中国南方电网有限责任公司委托贷款管理业务指导书

.中国南方电网有限责任公司 发 布2014-08-01 发布2014-08-01 实施委托贷款管理业务指导书Q/CSG436065-2014中国南方电网有限责任公司企业标准Q/CSG目录1.业务说明12.适用范围13.引用文件14.术语和定义14.1.委托贷款15.管理要点26.流程步骤及说明36.1.委托贷款管理流程（F/CSG FM 0241-01）36.1.1.委托贷款管理流程图（公司总部）36.1.2.委托贷款管理流程说明(公司总部)36.2.委托贷款管理流程（分、子公司总部）56.2.1.委托贷款管理流程图（分、子公司总部）56.2.2.委托贷款管理流程说明 （分、子公司总部）66.3.委托贷款管理流程（分、子公司所属各单位）86.3.1.委托贷款管理流程图（分、子公司所属各单位）86.3.2.委托贷款管理流程说明 （分、子公司所属各单位）97.附录11附录A：业务指导书基本信息表112.委托贷款管理业务指导书1. 业务说明委托贷款管理业务主要规范了委托贷款业务管理工作，建立规范有效的风险控制体系，确保公司金融工具业务正常开展，采用负责型管控策略，全网统一的规范策略，包含的业务流程有委托贷款管理流程。2. 适用范围适用于中国南方电网有限责任公司总部及所属各单位。角色（岗位）：公司总部财务部资金管理岗、财务部负责人、财务分管领导、公司董事会，分、子公司本部财务部资金管理岗、财务部负责人、财务分管领导、集体决策机构，分、子公司所属各单位财务部资金管理岗、财务部负责人、财务分管领导、集体决策机构。3. 引用文件南方电网公司中国南方电网有限责任公司金融工具管理办法（Q/CSG216007-2013）4. 术语和定义4.1. 委托贷款委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金，委托业务银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。 5. 管理要点各单位原则上只能对公司集团成员单位发放委托贷款，并原则上要求依托财务公司开展。本委托贷款流程指向南网系统外或南网系统内非全资子公司发放的委托贷款等业务，南网系统内全资子公司委托贷款适用间接融资管理流程。归集账户内部透支产生委托贷款业务，由公司财务分管领导审批后执行。除归集账户内部透支，委托人开展委托贷款业务，应对借款人的资信状况、财务状况、履约能力、担保资格等进行风险评估，编制实施方案，经过本单位集体决策机构审议同意后，纳入月度资金计划报公司总部审批。若因客观原因需对公司系统外单位发放委托贷款，需逐级报公司董事会审议。若借款人为非中央企业，公司需按规定将该委托贷款业务事前报国资委备案。委托人应要求金融机构监督借款人委托贷款资金的使用情况，及时向委托人报送有关资料反映相关情况和问题。委托贷款执行期间，如贷款出现重大风险，委托人应及时提出调整利率、变更债务关系、增加担保条款等要求，经过本单位集体决策机构审议同意后执行。如委托贷款到期后如需展期，委托人应经过本单位审议同意后，纳入资金计划上报公司总部审批后执行。如委托贷款到期借款人确实不能偿还到期贷款，经委托人、借款人双方协商一致后，委托人制定贷款解决方案，经过本单位集体决策机构审议同意后，纳入资金计划上报公司总部审批后执行。若借款人申请提前偿还贷款本金，委托人需重新评估收益，报本单位财务分管领导同意后执行。15.6. 流程步骤及说明6.1. 委托贷款管理流程（F/CSG FM 0241-01）6.1.1. 委托贷款管理流程图（公司总部）6.1.2. 委托贷款管理流程说明(公司总部) 流程节点编号流程节点名称涉及部门涉及角色/岗位工作指引F/CSG FM 0241-01-1010提出委托贷款申请总部财务部、分子公司本部相关部门公司总部/分、子财务资金管理岗、分、子公司本部相关岗位公司总部资金管理岗收集汇总下级单位委托贷款审批上报资料并提出公司总部范围委托贷款业务申请，填制委托贷款申请明细表。F/CSG FM 0241-01-1020审核委托贷款申请总部财务部财务部负责人公司总部财务部负责人审核公司总部及下级单位提出的委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-1030审核委托贷款申请总部财务分管领导公司总部财务分管领导审核对其他企业及非央企企业的委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-1040审批委托贷款申请总部公司董事会公司总部公司董事会审核对其他企业及非央企企业的委托贷款业务申请。F/CSG FM 0241-01-1050审批委托贷款申请总部财务分管领导公司总部财务分管领导审批委托贷款业务申请。F/CSG FM 0241-01-1060按批复意见执行月度资金计划总部财务部财务部资金管理专责公司总部审批通过委托贷款业务后，公司总部资金管理专责进行月度资金计划申报流程。F/CSG FM 0241-01-1070委托贷款合同签订及录入总部财务部财务部资金管理专责按照批复下达意见签订委托贷款合同，履行合同审批流程，确保委托贷款的法律效力；公司总部资金管理专责对公司总部委托贷款业务进行合同的签订及录入。若借款人为非中央企业，需按规定将该委托贷款业务报国资委备案。F/CSG FM 0241-01-1080委托贷款发放申请总部财务部财务部资金管理专责公司总部财务部资金管理岗按照公司总部下达的月度资金计划，结合本单位资金安排，填写发放委托贷款申请表，并提交财务部负责人审批。F/CSG FM 0241-01-1090委托贷款发放审批总部财务部财务部负责人公司总部财务部负责人审批委托贷款发放事项，并在发放委托贷款申请表上签字确认。F/CSG FM 0241-01-1100委托贷款发放总部财务部财务部资金管理专责公司总部财务资金管理专责填制借款借据，向财务公司提出放款申请。F/CSG FM 0241-01-1110委托贷款展期审核总部财务部财务部负责人公司总部财务部负责人对借款方提出延长合同期限申请进行审核。F/CSG FM 0241-01-1120委托贷款展期审批总部财务分管领导公司总部财务分管领导对借款方提出延长合同期限申请进行审批。F/CSG FM 0241-01-1130纳入资金计划审批下达总部财务分管领导公司总部财务分管领导对延长合同期限申请进行审批后，纳入资金计划流程，经审批后下达执行。F/CSG FM 0241-01-1140委托贷款合同展期总部财务部财务部资金管理专责公司总部财务资金管理专责对通过领导审批的展期委托贷款合同，填制委贷合同展期登记。F/CSG FM 0241-01-1150委托贷款资金收回总部财务部财务部资金管理专责公司总部资金管理专责对委托贷款合同进行实时监控，在合同规定到期日收回委托贷款资金，并登记委贷资金收回6.2. 委托贷款管理流程（分、子公司总部）6.2.1. 委托贷款管理流程图（分、子公司总部）6.2.2. 委托贷款管理流程说明 （分、子公司总部）流程节点编号流程节点名称涉及部门涉及角色/岗位工作指引F/CSG FM 0241-01-2010提出委托贷款申请分、子公司财务部、分、子公司所属单位相关部门公司总部/分、子财务资金管理岗、分、子公司本部相关岗位分、子公司本部资金管理岗收集汇总下级单位委托贷款审批上报资料并提出分、子公司本部范围委托贷款业务申请，填制委托贷款申请明细表。F/CSG FM 0241-01-2020审核委托贷款申请分、子公司财务部财务部负责人分、子公司本部财务部负责人审核分、子公司本部及下级单位提出的委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-2030审核委托贷款申请分、子公司财务分管领导分、子公司本部财务分管领导审核委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-2040审批上报委托贷款申请分、子公司分、子公司本部集体决策层分、子公司集体决策审批并上报委托贷款业务申请。F/CSG FM 0241-01-2050审批上报委托贷款申请公司总部相关部门公司总部董事会、财务分管领导、财务分管领导、财务部负责人、财务部资金管理岗分、子公司本部向公司总部资金管理专责上报委托贷款业务申请，公司总部资金管理专责汇总分、子公司本部委托贷款业务申请并上报审核。F/CSG FM 0241-01-2060按批复意见执行月度资金计划分、子公司财务部财务部资金管理岗公司总部审批通过委托贷款业务后，分、子公司本部资金管理专责进行月度资金计划申报流程。F/CSG FM 0241-01-2070委托贷款合同签订及录入分、子公司财务部财务部资金管理岗分、子公司本部资金管理专责对分、子公司本部委托贷款业务进行合同的签订及录入。若借款人为非中央企业，需按规定将该委托贷款业务报国资委备案。F/CSG FM 0241-01-2080委托贷款发放申请分、子公司财务部财务部资金管理岗分、子公司本部财务部资金管理岗按照公司总部下达的月度资金计划，结合本单位资金安排，填写发放委托贷款申请表，并提交财务部负责人审批。F/CSG FM 0241-01-2090委托贷款发放审批分、子公司财务部财务部负责人分、子公司本部财务部负责人审批委托贷款发放事项，并在发放委托贷款申请表上签字确认。F/CSG FM 0241-01-2100委托贷款发放分、子公司财务部财务部资金管理岗分、子公司本部财务资金管理专责填制借款借据，向财务公司提出放款申请。F/CSG FM 0241-01-2110委托贷款展期审核分、子公司财务部财务部负责人分、子公司本部财务部负责人对借款方提出延长合同期限申请进行审核。F/CSG FM 0241-01-2120委托贷款展期审批分、子公司财务分管领导分、子公司本部财务分管领导对借款方提出延长合同期限申请进行审批。F/CSG FM 0241-01-2130纳入资金计划审批下达公司总部财务分管领导分、子公司本部财务分管领导对延长合同期限申请进行审批后，纳入资金计划流程，经公司总部审批后下达执行。F/CSG FM 0241-01-2140委托贷款合同展期分、子公司财务部财务部资金管理岗分、子公司本部财务资金管理专责对通过领导审批的展期委托贷款合同，填制委贷合同展期登记。F/CSG FM 0241-01-2150委托贷款资金收回分、子公司财务部财务部资金管理岗分、子公司总部资金管理专责对委托贷款合同进行实时监控，在合同规定到期日收回委托贷款资金，并登记委贷资金收回6.3. 委托贷款管理流程（分、子公司所属各单位）6.3.1. 委托贷款管理流程图（分、子公司所属各单位）6.3.2. 委托贷款管理流程说明 （分、子公司所属各单位）流程节点编号流程节点名称涉及部门涉及角色/岗位工作指引F/CSG FM 0241-01-3010提出委托贷款申请分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位资金管理岗提出分、子公司所属各单位范围委托贷款业务申请，填制委托贷款申请明细表。F/CSG FM 0241-01-3020审核委托贷款申请分、子公司所属各单位财务部财务部负责人分、子公司所属各单位财务部负责人审核分、子公司所属各单位提出的委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-3030审核委托贷款申请分、子公司所属各单位财务分管领导分、子公司所属各单位财务分管领导审核委托贷款业务申请，在委托贷款申请明细表上签字。F/CSG FM 0241-01-3040审批上报委托贷款申请分、子公司所属各单位分、子公司所属各单位集体决策层分、子公司所属各单位集体决策审批并上报委托贷款业务申请。F/CSG FM 0241-01-3050审批上报委托贷款申请分、子公司相关部门分、子公司单位集体决策层、财务分管领导、财务分管领导、财务部负责人、财务部资金管理岗分、子公司所属各单位向分、子公司本部资金管理专责上报委托贷款业务申请，分、子公司本部资金管理专责汇总分、子公司所属各单位委托贷款业务申请并上报审核。F/CSG FM 0241-01-3060按批复意见执行月度资金计划分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责公司总部审批通过委托贷款业务后，分、子公司所属各单位资金管理专责进行月度资金计划申报流程。F/CSG FM 0241-01-3070委托贷款合同签订及录入分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位资金管理专责对分、子公司所属各单位委托贷款业务进行合同的签订及录入。若借款人为非中央企业，需按规定将该委托贷款业务报国资委备案。F/CSG FM 0241-01-3080委托贷款发放申请分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位财务部资金管理岗按照公司总部下达的月度资金计划，结合本单位资金安排，填写发放委托贷款申请表，并提交财务部负责人审批。F/CSG FM 0241-01-3090委托贷款发放审批分、子公司所属各单位财务分管领导分、子公司所属各单位财务部负责人审批委托贷款发放事项，并在发放委托贷款申请表上签字确认。F/CSG FM 0241-01-3100委托贷款发放分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位财务资金管理专责填制借款借据，向财务公司提出放款申请。F/CSG FM 0241-01-3110委托贷款展期审核分、子公司所属各单位财务部财务部负责人分、子公司所属各单位财务部负责人对借款方提出延长合同期限申请进行审核。F/CSG FM 0241-01-3120委托贷款展期审批分、子公司所属各单位财务分管领导分、子公司所属各单位财务分管领导对借款方提出延长合同期限申请进行审批。F/CSG FM 0241-01-3130纳入资金计划审批下达分、子公司财务分管领导分、子公司所属各单位财务分管领导对延长合同期限申请进行审批后，纳入资金计划流程，经公司总部审批后下达执行。F/CSG FM 0241-01-3140委托贷款合同展期分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位财务资金管理专责对通过领导审批的展期委托贷款合同，填制委贷合同展期登记。F/CSG FM 0241-01-3150委托贷款资金收回分、子公司所属各单位财务部财务部资金管理专责分、子公司所属各单位资金管理专责对委托贷款合同进行实时监控，在合同规定到期日收回委托贷款资金，并登记委贷资金收回7. 附录附录A：业务指导书基本信息表业务指导书基本信息表名称委托贷款管理业务指导书编码编制主体中国南方电网有限责任公司财务部承接管理制度序号管理制度名称编码编制主体1中国南方电网有限责任公司金融工具管理办法Q/CSG216007-2013南方电网公司财务部2关联业务指导书序号业务指导书名称编码编制主体1资金计划管理业务指导书南方电网公司财务部2资金付款管理业务指导书南方电网公司财务部收入确认业务指导书南方电网公司财务部业务关联关系关联领域一级业务二级业务业务事项关联关系简要描述财务管理资金管理现金流量管理资金计划管理流程流转财务管理资金管理现金流量管理资金付款管理流程流转财务管理资金管理现金流量管理资金收款管理流程流转行政办公流程流转流程接口清单流程接口编码接口类型接口方向本方业务领域本方业务流程本方流程节点对方业务领域对方业务流程对方流程节点领域内输出财务管理委托贷款管理流程按批复意见执行月度资金计划财务管理月度资金计划流程编制月度资金计划领域外输出财务管理委托贷款管理流程委托贷款发放审批协同办公系统合同管理合同审批领域内输出财务管理委托贷款管理流程委托贷款发放审批财务管理账户间转款流程提出账户间转款申请领域内输出财务管理委托贷款管理流程纳入资金计划审批下达财务管理月度资金计划流程编制月度资金计划领域内输出财务管理委托贷款管理流程委托贷款资金收回财务管理资金收款管理注：1、“承接管理制度”指编制本业务指导书必须遵循的，为规范本业务指导书所对应业务，网公司及分子公司所编制的管理制度。2、“关联业务指导书”指在本层级用于规范对应业务事项的其它业务指导书。3、“业务关联关系”指从流程流转以及业务归口管理等角度与本制度所规范业务关联的其它业务。4、“流程接口清单”列出本流程中与其他流程衔接的接口清单，其接口类型包括“领域内/领域外/外部单位”三种。 欢迎您下载我们的文档，后面内容直接删除就行资料可以编辑修改使用资料可以编辑修改使用致力于合同简历、论文写作、PPT设计、计划书、策划案、学习课件、各类模板等方方面面，打造全网一站式需求ppt课件设计制作,word文档制作,图文设计制作、发布广告等，公司秉着以优质的服务对待每一位客户，做到让客户满意！感谢您下载我们文档