财政专户资金管理系统操作手册

财政专户资金管理系统操作手册、乙刖 百财政专户资金管理系统为财政局财政专户资金专用核算管理系统平台，系统服务器统一部署，按照财政部财对政专户资金归口核算 的要求统一部署，同时根据各地州财政局对大理财政专户的概况统一制定核算管理口径，统一核算平台，同时对于部分特殊业务，可根据各县实际增设内部核算口径。操作手册一、登陆上线配置该系统可同时提供 web登录和客户端登录两种模式， web登录 即网页登录，通过浏览器直接输入网址登录，登录网址另行公布，下 面主要介绍客户端登录模式。1、客户端安装：打开解压后的“保会通软件安装盘”文件，双击“setupf 安装文件或点击右键，选择“以管理员身份运行”，按提示点击“下 一步”，勾选“我接受协议”，“下一步”，勾选版本号，点击“完 成”。如下图：R.0 版门石凸口HPrqDltsttSy%DllBhr 口 cwnl打开安装盘后选择安装包rtup双击或点击右铤选择“以管理员身份运行“2、导入服务器数据库证书：安装完成后，双击桌面软件图标在登录窗口中“数据库”选项中选择为/数据库1/SQL孕mr数据库，点击“配置”，选择“从授权证书导入”在弹出的证书选择窗口中选择证书益证HTMT” ,打开后便导入证书，点击确定完成登录配置 如下图：3、登录系统：证书配置完成后，将模式选择为“直接登录”，输入帐套号“ 0001”，输入当前年度“ 2017”，输入你的操作员代码，输 入密码点击打开便完成首次登录，首次登录完成后下次自动默认登录 选项，只需输入密码便可登陆系统。注意初始化密码为操作代码或者 空密码4、密码重置：首次登录若为空密码，登录后系统自动提示设置密码,要求输入老密码（空密码时直接点确定）后，输入两次新密码便完成密码重置。也可以点击系统左上角“操作密码”对密码进行修改。二、系统调整更新本系统具有自动更新客户端程序的功能， 部分操作系统不能完成自动更新的需要卸载老版本后重新安装配置,卸载方法，点击“开始”，点击“所有程序”，找到“保会通软件”点击“卸载”，选择要卸载 的版本，点击“完成”。完成卸载后用新版本安装盘，按照上述安装配置步奏重新配置登录。卸载步奏如下图:WF.ptK忏4倒台座软件防5晡保会通第笑软件版，与 保芸体志梦器骨看较ivI*下威用声酶性也卸”2点击保会通我件下附怦卸卓保亨通谢卸卜航信云诺，习第平台.华为手1岫手姓网面板班粕打印机帮助和支片司亍三、账务初始化 1、年初余额录入(1)会计年初余额：双击打开软件功能下的“会计账务”；双击“设 置”；双击“年初余额”打开“年初余额表”，左边为要录入年初余 额的总账科目，右边为年初余额表，参照下图步骤依次在总账科目下选择总账科目，在右边年初余额表里录入年初余额。如下图:诔助科目殂 !皿聊m科日 ：*外币 ：-3EJ年初余裕 -M府外币汇率信息 就凭证 近j赚通5六颗去牛就罢1： n 1M1 J10O3:已 1M1 ：等Q1：二 1003prr开金计加务下一设置下的年初余额三宏奇款国库现金管理不金：壮丁二片广退耕还林西暇零、；：r味科昌容时3，i后料当也再甲甘木碉令Ft;声嘲曰:匕1年初中空-保兰语叼羌笈H：此0 大理%LH勺土事本期试-.大理内妖改与门加17Ldj15蚂由金苴府,730G313005f资本豌普池?101吁敌专亡m瞑变工 氏目畤算亨宜,加73Q3L3033小卬专目越会结余丁手三,.尊-至苴电耗金帑宓髯餐.项目若：K F、蚣；否*苴岸型万 向DPIa-1中土行余1 -y=待L,1 Q 1 1 二用二传卷专嗟3至i -r1中作r主1扶贤3三_g_SESJ/E 口加二氏工白道式i.1隹4县里月主3法层名金分屿1. 3,也4- 11!胃Mm邂空皂雪年初科目余额t */*，手1617-*5设有辅助核算要素的科目，年初余额表里录入要素科目后再录入金额荷富目辱汨科月仰行它施打E建电. .一 一 (2)出纳年初余额：双击打开软件功能下“出纳账务”；双击展开“设置”；双击“年初余额”打开出纳年初余额表，左边为要录入年初余额的末级独立核算整套及出纳科目选择， 选择到末级独立核算账 套后，选择出纳科目下的末级科目，在右边年初余额表里录入年初余额，参照步奏如下图：洋加乐赛X2余隈发生额分布表 司二咪务汇总表 Q町茸分析 5；现金新星衰 人合并心衰图出姆匿寻口设芭i种会讨月：引用核箕靖；“科目|1双击打” 出纳赈务 口普工扪目 限余额I :豆Q病吐科日城 ;以/转出科目 :明外币/ ；司啰任和命瓢*3选择出纳4拓增各目 储丽目 星拓潮 打印的 打印口 1包干黄荔工/ m单式艇科目:UJW4听双专户-I -cam 建行龙山支行这IT 二2、期间余额转入(1)会计期间余额录入：本次财政专户建账采用录入期间余额进行 账务初始化，即将截止2017年9月30日会计期末余额明细，以多借 多贷综合会计分录的形式用一张会计凭证转入年初余额。如下图:记赚凭证牌 条科 后tn方聿礴俄5.门盘打曳l支行r眼口防针虹苛m匚绿俄i式也使10L10111 M巴1 :国春工行能i立i亍三妖%AHOL20CLM皿其榭弑存款健行龙山交行总摊户66“屿存里资金300.00现1；口1毛甘福诘专豆M亲情弄二青.，,和1题7：?T -+- j?t击于育普二学8心/1项MK)no3向寸代管瓷盍鹿槐颐SMBIK。大理H怦医圜度/汽11 EattAiwi/ 皿Q。301101闻寸也售S金唯来秘置耍索/女UM充翱州厘隆/Ml医剂块UHr闻.第的i：M e nSttAa i/Site： oii 上看存宣营仝 i和二UOOlOO斗二：”营首代堂亭或三总亨真星竟,酰二二连”三京q二先二二二套.隹壹全-第一300. WL.栗用多借多交盅台室底的方式录.9.n位期丰余戮照狂代m有主 ( 巨岸利.，二n7年口6月*日第C0C1号对件：LJ 张(2)出纳期间余额录入：本次财政专户建账采用录入期间余额进行 账务初始化；双击软件功能“出纳账务”下的的“记账”打开出纳记 账界面；依次录入每个银行账户的 9月30期末余额。如下图：按下图步奏进入出纳记账界面-0U齿吉泰皆记账由田对账311贬霭1双击出第账基F的工账菜单D.单位:工科目:引|2选择末级独立核算账套3不用选择记假科目由皿余纵发生颠表国余须发生颔分布表-0-j财会分析-4运杆出17年9.可点击打开注入雷纳记账界面取消00按下图步奏依次以记账的方式转入 9月30日账户余额1录入期末日期B分别录入各银行账户登记账簿 | 4录入电应银行账户礴舅型搞#.工 科B.唱角金乳3D存.注7士，亍3山支:-六强户5 ：冲:期lT.5BE.i=牛吉值工融011430.00财工靖尸麻：:f鹿山支1 1总1妒5 2 301T1M72OBD2 7E田E探:业综言开殳资金200.01包陵滑户，理:在山支:二眼你丁地mu三的巴抄也中二3ftX(Xi财效为、建IKI! 士1亍W电：飞：。寸忙同士用1美里士界老幽石茸,il2014DO.OI财鼎学P，建仔.瓦山1Tl二个跟尸匕,川甘上山一 -L怛11卧上典向堂更金130 3co.m时做百户雁仔之山莹光梵，妒M531西H出氏百活针，管（Ik理济金:某：m : n策OMS导了最后一夜全冢句女生生戌占L顼目名称*加6 二生白，.皆加01*007戊钺坦白开支,无式儿 011医疗收入1101一口12机更mW养老保法清除宽金1M：2O1T 年 Ml 月 却日附件y 匚 张说明二整一田录入后 回车可沮:入下一蔻录入立修改01号存量贲至13m支出会计账务既可以手动制作凭证，也可以通过拨款单生成会计凭证，手动制作与收入凭证制作流程相同，资金账户科目（银行存款）可通过拨款单自动生成凭证，但支出科目生成凭证的前提是拨款 单审核时要预录入关联的支出会计科目，没有选择对应支出科目的拨 款单，只能生成资金账户的单向凭证，需要手动添加支出分录，操作参照下图步奏:a 2耶耳- 5亲劭方华融- SL亲孕百生京沅布K a於寺口6苑- id-婕纳- 0-蝇 RIM- 应_带井底表第出婢够2点择已复喳的堂款单言悠，可阿 灯这择者小接就皇点击古道，点击主|应计美正启石击票挎手荆纯毅生墟行/吟/东 型找,吊0记藏 ELLiE 且一枝落 一亲帮独生熟表rt ti F 自奎幅1 愚三*曲桥H号E.3CO17 L COT 二此1 父3苗-L3C1隼号2412DDOiOXG271.aDI开户根疗唾行大理丸皿支斤耳T 5 jST维大国H电心支拿ffS汹 0用蛆春费隹叁全区.拨款凭证开，舌耳岛/青匕簟 an： 羊耳国星施 WWIlUUk辑 H 现1 mi 稹/UKaga位忖尾青贯金/往家搐算其*工上最样鬓变1soi已录入时理亲计科目的拨干单生成的看讦凭证 才有支出科目的会计分录.吾圃R是资金熙门 力弟向黄江r索翼手靠手和支出分录隹证 遇、0 曳技疗， 取消53、会计凭证审核及登账：凭证管理下的“操作及查询”为会计凭证 综合操作菜单，除制作凭证外，也是凭证查询，筛选，修改以及凭证 审核登账的操作入口，相关流程参照下图步奏。六、查询分析 1、出纳综合查询：进入出纳账务下的账务汇总表，双击财政专户存款收支结存明细表，选择业务期间，可生成该期间各账户的收支结存明细，通过双击对应的账户可进入该账户的收支明细账。如下图:,二讣联与1立击出我而者 q出咕畔；空记研出对陆财政专户存款收支结存明细表单也科目& 孙崛3福士朝曾方兰籁本瑚安、生中出hillQj.rn.fKijMeLOC-Dll 5henbitr&M时品考=1地懒*0i.rnM事一-：i：XU；Lr.in.Uijju.CMLCWs：Ljtt、7卉.土方十也QU三左击*之力，自承”=1 -| 匕 _*篦 G M QH tqin度，下的最孑汇总， 双击专户存款 收支司通我.， 择制花间打开 生成存藕收支用五金卡SS费生18公布表4航翔口蹒/事口戳寻汇点尧可3时苏韦士/蕾切点结并于处新圭廿析面柳兴M-襄旦之，川享驳方-3J1T，2、会计综合查询：会计账务下的账务汇总表下，财政代管资金收支 明细表、财政专户资金收支明细表（不含预拨资金，只含已列支资金 未支出）、财政专户资金预拨收支明细表（含预拨资金），以上三表 为财政专户专用的查询分析表，通过双击表中的相关资金要素（项目、 部门、科目、往来单位等），可追踪查询对应的明细账。选择末级独立核算账套下打开综合查询表，可以进一步追踪到会计凭证。如下 图: 3信息. 艇财政代管资金收支明细衰:科0匕1+通百金?5rct4i如豆坪骡目凯日主新班也1元,Ba-I W 0U拿瞌发生额J；幅哂用坪wn若先上y#料戟AT*rM；twws*扁童和庭生册柿希 用昨死匚三有ii:E3%g包九皿gL*aKLt*3H7K 3gEL y.wLjigir w如序足i工/相量“.皿匚叫i, Jjj.kLSD.CO中短背收人朝窿去弧1cira比 MOlE甑* gTr3Ki.WR乐再也支诘*诉W孟 肛怂麻史人明汜表X(MKlcxe.OL工他回阑】注川忤医匕胃鼻阳5L防:心913上航出心小BtQOQuOO碗.gWalf !：共前“通校a大3 旭fcR 12.0UXU0故算受出明起事薄mm立亚H怔区审4/ -| T i如g5/1田融L其土媪1过我出和 irilii-臂肝亍及例a*一srr j* X iiCTW-RrifflLr 1汽两专户因企校弄螂舌町式与户查港J kli串 Q Tj i_ LTj 三门-4k彳百V_, *中 财政专户耳主的代收方吸乖113、查询分析筛选及调整：账务汇总表中“允许科目”、“排 除科目”、“科目栏”可进入做查询筛选，科目栏中还可以 进行查询要素先后顺序调整，调整先后顺序时，不指定到末 及内部核算账套时， 单位要素（专户核算账套） 要在第一位， 其他要素才能查询到私有科目。如下图:财政代管资金收支明细表5.0 7 R-11月 J1 已财政代管资金收支明细表娟风单也1包七a金if出|1|可斗月jiu全幅单曲晶肇位科自志目金札部门上异结余本年骐人本年支出胜支蒂余楫首雕M.oon.CDiro.ooI2p&x.m和U度忖喳*三IIjOKIhQDUEDQ.O?12q庆江301701“三护卑学*LlOCM-CiDLZDO.g12.SM.Mon但疗也上1L1西皿3苫乩37.230.W土母、州河二血g;,a *口口g蛛on次存量融L到肌03%000圜询读理州不唉mOftoXC口无 LQ1P士理-*铲后IjOJQhOp40Q.O?3-DO-W七、财政专户常用会计科目及会计分录财政专户会计核算使用财政总预算会计制度，但财 政专户会计核算使用到的总账科目最多七八个科目，账务比 较简单。常用会计分录介绍如下：1、财政专户使用到的科目表财政专户会计核算常用科目表科目代码科目名称核算内容1004其他财政存款财政专户银行存款，按银行账户进行明细核算1011预拨经费本科目应当按照预拨财政专户资金项目种类、 往来单位等进 行明细核算。1021借出款项本科目应当按照预拨财政专户资金项目种类、 借出对象往来 单位等进行明细核算。2017应付代管资金本科目核算政府财政代为管理的、使用权属于被代管部门的 资金，按被代管资金所属部门、代管资金类型（项目）进行 明细核算3005财政专户管理 资金结余本科目核算财政专户资金收支相抵后形成的结余， 也就是年 末专户资金收支转入本科目，系统已设置自动分录模板结 转，不用手动制作结转分录。4005财政专户管理 资金收入本科目核算政府财政纳入财政专户管理的资金收入， 但不含 应付代管资金，应付代管资金进行往来核算，不做收支核算。 本科目应按财政专户资金的项目性质进行项目明细核算。5005财政专户管理 资金支出本科目核算政府财政纳入财政专户管理的资金对卜的支出， 本科目应按财政专户资金的项目性质进行项目明细核算。2、常用会计分录例举如下:记账凭证施斐借有至循B方金新甑携傕债寤鹏宏诃拈笆争柱至尊素嗔苴后划企业科301片两时畲gcg.oo其他财苴存款鹏行大理茏山却 打必65QO3QQ令计；千蛤万不整Y6WiOOOfQP第W01号附斗E 1 米常愦准替金（沛用金融腮阅明、月30日会计于菅；骂T荣记咔;出孥1：李后方方林;W： 口井 LX）塔中就用分录按住采对象、目名称明三核算一一记账凭武史北克屋基金产业主展转驾丫中 外垦加日 第8。1号附件.匚 生推S惜肓金融贷内密融乱因H卜价文基*田出款项/注壬技算要司松即打途独科BL迎芸展基金其他财直梃。建行龙山支行蛙账户附,企业黑磔名XX，lOXiC合计：伍后万元整 WO, 0D0.皿Y 5UO, COU. 0G金计主舌：郎卫荣田鼠：理由事报77复钺：割让：马娓HM）ft 图借万名盗赞万金额曲中医药支疗收入工且他财网存留脖金龙山克行.日除祁摩疗吵入1165,000. K1收G医药医厅收入后付代管费看：壬枝算要索交人理州中医生院/内 U宽五区八口仃与灿00收日医药行蚩资罡凡趣m存款图谈山支行BSK户瞪5/上期量造金”014,000.00收n匡妁春蚩男差必付杷菅费至六:来核邕要素4面二。二。天现正中医医陆/EL3 土猥存里塔金聚立4Hd go代言登玉但静n盖k年（工月 的日 第 簸1号附件：口 梏代管贲金分录I按被代管资金部口:覆整产质学其1; 记账凭证X、才记账凭证按资金乱目明细核算财政专户资金 支出会计分录持要 对目官方会轴支付航大项目工作经费财最产翩麴国您目株或黄东门8 L 界保T作呦新其他财或在款寒目领行大理分r必出CiXiO箭后指万元整Yeoo* Qoc-oo圭文丽目前虹作经费（等逮科）附件：张SD17年忸月 出日 三0D61号会计土营；解卫荣记昭:出料】李南方E帆制证；鼻讹（104：八、账簿管理及查询1、标准账簿：标准账簿可进行三栏账按科目顺序依次查询，要明细到私有科目必须在单位”选项选择末及独立核算账套。打开后可点击 T一账户”、下一账户”滚动查询。如下 图：2、活动账簿可进行多项筛选、搜索进行账务查询，如下图:4、序时账簿已时序为账簿首要次序，其次为独立核算账套、 科目次序，可进行多项筛选查询账簿，序时账簿多用于审计 查询分析。5、账簿打印：账簿打印需要在年度结转后才可以进行账簿 打印，年度结转后，双击账簿打印，选择末级独立核算账套, 打开后分别选择双击账簿启用表、账簿目录、各账户依次打印账簿。如下图：SillFE114年* 士党 性#二!曜 雁漳叮翼 定照时检贼簿启用袤149e卑小时登人立柞4口南W日喜Fi*附斗人MS Affm ir*E0a目ft f七、维护服务业务平台实施上线后，软件公司技术人员协助县级财政业务人员将10月份发生的部分代表性业务录入系统，由财 政业务人员接下来进行实时业务操作，软件公司技术人员实时提供业务指导。软件公司技术人员 24小时通过电话、QQ、 微信以及财政内网实时在线提供技术支持、业务指导及数据 维护。后续将持续通过服务器、财政内网提供持续维护。