××电子商务有限公司仓库管理制度

1 电子商务有限公司 仓库管理制度 一 管理原则 为了保障公司库存商品的安全与完整 降低仓库管理成本 以免造成 商品积压与资金浪费 加速资金的周转 特制定本制度 要求 电子商 务有限公司 各城市子公司的商品部 仓库管理及配送人员以及相关部门 遵照执行 二 采购入库管理 1 商品部每月 28 日前 须根据月销售情况结合季节与人文习惯 造 报商品采购预算 没有通过商品上架流程审核通过的商品 不应在商品采 购预算中列支 2 商品采购预算经总经理 财务总监审核批准后才能执行 超过一 万元的商品采购预算 须经子公司总经理 财务总监 公司总裁共同审批 后 才能执行 3 商品采购的进价 应给公司商品销售创造尽可能大的毛利空间 财务部可根据同类品牌 同类商品 同种规格与包装 甚至可以向同一商 品供货商家 采用不用的方式进行询价 当商品采购的进价高于财务部询 价的 20 时 可视为有不当得利的商品采购 直接追究当事人的责任 第 一次除赔偿商品进化差价外 可按进货差价的 5 至 10 倍不当得利违约金 第二次发现后 立即开除 2 4 商品部采购的商品 仓库根据商品供应商或厂家的收款收据或送 货单先进行外包装查验 之后清点数量 当数量一致时 可开具商品入库 单办理商品入库手续 5 当规格或型号 数量不符时 严禁仓库管理员直接修改供货商或 厂家的收款收据或送货单 可要商品部采购经办人员 要供货商或厂家另 外开具收款收据或送货单 亦可以调换商量的规格或型号的商品 补充商 品的数量 直到货单一致后 才可以开具商品入库单 6 商品入库后 应按照商品的类别放置 同时标识商品的类别 品 名 规格型号 条形码或二维码 批次的标签 7 商品入库存单一式四联 一联仓库留存 一联随商品采购的收款 收据 发票 或送货单同行 一联交商品供货商或厂家 一联交会计 商 品属铺货类的 要在商品入库单上注意铺货字样 8 商品采购入库完毕后 仓库管理员将商品采购入库单随同供货商 或厂家的收款收据 发票 或送货单交商品部 商品部将单据冲减当期的 商品采购预算后 填写单据交财务结算货款 属铺货类的 交财务留存 以便铺货取得销售收入时 结算商品铺货货款 三 销售出库管理 1 仓库管理员根据 电子商务有限公司城市业务系统中 酒店客 人所下的订单 备货 打包 然后安排配送员配送 当订单商品送至酒店 酒店代签或客人签收 配送员返回仓库后 仓库管理员在商品进 销 存 报表中核减商品库存 同时在销售收入报表中记录销售数据 3 2 商品进销存报表 应包含商品名称 规格或型号 单位 月初结 存商品数量 进货量 退货量 销售量 价格以进价计算 当进价有变动 时 一律采用加权移动平均法计算出商品的现有库存进价 销售量按每日 登记 月底汇总 同时结算出月底商品的库存量 库存商品的金额 3 商品销售报表 应包含商品名称 规格或型号 单位 月初商品 结存数量 进货量 退货量 销售量 价格以销售价格计算 当销售价格 调整时 计分段计算出商品的销售收入数据 并在月底汇总 4 以上商品进销存报表 商品销售报表 可合并成一张大的报表 并在报表中包含商品名称 规格或型号 进货价 销售价格 月初商品结 存数量 月进货数量 月退货数量 商家铺货数量 商品损耗数量 商品 报废数量 分日期销售数量 并在月底汇总成总销售量 总销售金额 总 销售成本 总损耗金额 总报废金额 月末结存数量 月末结存金额 总 铺货销售数量 月末铺货数量 月末铺货金额 5 商品进销存汇总报表的对应关系是 月末商品结存数量 月初商品结存数量 本月商品采购数量 本月 商品退货数量 本月商品损耗数量 本月商品报废数量 本月商品销售数 量 月末商品结存金额 月末商品结存数量 商品进价 本月总商品销售数量 本月日历日数商品销售数量之和 本月总商品销售收入 本月商品销售数量 商品销售价格 本月总商品销售成本 本月商品销售数量 商品进货价格 本月商品损耗成本 本月商品损耗数量 商品进货价格 4 本月商品报废成本 本月商品报废数量 商品进货价格 月末商品铺货数量 月初商品铺货数量 本月商品新增铺货数量 本月铺货商品销售数量 本月铺货商品销售金额 本月铺货商品销售数量 本月铺货商品销 售价格 本月供货商家铺货结算金额 本月铺货商品销售金额 进货价与销售价格变化时 均采用移动加权平均法计算出正确价格 6 严禁虚开入库单与销售单充抵库存 一经发现 严格处理 7 在商品进销存报表 或销售单中没有销售价格的 视同销售 由 仓库管理员按商品的销售价格赔偿 从工资中扣除 每款此类无销售价格 出库的商品罚款 100 元 四 内部员工购买 1 有心思内部员工购买 在进价的基础上加 10 的管理费 以弥补 采购经费及仓库管理费用的支出 2 九合体系的员工购买 在进价的基础上加 15 的管理费 以弥补 采购经费及仓库管理费用的支出 3 处理保质期快要到期的商品时 须在销售单上注明批准文号 批 准人 同时标明此商品的进货价 销售价以及处理价 将同一批次的处理 商品销售单交财务汇总审核后 报总经理审批 五 外埠商品管理 1 各酒店展台 XX 大剧院陈列展示的商品 视同商品库存 由仓库 负责管理 商品部及联系酒店的销售人员协助 各酒店展台及田汉大剧院 5 的商品 仓库打印商品明细表 交商品部 联系酒店财务人员 财务部各 一份 仓库及商品部必须做到每月盘点一次 联系酒店的销售人员 每到 酒店一次 必须认真盘点商品一次 此项工作内容 列入联系酒店的销售 人员的绩效考核当中 凭酒店销售人员附有酒店相关人员签名的外埠商品 盘点表进行考核 2 当酒店展台的商品发生短缺时 酒店销售人员应查明原因 看是 酒店销售还是其他原因 属酒店销售的 补开销售单 收取销售商品货款 属商品毁损的 应填制外埠酒店商品毁损表 进行核销 3 当酒店展台商品保质期处于快到期状况时 联系酒店销售人员必 须认真清理 通知仓库换货 换货时 填制外埠酒店商品换货表 详细列 明换货商品的品名 规格型号 单位 进货价格 销售价格 4 仓库收回外埠酒店换货商品时 应另外放置 尽量通知商品供货 商或厂家换货 不能换货的 应尽快按相关流程处理 以减少商品滞留带 来的损失 六 仓库盘点 根据公司的 资产管理制度 仓库管理制度 应对仓库进行定期盘 点 盘点的方式分为日常自盘与定期盘点 定期盘点又分为月度 季度 半年度 年度盘点 1 日常自盘 仓库管理员每天对有采购入库 销售订单销售的商品 品种进行盘点 以确保账实相符 当发生有商品货损与货差时 应分析原 因 斟情处理 发生数量金额比较大的商品货损货差时 应及时报告商品 部与财务部进行处理 6 2 定期盘点 月度 季度 半年度 年度盘点 由财务部牵头 商 品部 市场部配合 对仓库内的所有商品进行逐一清点核对 以确认商品 的结存数量 计算盈亏 核对变质与毁损 3 仓库在定期盘点前 应做好盘点前的准备工作 将商品结存的相 关资料造册打印出来 仓库的盘点资料应包含以下内容 商品的类别 商 品品名 规格型号 单位 账目结存数量 盘点结存数量 留下空白供盘 点时记录数量用 4 盘点时 仓库管理员清点数量 商品部 市场部 财务部共同核 对 由财务部登记盘点数量 其他部门共同监督 盘点结束后 由财务 部计算结存金额 并计算盈亏 5 盘点时 各部门应认真核对 严禁走过场 搞人情盘点 发现问 题 将对相关人员进行严肃地处理 6 盘点过程中发现的毁损与变质的商品 应另外专门制表造册 财 务部 商品部 市场部 相关到场盘点人员与仓库管理人员共同签字鉴证 报总经理批示处理 当金额超过一万元后 由财务总监审核签字 报总裁 签字确认处理 七 盘点盈亏 1 仓库定期盘点结束后 财务部应对盘点结果进行认真计算 并对 盈亏情况进行评判 2 发生盘点盈余时 增加商品库存 同时增加营业外收入 3 发生盘点亏损时 能追究相关人员责任的 由相关人员赔偿 相 关人员赔偿后的净额 列入营业外支出 同时冲减商品库存 7 4 发生商品变质毁损的 计入当期的商品销售费用 列入成本中支 出 5 发生商品规格型号发生错误 并不引起库存金额增减变化的 由 相关参与盘点的部门与人员签字确认 仓库调整结存的品种规格型号数量 6 发生严重亏损时 亏损金额占库存商品金额的 10 及以上的 追 究仓库管理人员的行政与经济责任 同时追究商品部 子公司总经理的管 理责任 八 业务报表 1 商品进销存明细表 2 商品采购明细表 明细到分日期与供货家或厂家 3 商品销售明细表 明细到每天商品的销售数量与金额 4 商家厂商铺货明细表 5 商品铺货销售明细表 6 商品进销存汇总表 按商品名称 规格型号 单位 进货数量汇 总 铺货数量汇总 退货数量汇总 销售数量汇总 销售成本汇总 月末 结存数量汇总 月末结存金额汇总 九 附则 1 仓库管理制度从二 0 一六年三月一日起实行 以前制度与本制度 有抵触的 以本制度为主 2 仓库管理制度由财务部制订 商品部 市场部及相关的部门与个 人协助配合执行