progress of large international bidding projects will be affected to different extent, with the progress of project and the gradual reveal of geological conditions. Thus it causes the delay of construction period and the changes of costs of contract parties. For those international bidding projects under FIDIC contract conditions, the tendering documents are based on the original bidding documents. Therefore, according to contract stipulations, it is the key for the success or failure of project management to analyze scientifically the delay of construction period and the relative costs of project and to share rationally their responsibilities. 由于大多数国际招标工程都是规模大、工期长、结构复杂的项目，在施工过程中不可避免地会受到外界各种因素的干扰，这会对项目的工期和费用造成影响。项目实施过程中存在的不稳定因素和超出合同条件规定的事项，往往使得计划工期不能如期实现，项目的费用发生较大变化。当前国际上通用的合同条件为FIDIC合同条件，其对合同各方的权利和义务、利益和风险的规定日趋完善和公正。但是由于国际招标工程本身的特点，加上合同各方在项目运作过程中进行资源优化及承包商完善投标文件或业主弥补设计缺陷等方面的需求，使得项目的工期和费用的调整成为必然。因此，项目执行过程中的工期和费用的变化又是项目实现投资与收益最佳结合的体现。1工期与费用的关系项目成本包括直接费用和间接费用两个部分。一般认为缩短工期会带来直接费用的增加，如加班要支付加班工资，改变施工方法可能要增加费用或者增加材料费等；而间接费用随工期的缩短可以降低(见图1)。从图1可以看出，成本曲线上存在一个点，该点对应的成本最小，与最小成本对应的工期即为最优工期，该点为项目管理中追求的工期和费用的最佳拟合点，不论是向左或者向右偏离最优工期点都会造成施工总成本的上升。图1工期与成本关系曲线正常情况下，由于国际招标工程项目业主采用FIDIC单价合同条件，在招标文件中只提出工期要求，承包商根据自己的经验和水平进行报价。承包商为了尽早得到工程款，取得效益，避免背负过大的财务负担，往往要求支付的资金流在早期较高，后期仅发生退场费用和一些较次要及低费用项目，因此工程项目的后期资金流较低。这样的安排，虽然业主要承担在早期投入资金较大的筹资压力和财务费用，但是业主可以籍此尽可能早地全部或部分发挥完工部分工程的效益，符合业主早期收回投资、增加资本循环次数、以求短期多次增值的商业追求，所以往往容易获得业主和工程师的批准。2FIDIC合同条件下的工期延误因承包商责任或风险造成的项目延误应由承包商自己承担，体现国际合作中及FIDIC合同条件规定的权利和义务、风险和责任对应的原则。反之，因业主责任或风险造成的项目延误应由业主承担责任，并对承包商的损失予以补偿。双方责任或风险造成的工程项目延误是合同双方共同的责任或风险，该部分内容是本文分析的重点。2.1关键线路与非关键线路、延误时间及延期时间由于国际建筑业竞争日趋激烈，承包公司面对沉重的承包风险，为了自身的发展，越来越多地采用先进的管理手段或技术，而不是靠增加更多更好的设备来获取利润。使用网络计划技术这一新型有效的管理方法成为一种趋势。所谓网络计划技术就是利用网络逻辑关系的调整及网络运算等功能，以达到资源优化、成本最小目的的管理技术。网络计划技术的应用，相应地出现了浮动时间(即浮时，又称时差)的概念。浮动时间的价值意味着一旦项目运作过程中发生外界干扰，拥有浮动时间的一方可以利用其进行资源的重新优化配置，而不必遭受经济上的损失；在项目按照预期计划进行时，浮动时间是处于一种“等待”或“待命”状态而不被使用，因此说浮动时间具有潜在的价值。网络计划技术的核心是关键线路法，即CPM(Critical Path Method)。关键线路是指网络中总时差为零或者总时差最小的工序(作业)组成的线路，其他工序(作业)组成的线路为非关键线路。延期时间(EoT)是延期完工日期(实际的或科学计算的)针对合同规定的完工日期的时间滞后，而延误时间(DT)是延期完工日期针对网络计划的完工日期的时间滞后，二者之差就是网络计划的浮动时间(Ft)；三者之间的关系参见图2。图2工期分析模型2.2延误事件所谓延误事件是指由于合同双方的失误或者风险对项目按照合同工期履行形成障碍或者超出合同规定工期的事件。这些事件有的是合同中单方责任或风险造成的，有的是双方责任或风险共同作用造成的。由单方原因引起的延误称为单独延误或者单独事件延误。对于单方责任或风险造成的工期延误当然应由责任方承担其过失或风险的损失。在实际施工过程中，工程项目的延误很少是由于一种原因引起的，往往是由于两种或者两种以上原因同时发生而形成的，即所谓的共同性延误或称为关联事件延误。关联事件延误责任双方应分别承担与其责任或风险相当的损失。延误事件的判定标准是验证“事件”是否构成对项目的实施形成障碍。有些事件例如采购的货物或者供货的质量不满足技术规范的规定并不一定构成定义的延误事件。部分延误事件的影响可能仅持续较短时间，并局限在特定的工程范围内，这种延误事件称为非连续影响的延误事件；有的延误事件本身可能历时很短，但其影响却持续很长的施工时段，有时甚至是整个施工期，这种延误事件称为具有连续影响的事件。非连续影响的延误事件因其影响的时段在一定限度内，所以无论是否是单独延误或者共同延误，其影响的范围都在特定的施工时段。具有连续影响的事件因为其影响的连续性，在某一次评估中并不能将该事件的影响全部评估出来，应在一定的时间间隔内(FIDIC合同条件第44.3款要求承包商每隔28 d向工程师提交事件详情)，多次对连续影响的事件进行连续的分析和评估，评估结果授予承包商的延期(不一定是工期的延误)不能较前次授予的延期少。2.3工期分析意外事件造成的项目延误包括非关键线路上的延误和关键线路上的延误两种。非关键线路上的延误可以在原资源的基础上对施工顺序进行调整而不对项目的完工日期造成影响，或者此类延误本身就在项目计划的浮动时间内，不影响计划的完工日期，所以非关键线路上的延误只是使项目的资金流发生微小变化，不对施工成本总量造成大的影响。关键线路上的延误是指延误时间超出了项目计划的浮动时间，影响计划的完工日期，并且不能通过在原有资源的基础上对施工顺序进行调整来达到不影响完工日期的延误。所以关键线路上的延误不仅仅使项目的资金流发生变化，而且还对施工成本总量造成较大的影响。可以理解为，非关键线路上的延误是在不增加资源的条件下仅仅通过调整施工顺序可达到原定工期目标的延误，或者延误本身并不影响原定工期目标；关键线路上的延误是只有在增加资源时才能满足原定工期目标的延误。在项目管理实践中，一般认为工程项目发生延误主要是指对关键线路上工期的延误。工期分析的步骤如下(分别以角标c代表承包商，e代表非承包商)：首先，对发生的影响项目的延误事件进行甄别，剔除非延误事件；根据合同规定划分延误事件责任，并在兼顾所有可能情况下确定延误事件本身施工所必须的历时，同时核定该延误事件在原始进度计划网络中的网络逻辑关系。其次，确定延误时间、延期时间及浮动时间。浮动时间既可以直接从原始网络计划中得到，也可以通过计算延误及延期时间获得，并通过与原始网络计划中浮动时间的对比，验证对延误事件甄别及评估的合理性、科学性和公正性。确定延误和延期时间的方法是将截止到评估日期的所有有效延误事件加载到原始网络计划中，并经网络计算后，与原始网络计划比较得出数值。第三步，分别确定合同双方的延误责任，即确定单方对项目的延误时间(DT)，方法是分别将单方延误事件加载原始网络计划，并经网络计算后，与原始网络计划比较得出数值。第四步，按照浮动时间归属的约定或者双方接受的原则，计算双方应享受的浮动时间利益；计算双方对延误的责任，确定双方对延期的责任。公式如下：延误时间责任公式：DTc=DTDTc(DTcDTe)DTe=DTDTe(DTcDTe)延期时间责任公式：EoTc=DTc-FtcEoTe=DTe-Fte第五步，根据FIDIC合同条件第44款的规定，授予承包商延期权利，本次工期评估结束。需要注意的是，承包商延期的权利是非承包商方对延期的责任时间EoTe。适时开始下一轮工期评估，若同一个具有持续影响的延误事件后续评估结论是承包商的延期权利较前次变少，根据FIDIC合同条件第44.3款的规定，维持前次结论。3延误的相关费用3.1延误引起的费用变化发生延误的工程项目，在不进行赶工情况下，对业主而言，其支付曲线较之合同预定的支付曲线只是前期变得较为平缓，累计支付线的斜率相对较小，对成本总量的影响不大。但是由于项目的延误，致使项目的间接费用发生巨大变化，对承包商而言，项目施工支出的总成本增加，即由于项目的延误，承包商所获得的按照合同预定的支付资金流的资金较实际支出的施工费用要小，有时甚至要远远小于实际支出。所以项目发生延误，若是承包商原因或风险，则承包商应承担其责任的损失；相应地，若这些是非承包商的责任或风险，承包商应获得全部补偿；若是双方都有责任或者是双方风险共同造成的延误，工程师应在合同的基础上科学、合理地分析双方应承担责任的比例。众所周知，国际招标项目往往并不是只有1个承包商，其中的部分工程部位发生延误，将对其他承包商造成严重影响，业主面临支付其他承包商巨额索赔的危险；或者业主为了项目能按照原定计划发挥效益，会要求承包商进行赶工。在进行赶工的情况下，工期与费用的关系与正常履行合同或延误不进行赶工的情况有本质的不同。所谓业主要求赶工，是指延误是由业主责任或风险或者部分是由于业主责任或风险造成的。赶工一般存在两种情况，即同类延误在同类作业中的赶工和前序作业延误在后续作业中的赶工。同类延误在同类作业中的赶工，实质是项目前段运作时期应完成的工作压缩在项目的后段进行，前段施工过程中总费用变化不大，但后段由于工程施工强度的提高和管理难度的增加，直接费用和间接费用都巨额增加，使施工成本猛增。前序作业延误在后续作业中的赶工，其实质就是前序作业发生延误，工期延长，施工间接费用增加，工程总成本增加；后序作业赶工，工期压缩，直接费用增加，施工总成本增加。3.2延误费用计算方法工程项目发生延误，合同双方应承担与自己责任或者风险相当的损失。计算延误费用一般有总费用法和其他单项费用计算方法，除非延误的责任完全是由于单方原因造成的，否则就不能采取让一方承担所有延误费用的做法，一方完全承担延误费用的实质是承担费用的一方承担了所有的延误责任。延误费用计算方法一般有总费用责任分摊法和按照非承包商责任延误时间的设备闲置费用法、计日工计算法、投标报价费用分解计算法等，所有计算方法的前提和基础都是确定双方对项目延误的责任。(1) 延误总费用责任分摊法。它实质是将延误费用按照双方延误责任的比例进行分摊的计算方法。其计算程序为：对工程进度进行分析，确定延误时间。根据合同规定，在进度分析的基础上确认双方对延误的责任。将延误费用与合同履行费用进行分割，确认由于项目发生延误造成的费用增加额，应注意对不构成合同履行费用的非延误费用不能作为项目延误费用处理；延误总费用的计算可以采取实际总费用法，即将实际发生的延误费用作为项目延误费用。按照延误责任正比例对延误费用进行分摊。根据延误费用分摊计算结果完成合同手续。(2) 设备闲置费用法。它是假定在非承包商因素延期时间内所有相关设备闲置的前提条件下，将设备闲置费用作为对承包商补偿的额度。这种方法的实质是在项目部分发生延误时，认为由于承包商承担的合同任务不仅仅是延误部分的工程，项目的部分延误并不影响承包商将原定用于延误部分的劳务用在其他部位。计算程序为：严格按照合同文件界定在项目不发生延误情况下原定用于延误部分的设备的种类和数量。按照合同约定或者双方都能接受的其他方法计算设备闲置的单位时间费用。按照非承包商因素造成的延期时间计算补偿承包商的延期费用。(3) 计日工计算法。它与设备闲置法类似，计日工计算法的实质是假定在非承包商因素延期时间内，所有施工作业全部按照合同规定的计日工进行工作，按照计日工费用支付非承包商延误的延误费用。计算程序为：严格按照合同文件和实际情况界定发生延误的工程部位、原计划中延误部分的施工历时及其所在的网络计划关系。严格按照合同文件界定在项目不发生延误情况下，原定用于延误部分的设备种类、数量及劳务等。根据确认的非承包商因素造成的延期时间，按照计日工费率(合同中规定的费率，包括直接和间接费用)计算补偿承包商的延期费用。(4) 投标报价费用分解计算法。它是将承包商投标报价中与时间有关的项目(如设备折旧费、劳务费、现场管理费等)按照原定计划工期进行分解，得到与时间因素密切相关的项目投标时(也就是项目未发生延误时)预计的单位时间费用，按照延误责任承担相应的延误费用。计算程序为：严格按照合同文件界定发生延误的工程部位、原计划中发生延误部分的施工历时及延误时间。分解项目延误部分投标时的费用，计算这些费用中包括的直接费和间接费中与时间密切相关的项目费用。根据原计划中工程发生延误部分的施工历时和分解出的与时间密切相关的项目费用，计算单位时间的平均费用。根据合同双方承担的延误责任及日平均费用，计算双方应承担的延误费用。上述几种计算方法中，投标报价费用分解计算法由于采用承包商的投标文件作为费用计算的基础，根据FIDIC合同条件第12.1款有关“投标书的完备性”的规定，实质上是在延期费用计算时考虑了承包商的施工技术和管理水平因素，因此计算出的延误费用是比较合理的。而计日工计算法由于采用合同中计日工费用，使得延误费用的计算是在变更项目单价的基础上，掺杂了业主或工程师、承包商由于协商变更项目价格互相妥协的人为因素，因此，计算出的延误费用不能反映承包商的施工技术和管理水平，而且计算出的费用往往偏大。设备闲置费用法是在假定项目延误时设备完全闲置情况下的结果，与实际不可能出现设备长时间闲置的情况不符合，而且不能反映双方履行合同的权利和义务关系。在对某在建的国际招标工程案例进行分析中，投标报价费用分解计算法计算的结果为计日工计算法计算结果的51.5%，设备闲置费用法计算结果更少。4结语项目发生延误有时是不可避免的，延误的发生必然导致施工成本的变化，因此无论业主或是承包商均应做好前期工作，尽可能减少对项目的影响，保证合同双方顺利履行合同，维护双方的利益。延误工期及相关费用分析是在合同的基础上，根据项目运作记录进行的艰苦而细致的工作，要求项目实施过程中必须有详细的各类信息记录，要求工作人员具有相应的施工技术知识、严密的逻辑思维和合同意识。由于延误费用分析涉及的原始数据量大，而且数据处理工作复杂，还涉及逻辑关系的计算，因此必须借助现代技术手段，需要计算机软硬件环境的支持。作者单位：水利部小浪底水利枢纽建设管理局，河南济源，4546815参考文献1E.C.Corbett.FIDIC 4th-A Practical Legal Guide.London：Sweet and Maxwell,19912梁鉴.国际工程施工索赔.北京：中国建筑工业出版社，19963臧军昌等翻译.国际咨询工程师联合会.土木工程施工合同条件应用指南.北京航空工业出版社，19924王恒毅等.企业管理概论.北京：中国建材工业出版社，1993欢迎您下载我们的文档，后面内容直接删除就行资料可以编辑修改使用资料可以编辑修改使用致力于合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面，打造全网一站式需求ppt课件设计制作,word文档制作,图文设计制作、发布广告等，公司秉着以优质的服务对待每一位客户，做到让客户满意！感谢您下载我们文档7.