先进化工材料项目网络计划技术【参考】

泓域咨询/先进化工材料项目网络计划技术先进化工材料项目网络计划技术xxx投资管理公司目录一、 产业环境分析3二、 提高系统创新能力4三、 必要性分析5四、 项目基本情况6五、 时间成本优化9六、 时间资源优化10七、 关键链11八、 网络时间计算12九、 经济效益15营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23十、 项目投资计划24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 产业环境分析区域实现地区生产总值xx亿元，增长xx%，总量跃居全国城市第xx位，比上年上升xx位，居计划单列市第xx位；完成一般公共预算收入xx亿元，增长xx%；工业增加值突破xx亿元，增长xx%；外贸进出口总额达到xx亿元，增长xx%，出口额跻身全国城市第xx位，占全国份额从xx%提高到xx%；实际利用外资xx亿美元，增长xx%；研发投入强度接近xx%，数字经济核心产业增加值增长xx%。新增国家制造业单项冠军xx个，总数达到xx个，居全国城市首位，市场主体突破xx万户，成为国家“双创”示范城市。xx个民生实事项目圆满完成，城乡居民收入分别达到xx元、xx元，分别增长xx%和xx%，收入比缩小到xx：xx，第xx次获评中国最具幸福感城市。xx年是高水平全面建成小康社会目标实现之年、“十三五”规划收官之年、脱贫攻坚决战决胜之年，也是“六争攻坚”行动的交卷之年。做好xx年各项工作，意义深远、任务艰巨、责任重大。xx年区域经济社会发展面临的挑战前所未有。建议奋力实现地区生产总值增长xx%左右，一般公共预算收入、城乡居民收入增长与经济增长基本同步。城镇登记失业率控制在xx%以内，居民消费价格涨幅xx%左右，坚决打赢三大攻坚战。要抢抓机遇、积极作为，大力培育新产业、发展新技术、抓好新基建、扩大新消费，加快推进制造业集群发展、新兴产业壮大发展、服务业倍增发展、乡村产业振兴发展，培育新的增长点增长极，牢牢把握发展主动权。二、 提高系统创新能力鼓励融合技术应用。面向行业应用需求，聚焦数字孪生、产业链供应链协同等热点领域，支持5G、边缘计算、人工智能、区块链等新一代信息技术与制造业深度融合应用。支持龙头企业联合上下游企业、供应商、高校和科研机构组建联合体进行揭榜攻关，打造一批新技术融合应用示范场景，推动新技术向生产制造核心环节融合渗透。推动短板技术补齐。发挥高端装备等优势领域应用场景丰富优势，引导企业平台和行业平台加强专业领域工业机理模型、先进算法、数据资源的积累，结合新技术手段重点突破仿真设计软件、高端控制算法、先进配方和一体化工艺包等制约主导优势产业高质量发展的核心短板，加强补短板产品及解决方案的测试验证和商业化推广。攻关共性技术难题。鼓励龙头企业、平台企业与芯片企业、设备企业、互联网企业、高校科研机构联合，推动工业5G芯片/模组/网关、工业人工智能芯片、工业视觉传感器、边缘计算专用芯片与操作系统、工业PaaS平台、安全防护系统等基础软硬件在重点行业中的集成测试和联合攻关，开发出性能满足主导产业需求的关键共性技术和产品。建设高水平创新载体。围绕5G低时延应用、区块链与制造业融合、数字孪生、工业智能等重点领域，支持行业龙头、高校、科研院所、上下游企业建设一批省级工业互联网创新中心，开展产学研用协同技术创新、标准研制、试验验证与产业化推广，完善跨界协同创新生态。充分发挥国家重点实验室、工程技术研究中心、制造业创新中心等现有研发机构作用，开展关键技术创新。建设一批试验验证平台，加速工业互联网平台、工业APP、系统解决方案推广应用。推动技术产业化促进组织建设，支持工业互联网领域知识产权分析预警和交易、投融资等专业化服务发展，加快技术转移与应用推广。建立省级工业互联网产业联盟，结合区域优势，广泛汇聚市场主体，开展国际标准、国家标准制定和应用示范工作。,三、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。四、 项目基本情况（一）项目投资人xxx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx。（三）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约83.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38985.38万元，其中：建设投资30611.57万元，占项目总投资的78.52%；建设期利息422.96万元，占项目总投资的1.08%；流动资金7950.85万元，占项目总投资的20.39%。（六）资金筹措项目总投资38985.38万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）21721.83万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额17263.55万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：82800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：64303.36万元。3、项目达产年净利润（NP）：13543.97万元。4、财务内部收益率（FIRR）：27.44%。5、全部投资回收期（Pt）：4.99年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：29484.06万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积55333.00约83.00亩1.1总建筑面积90449.45容积率1.631.2基底面积32093.14建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩350.012总投资万元38985.382.1建设投资万元30611.572.1.1工程费用万元26127.162.1.2工程建设其他费用万元3854.942.1.3预备费万元629.472.2建设期利息万元422.962.3流动资金万元7950.853资金筹措万元38985.383.1自筹资金万元21721.833.2银行贷款万元17263.554营业收入万元82800.00正常运营年份5总成本费用万元64303.366利润总额万元18058.637净利润万元13543.978所得税万元4514.669增值税万元3650.1210税金及附加万元438.0111纳税总额万元8602.7912工业增加值万元28349.6713盈亏平衡点万元29484.06产值14回收期年4.99含建设期12个月15财务内部收益率27.44%所得税后16财务净现值万元30855.67所得税后五、 时间成本优化时间成本优化就是在考虑工期和费用之间关系的前提下，寻求以最低的项目总费用获得最佳工期的一种方法。项目成本可分为直接成本和间接成本。直接成本是指人工、材料、能源等费用。间接成本是指管理费用、销售费用等费用。一般来说，缩短工期会引起直接费用的增加和间接费用的减少，而延长工期会引起直接费用的减少和间接费用的增加。时间成本优化有手算法或线性规划法等。手工算法的基本思路是通过压缩关键活动的活动时间来得到不同方案的总费用、总工期，从中进行比较，选出最优方案。其步骤如下。（1）绘制网络图。（2）找出关键路线，计算工期。（3）计算正常时间的成本，即不赶工的情况下，总的直接成本与间接成本之和。（4）计算网络计划中各项活动的成本斜率（5）选取关键路线上成本斜率最低的活动作为赶工对象进行赶工，在压缩工期时，确保本活动所在路线仍为关键路线。（6）寻找新的关键路线，并计算赶工后的工期。（7）计算赶工后的总成本，赶工后的总成本等于直接成本、间接成本与赶工成本之和。（8）重复以下步骤，计算各种改进方案的成本。（9）确定总成本最低的工期。六、 时间资源优化时间资源优化就是寻求工期与资源的最佳结合。资源包括人力、物力以及财力。资源是影响项目进度的主要因素。在一定条件下，增加投入的资源，可以加快项目进度，缩短工期；减少资源，则会延缓项目进度，拉长工期。资源利用得好，分配合理，就能带来好的经济效益。下面分两种情况来说明时间资源的优化。（1）资源一定，寻求工期最短。主要途径有：缩短关键路线上活动的活动时间；采取组织措施，关键路线活动交叉作业；利用时差，从非关键活动抽调资源用于关键活动。（2）在工期一定的条件下，通过平衡资源，求得工期与资源的最佳结合。制订网络计划时，对资源平衡的要求是：按规定工期和工作量，计算所需资源，做出日程安排；将资源优先分配给关键路线活动，并尽量均衡、连续投入；充分利用时差，错开非关键活动的开工时间，以避开资源需求高峰；必要时调整工期，以保证资源的合理利用。对于有限资源约束条件下的日程安排是一项十分复杂的问题。由于项目涉及资源众多，一般采用启发式算法，找到较优方案。七、 关键链1997年，以色列物理学家艾利，高德拉特出版了关键链一书，将约束理论应用于项目管理领域，其核心思想是利用有限的资源来实现项目计划管理，通过设置缓冲来达到整个项目的有效执行。与传统的项目计划管理技术不同，关键链技术不仅考虑了任务间的紧前、紧后约束关系，还考虑了任务间的资源冲突。关键链技术充分考虑了项目周期的制约因素和资源瓶颈，为项目管理人员缩短项目周期指明了方向。关键链技术通过项目缓冲、汇入缓冲和资源缓冲机制来消除项目中不确定因素对执行项目计划所造成的影响，以保证项目计划的有效执行。关键链技术强调把行为学的理论，如帕金森定律、“学生综合征”等应用于项目管理，真正实现了项目管理中的技术与人力资源的有效结合。利用关键链技术进行项目管理的步骤如下：建立计划框架；定义活动；绘制网络图；识别约束，确定关键链；设置缓冲；编制基准进度计划。八、 网络时间计算1、确定各项活动的作业时间完成一项活动所需的时间即活动时间。活动时间的单位可以是小时、日或周、月等。它是计算其他各项时间值的基础。确定活动时间的常用方法有单一时间估计法和三种时间估计法。（1）单一时间估计法（又称单点估计法）。单一时间估计法即对活动时间只确定一个时间值，以可能性最大的活动时间为准。这种方法适用于有类似的工时资料或经验数据，且影响活动完成的各有关因素相对确定的情况。（2）三种时间估计法（又称三点估计法）。对于不确定性较大的问题，可预先估计三个时间值，应用概率的方法计算活动时间的平均值和方差。三个值为：最乐观时间，以a表示，是指在顺利情况下最快可能完成的时间；最保守时间，以b表示，是指在不利情况下最慢可能完成的时间；最可能时间，以m表示，是指在正常情况下的可能时间。2、计算节点时间节点本身并不占用时间，它只是表示某项工作应在某一时刻开始或结束。因此，节点有两个时间：最早开始时间和最迟结束时间。（1）节点最早开始时间。节点最早开始时间是以该节点开始的各项活动最早可能开始的时间，以ET（j）表示。在此时间之前，各项活动不具备开工条件。计算时，从网络图的起始节点开始，按节点编号顺向计算，直到网络图的终止节点为止。一般假定网络图的起始节点的最早开始时间为零，即ET（1）=0。（2）节点最迟结束时间。节点最迟结束时间是以该节点为结束的各项活动最迟必须结束的时间，以LT（i）表示。若不能在此时间结束，将影响后续活动的按时开工，甚至会影响整个项目的工期。计算时，从网络图的终止节点开始，按节点编号逆向计算，直到网络图的起始节点为止。3、计算活动时间从活动的四个时间的含义可以知道，计算最早时间从左到右，先计算开始时间，再计算结束时间；计算最迟时间时，从右到左，先计算结束时间，再计划开始时间。4、时差与关键路线（1）活动总时差活动总时差是指在不影响整个项目完工时间的条件下，某项活动的最迟开始时间与最早开始时间之差，以S（i，j）表示。它表明该活动开工时间允许推迟的最大限度。它以不影响紧后作业的最迟开始时间为前提，可在整个线路上利用。（2）活动自由时差活动自由时差是指在不影响其紧后活动在其最早开始时间开工的前提下，本活动的完工期可能有的机动时间，以R（i，j）表示。自由时差等于其所有紧后活动最早开始时间的最小值减去当前活动的最早结束时间。（3）关键路线时差为零的活动即为关键活动，顺序把关键活动连接起来所得到的从起始节点到终止节点的路线就是关键路线。关键路线上全部活动时间之和即为工期。控制关键路线是网络计划技术的重点。在关键路线上如果各项活动时间提前或延迟一天，则整个计划任务的完工日期便会提前或延迟一天。因此，要缩短项目的建设周期，就必须从缩短关键路线的持续时间着手。在网络图中，有时可能出现多条关键路线，关键路线越多，工期紧张的工作越多，便更要严格控制，以保证计划任务的如期完成。关键路线是在一定条件下形成的，不是固定不变的，关键路线和非关键路线有时是可以互相转化的。计算时差就是为了更好地掌握网络图中各条路线在时间上的轻重缓急，使项目管理者心中有数，必要时利用线路时差，抽调非关键路线上的人力、物力，以确保关键路线如期实现。九、 经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入82800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入49680.0057960.0070380.0082800.002增值税2004.232415.703032.913650.122.1销项税6458.407534.809149.4010764.002.2进项税4454.175119.106116.497113.883税金及附加240.51289.88363.95438.013.1城建税140.30169.10212.30255.513.2教育费附加60.1372.4790.99109.503.3地方教育附加40.0848.3160.6673.00（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3650.12万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用64303.36万元，其中：可变成本54074.60万元，固定成本10228.76万元。达产年项目经营成本61818.22万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费30688.9035803.7143475.9451148.162工资及福利费2926.442926.442926.442926.443修理费791.33791.33791.33791.334其他费用6952.296952.296952.296952.294.1其他制造费用478.88478.88478.88478.884.2其他管理费用664.98664.98664.98664.984.3其他营业费用5808.435808.435808.435808.435经营成本41358.9646473.7754146.0061818.226折旧费1599.561599.561599.561599.567摊销费39.6739.6739.6739.678利息支出845.91845.91845.91845.919总成本费用43844.1048958.9156631.1464303.369.1其中：固定成本10228.7610228.7610228.7610228.769.2可变成本33615.3438730.1546402.3854074.60（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加438.01万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=18058.63（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=18058.6325.00%=4514.66（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额18058.63万元，缴纳企业所得税4514.66万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=18058.63-4514.66=13543.97（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入49680.0057960.0070380.0082800.002税金及附加240.51289.88363.95438.013总成本费用43844.1048958.9156631.1464303.364利润总额5595.398711.2113384.9118058.635应纳所得税额5595.398711.2113384.9118058.636所得税1398.852177.803346.234514.667净利润4196.546533.4110038.6813543.978期初未分配利润0.003776.899279.2717386.159可供分配的利润4196.5410310.3019317.9530930.1210法定盈余公积金419.651031.031931.793093.0111可供分配的利润3776.899279.2717386.1527837.1112未分配利润3776.899279.2717386.1527837.1113息税前利润7840.1511734.9217577.0523419.20（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.44%。本期项目投资财务内部收益率27.44%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=30855.67（万元）。以上计算结果表明，财务净现值30855.67万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.99年。本期项目全部投资回收期4.99年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0049680.0057960.0070380.0082800.001.1营业收入0.0049680.0057960.0070380.0082800.002现金流出30611.5746369.9847558.7460473.0864243.952.1建设投资30611.570.002.2流动资金4770.51795.095963.131987.722.3经营成本41358.9646473.7754146.0061818.222.4税金及附加240.51289.88363.95438.013所得税前净现金流量-30611.573310.0210401.269906.9218556.054累计所得税前净现金流量-30611.57-27301.55-16900.29-6993.3711562.685调整所得税1960.042933.734394.265854.806所得税后净现金流量-30611.571911.178223.466560.6914041.397累计所得税后净现金流量-30611.57-28700.40-20476.94-13916.25125.14计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.90%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：27.44%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：50295.53万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：30855.67万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.38年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.99年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为27.69。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为24.29。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额17263.5517263.5517263.5517263.551.2当期还本付息422.96845.91845.91845.91845.911.2.1还本1.2.2付息422.96845.91845.91845.91845.911.3期末借款余额17263.5517263.5517263.5517263.5517263.552利息备付率27.693偿债备付率24.29（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入82800.00万元，综合总成本费用64303.36万元，税金及附加438.01万元，净利润13543.97万元，财务内部收益率27.44%，财务净现值30855.67万元，全部投资回收期4.99年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资30611.57万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26127.16万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12255.73万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13031.80万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为839.63万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3854.94万元。（五）预备费本期项目预备费为629.47万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12255.7313031.80839.6326127.161.1建筑工程费12255.7312255.731.2设备购置费13031.8013031.801.3安装工程费839.63839.632其他费用3854.943854.942.1土地出让金1983.371983.373预备费629.47629.473.1基本预备费314.74314.743.2涨价预备费314.73314.734投资合计30611.57（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款17263.55万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息422.96万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息422.96422.960.001.1.1期初借款余额17263.551.1.2当期借款17263.5517263.550.001.1.3当期应计利息422.96422.960.001.1.4期末借款余额17263.5517263.551.2其他融资费用1.3小计422.96422.960.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计422.96422.960.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7950.85万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产38777.1445240.0054934.2864628.571.1应收账款17449.7220358.0024720.4329082.861.2存货13572.0015834.0019227.0022620.001.2.1原辅材料4071.604750.205768.106786.001.2.2燃料动力203.58237.51288.41339.301.2.3在产品6243.127283.648844.4210405.201.2.4产成品3053.703562.654326.075089.501.3现金3102.173619.204394.755170.291.4预付账款4653.265428.806592.127755.432流动负债34006.6339674.4048176.0656677.722.1应付账款12242.3914282.7917343.3820403.982.2预收账款21764.2425391.6230832.6836273.743流动资金4770.515565.606758.227950.854流动资金增加4770.51795.091192.631192.635铺底流动资金11633.1413572.0016480.2819388.57（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38985.38万元，其中：建设投资30611.57万元，占项目总投资的78.52%；建设期利息422.96万元，占项目总投资的1.08%；流动资金7950.85万元，占项目总投资的20.39%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38985.38100.00%1.1建设投资30611.5778.52%1.1.1工程费用26127.1667.02%1.1.1.1建筑工程费12255.7331.44%1.1.1.2设备购置费13031.8033.43%1.1.1.3安装工程费839.632.15%1.1.2工程建设其他费用3854.949.89%1.1.2.1土地出让金1983.375.09%1.1.2.2其他前期费用1871.574.80%1.2.3预备费629.471.61%1.2.3.1基本预备费314.740.81%1.2.3.2涨价预备费314.730.81%1.2建设期利息422.961.08%1.3流动资金7950.8520.39%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资38985.38万元，其中申请银行长期贷款17263.55万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38985.38100.00%1.1建设投资30611.5778.52%1.2建设期利息422.961.08%1.3流动资金7950.8520.39%2资金筹措38985.38100.00%2.1项目资本金21721.8355.72%2.1.1用于建设投资13348.0234.24%2.1.2用于建设期利息422.961.08%2.1.3用于流动资金7950.8520.39%2.2债务资金17263.5544.28%2.2.1用于建设投资17263.5544.28%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金