出纳工作定位、岗位职责

出纳员的工作定位和岗位职责 一 出纳员工作定位 按照公司的规定和制度办理单位的现金收付 银行结算及相关账务 保管 库存现金 有价证券 有关票据等工作 在工作中应当实事求是 客观公正 尽其所能为改善公司的内部管理 提高经济效益而服务 二 出纳员岗位职责 1 严格执行现金管理制度和结算制度 根据公司规定的费用报销和收付款 审批手续 办理现金及银行结算业务 2 负责银行账户的日常结算 包括银行结算单据的填发 取得 核对 3 保管现金 存单及其他各类有价证券 并定期盘点核对 如发现涨短 及时上报处理 4 严格控制现金库存限额 以保证公司一周内正常经营需要为限 5 不得挪用现金或以 白条 抵库 不得签发 空头 支票 6 负责各项收付款业务及工资发放 做到及时准确 不得无故延误 7 登记现金 银行存款日记账 并做到日清月结 8 根据账务处理需要 及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证 9 每日下班前更新当日 资金日报表 及时报告公司资金使用和结存情况 10 月末与银行核对存款余额 不符时编制 银行存款余额调节表 11 按时清理账目 督促因公借款人员及时报账 杜绝个人长期欠款 12 负责在手税务发票 收据 支票等票据的保管和安全 13 严格审核原始凭证的编号 名称 填制原始凭证的日期 接受原始凭证 的单位名称 交易或事项的内容 含品名 数量 单价和金额 填制单位签章 有关人员签章 凭证附件等 在工作中对原始单据要严格把好审核关 事前要 审核 账前要审核 做到 四个不能入账 即 原始单据不规范的不能入账 开支不合理不合法的不能入账 签字不完善的不能入账 超过报账期限的不能 入账 出纳工作交接清单 原 出 纳 员 李 莉 因 岗 位 调 整 公 司 决 定 将 出 纳 工 作 移 交 给 陈 玉 贵 接 管 现 办 理 如 下 交接 一 交 接 日 期 2015 年 9 月 6 日 二 具 体 业 务 的 移 交 1 库 存 现 金 6 日 帐 面 余 元 相 符 2 银 行 存 款 余 额 青 海 银 行 016 元 建 行 0213 元 建 行 414 元 邮 储 7778 元 邮 储 6667 元 农 行 4870 元 3 公 司 贷 款 存 折 银 行 卡 邮 储 2373 存 折 余 额 元 浦 发 银 行 9579 卡 余 额 元 三 移 交 的 会 计 凭 证 帐 簿 文 件 1 本 年 度 现 金 日 记 帐 一 本 2 本 年 度 银 行 存 款 日 记 帐 一 本 3 空 白 现 金 支 票 3 1 建 行 3 2 邮 储 银 行 3 3 青 海 银 行 4 银行 U 盾 4 1 农行 K 宝 1 个 U 盾 1 个 4 2 建行 U 盾 1 个 四 印 鉴 会 计 通 用 章 1盒 五 本 交 接 书 一 式 三 份 双 方 各 执 一 分 存 档 一 份 移 交 人 签 名 盖 章 接 管 人 签 名 盖 章 监 交 人 签 名 盖 章