D05商业银行课件

D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件教学要求：教学要求：了解商业银行产生、发展及其组织形式，掌握了解商业银行产生、发展及其组织形式，掌握商业银行经营的主要内容和特点。通过分析商业银行商业银行经营的主要内容和特点。通过分析商业银行资本金特点，处理好商业银行业务经营的原则，探讨资本金特点，处理好商业银行业务经营的原则，探讨我国商业银行改革及经营与管理的创新我国商业银行改革及经营与管理的创新重重 点：点：商业银行的职能；商业银行的的资产、负债、商业银行的职能；商业银行的的资产、负债、 中间业务中间业务难难 点：点：商业银行经营管理创新商业银行经营管理创新讨讨 论：论：国有商业银行改革及其核心竞争力国有商业银行改革及其核心竞争力管理管理 时间安排时间安排：6课时课时D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件 小知识：钱庄小知识：钱庄 钱庄是旧中国早期的一种信用机构，钱庄是旧中国早期的一种信用机构，主要分布在上海、南京、杭州、宁波、福主要分布在上海、南京、杭州、宁波、福州等地。在北京、天津、沈阳、济南、广州等地。在北京、天津、沈阳、济南、广州等地的则称为银号。早期的钱庄，大多州等地的则称为银号。早期的钱庄，大多为独资或合伙组织。规模较大的钱庄，除为独资或合伙组织。规模较大的钱庄，除办理存款，贷款业务外，还可发庄票，银办理存款，贷款业务外，还可发庄票，银钱票，凭票兑换货币。而小钱庄，则仅仅钱票，凭票兑换货币。而小钱庄，则仅仅从事兑换业务，俗称从事兑换业务，俗称“钱店钱店”。讨论：讨论：山西票号的衰落山西票号的衰落D05商业银行PPT课件1580年近代第一家以银行命名的金融机年近代第一家以银行命名的金融机构构威尼斯银行的产生威尼斯银行的产生 特征：高利贷银行，主要贷款对象为政特征：高利贷银行，主要贷款对象为政府，利率较高；府，利率较高；1694年建立的英格兰银行，一开始就以低年建立的英格兰银行，一开始就以低于利润率的利息率发放贷款于利润率的利息率发放贷款。D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件5.5.现代商业银行的发展趋势现代商业银行的发展趋势 银行业务全能化：银行业务全能化：商业银行逐渐突破了与其他金融机商业银行逐渐突破了与其他金融机构分工的界限，走上了业务经营构分工的界限，走上了业务经营“全能化全能化”的道路。的道路。表现：表现：业务经营证券化：业务经营证券化：表现为融资方式和资产业务的证券化；表现为融资方式和资产业务的证券化； 开发中间与表外业务提高非利差收入；开发中间与表外业务提高非利差收入； 渗透到保险与证券等行业。渗透到保险与证券等行业。 银行资本越来越集中银行资本越来越集中； 银行服务流程电子化；银行服务流程电子化； 网络银行的发展（网络银行的发展（Internet Bank, e-Bank, Internet Bank, e-Bank, Online-BankOnline-Bank）：）：D05商业银行PPT课件小知识：网络银行小知识：网络银行 网络银行网络银行(Internet Bank)又称网上银行或电又称网上银行或电子银行，它利用计算机和互联网技术，为客户提供子银行，它利用计算机和互联网技术，为客户提供综合、实时的全方位银行服务，相对于传统银行，综合、实时的全方位银行服务，相对于传统银行，网络银行是一种全新的银行服务手段或全新的企业网络银行是一种全新的银行服务手段或全新的企业组织形式。组织形式。 网络银行网络银行又称又称“3A银行银行”，能够在任何时间，能够在任何时间(Anytime)、任何地点、任何地点(Anywhere)、以任何方式、以任何方式(Anyhow)为客户提供金融服务。为客户提供金融服务。 比较流行的网络银行比较流行的网络银行主要有主要有5种种:AlertPay、LB、Paypal、Moneybookers、E-Gold，都在国外。，都在国外。 D05商业银行PPT课件表表71 近年来全球近年来全球100亿美元以上的银行业购并案亿美元以上的银行业购并案 单位：亿美元单位：亿美元排名排名 买方买方 卖方卖方 购并交易额购并交易额 1 旅行者集团旅行者集团 花旗集团花旗集团 800 2 国民银行国民银行 美洲银行美洲银行 600 3 三菱银行三菱银行 东京银行东京银行 338 4 瑞士联合银行瑞士联合银行 瑞士银行瑞士银行 330 5 第一银行第一银行 芝加哥第一公司芝加哥第一公司 300 6 三井银行三井银行 太阳神户银行太阳神户银行 230 7 第一联合银行第一联合银行 科斯泰茨金融公司科斯泰茨金融公司 106 8 国民银行公司国民银行公司 巴尼特银行巴尼特银行 155 9 韦尔斯法戈银行韦尔斯法戈银行 第一洲际银行第一洲际银行 123 10 化学银行化学银行 大通曼哈顿银行大通曼哈顿银行 100资料来源：参考消息资料整理资料来源：参考消息资料整理。D05商业银行PPT课件 全国性全国性商业银行商业银行核心竞争力排名核心竞争力排名 排名 银行排银行排 序序人 力人 力资源资源 公司公司治理治理 组 织 和组 织 和流程流程 信 息信 息科技科技 产品 和产品 和服务服务 发展发展战略战略 核心竞争核心竞争力力 1 招商招商银行银行 0.809 0.856 0.869 0.917 0.869 0.961 0.881 2 交通交通银行银行 0.740 0.864 0.765 0.786 0.814 0.852 0.811 3 民生民生银行银行 0.860 0.812 0.813 0.813 0.762 0.814 0.810 4 中信中信银行银行 0.619 0.637 0.656 0.817 0.703 0.789 0.699 5 建设建设银行银行 0.656 0.641 0.663 0.737 0.750 0.763 0.696 6 浦东浦东发展发展 0.717 0.660 0.689 0.706 0.665 0.656 0.678 D05商业银行PPT课件兴业兴业银行银行 0.543 0.611 0.567 0.664 0.666 0.638 0.616 中国中国银行银行 0.466 0.592 0.456 0.608 0.676 0.641 0.574 光大光大银行银行 0.555 0.491 0.560 0.565 0.712 0.615 0.574 华夏华夏银行银行 0.544 0.553 0.506 0.568 0.516 0.561 0.541 深圳深圳发展发展 0.413 0.413 0.513 0.557 0.570 0.518 0.494 农业农业银行银行 0.310 0.286 0.314 0.501 0.414 0.510 0.379 广东广东发展发展 0.318 0.218 0.358 0.463 0.468 0.419 0.360 D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件小知识：次级债小知识：次级债所谓次级债务所谓次级债务指固定期限不低于指固定期限不低于5年（包括年（包括5年），除年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。业银行长期债务。次级债务发行的程序，次级债务发行的程序，商业银行可根据自身情况，决商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行定是否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行发行次级定期债务，须向银监会提出申请，提交可发行次级定期债务，须向银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。募集方式为由银行向目标债权人定向募集。料。募集方式为由银行向目标债权人定向募集。法规参考：法规参考：商业银行次级债券发行管理办法商业银行次级债券发行管理办法：商：商业银行次级债券（以下简称业银行次级债券（以下简称“次级债券次级债券”）是指商）是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件小知识：小知识：次级贷款次级贷款指那些放贷给信用品质较差和收入较低的指那些放贷给信用品质较差和收入较低的借款人的贷款。由于信用和收入不足，借款人的贷款。由于信用和收入不足，这些人往往没有资格获得要求借款人有这些人往往没有资格获得要求借款人有优良信用记录的优惠贷款。放贷机构之优良信用记录的优惠贷款。放贷机构之所以愿意为这些人发放贷款，是因为次所以愿意为这些人发放贷款，是因为次贷利率通常远高于优惠贷款利率，回报贷利率通常远高于优惠贷款利率，回报较高。这种贷款通常不需要首付，只是较高。这种贷款通常不需要首付，只是利息会不断提高。利息会不断提高。D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件 品德品德(Character) 贷款原则贷款原则“6C” 才能才能(Capacity) 资本资本(Capital) 担保品担保品(Collateral) 经营环境经营环境(Condition) 事业的连续性事业的连续性(Continuity)投资业务：指银行将资金投放到各种有价证券上。投资业务：指银行将资金投放到各种有价证券上。 为了增加利润来源为了增加利润来源 政府债券政府债券 主要目的主要目的 为了分散风险为了分散风险 投资对象投资对象 金融债券金融债券 为了提高资产的流动性为了提高资产的流动性 公司债券公司债券 股票股票 （我国（我国商业银行法商业银行法明文规明文规 定，银行不得从事股票买卖活动。）定，银行不得从事股票买卖活动。） D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件思考：思考：我国商业银行的选择：由分业经我国商业银行的选择：由分业经营到混业经营？营到混业经营？D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件商业银行中间业务 定义与特征 定义：定义：商业银行凭借其信誉、资金、技术、人力资源、商业银行凭借其信誉、资金、技术、人力资源、信息网络和机构网点以及与社会经济联系面广等优势，信息网络和机构网点以及与社会经济联系面广等优势，不运用或较少运用自身资金，为社会公众提供各式各不运用或较少运用自身资金，为社会公众提供各式各样的资产负债业务以外的金融服务，并从中收取一定样的资产负债业务以外的金融服务，并从中收取一定手续费收入的经济行为。手续费收入的经济行为。 中间业务的特征中间业务的特征 (1)(1)不运用或不直接运用自身资金不运用或不直接运用自身资金 (2)(2)不占用或不直接占用客户的资金不占用或不直接占用客户的资金 (3)(3)以接受客户委托的方式开展业务，风险较小以接受客户委托的方式开展业务，风险较小 (4)(4)以收取手续费的形式获得收益，收益稳定且较以收取手续费的形式获得收益，收益稳定且较高高 D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件(1)(1)支付结算类中间业务支付结算类中间业务(2)(2)银行卡业务银行卡业务(3)(3)代理类中间业务。代理单位收款、代理保险、代收代理类中间业务。代理单位收款、代理保险、代收各种费税、代发工资、代保管、代理发行债券、代理发各种费税、代发工资、代保管、代理发行债券、代理发行股票业务等。行股票业务等。(4)(4)担保类中间业务。商业银行为客户债务清偿能力提担保类中间业务。商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。汇票、备用信用证、各类保函等。(5)(5)承诺类中间业务。商业银行在未来某一日期按照事承诺类中间业务。商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要包括贷款承诺、透支额度等可撤销承信用的业务，主要包括贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。销承诺两种。 中间业务分类 D05商业银行PPT课件中间业务发展经营策略中间业务发展经营策略(1)(1)实行客户经理制，客户经理在提供私人理财业务实行客户经理制，客户经理在提供私人理财业务方面进行客户关系管理，真正实行方面进行客户关系管理，真正实行“以客户为中心以客户为中心”的运作模式。把握客户的需求，细分客户群体，实的运作模式。把握客户的需求，细分客户群体，实行差别客户服务。行差别客户服务。(2)(2)建立客户关系管理系统。搜集、追踪和分析每一建立客户关系管理系统。搜集、追踪和分析每一个客户的信息，从而能够对个别用户的需求做出反个客户的信息，从而能够对个别用户的需求做出反应，最终在适当的时间、通过适当的渠道、向特定应，最终在适当的时间、通过适当的渠道、向特定的客户提供个性化的产品与服务。的客户提供个性化的产品与服务。4.4.我国商业银行中间业务发展策略我国商业银行中间业务发展策略 D05商业银行PPT课件中间业务产品开发策略中间业务产品开发策略(1)(1)开发新的结算代理业务。拓展代理业务如代理融资、资开发新的结算代理业务。拓展代理业务如代理融资、资金管理、代理会计事务、代理个人外汇买卖、保险、公司金管理、代理会计事务、代理个人外汇买卖、保险、公司组建或解散清算等业务领域。组建或解散清算等业务领域。(2)(2)开展各类信息咨询服务。充分利用现有人力和信息资源开展各类信息咨询服务。充分利用现有人力和信息资源优势，大力提高经济金融形势分析水平，增强研究部门的优势，大力提高经济金融形势分析水平，增强研究部门的实力，在信息咨询方面提供高附加值的服务。实力，在信息咨询方面提供高附加值的服务。(3)(3)开展承诺担保类业务。充分利用自身的信誉保证，大力开展承诺担保类业务。充分利用自身的信誉保证，大力开展承诺和担保类业务。如针对一些信誉较好的企业办借开展承诺和担保类业务。如针对一些信誉较好的企业办借款保函、备用信用证等业务，为信誉卓著的企业在金融市款保函、备用信用证等业务，为信誉卓著的企业在金融市场上发行短期交易提供发行便利等场上发行短期交易提供发行便利等. .(4)(4)积极开拓与资本市场相关的中间业务。积极争取代办企积极开拓与资本市场相关的中间业务。积极争取代办企业债券和商业票据的发行交易业务。为企业提供财务顾问、业债券和商业票据的发行交易业务。为企业提供财务顾问、上市包装、投资顾问和企业并购重组策划等高附加值服务。上市包装、投资顾问和企业并购重组策划等高附加值服务。适时推出知识密集型的各类金融衍生产品交易及其相应代适时推出知识密集型的各类金融衍生产品交易及其相应代理业务。理业务。 D05商业银行PPT课件(6)(6)交易类中间业务。商业银行为满足客户保值或自身风交易类中间业务。商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约、金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约、金融期货、金融期权、互换业务等。融期货、金融期权、互换业务等。(7)(7)基金托管业务。指有托管资格的商业银行接受基金管基金托管业务。指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、我国商业银行中间业务发展研究监督管理基金估值、我国商业银行中间业务发展研究监督管理人投资运作。人投资运作。(8)(8)咨询顾问类业务。包括企业信息咨询业务、资产管理咨询顾问类业务。包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务等。顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务等。(9)(9)其他类中间业务其他类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务D05商业银行PPT课件中间业务产品营销策略(1)(1)采取差别营销战略。采取差别客户营销策采取差别营销战略。采取差别客户营销策略和差别业务营销策略。略和差别业务营销策略。(2)(2)建立和完善中间营销机构。首先，按业务建立和完善中间营销机构。首先，按业务发展品种设立营销机构。其次，加强对中发展品种设立营销机构。其次，加强对中间业务从业人员的培养和管理。间业务从业人员的培养和管理。 (3)(3)重视关系营销在中间业务营销中的应用。重视关系营销在中间业务营销中的应用。银行间合作策略银行间合作可以避免重复开发同类中间业务，银行间合作可以避免重复开发同类中间业务，减少盲目性，降低成本，减少损失，而且减少盲目性，降低成本，减少损失，而且有利于商业银行形成各自的特色业务有利于商业银行形成各自的特色业务。 D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件D05商业银行PPT课件资料：资料：商业银行中间业务的发展商业银行中间业务的发展 美国花旗银行以承兑、资信调查、企业美国花旗银行以承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等为代表的中间业务为其带来了权等为代表的中间业务为其带来了80的利的利润，存贷业务带来的利润只占总利润的润，存贷业务带来的利润只占总利润的20。 商业银行中间业务可概括为三个特点：商业银行中间业务可概括为三个特点： 一是经营范围广泛，品种繁多。一是经营范围广泛，品种繁多。 二是业务规模日趋扩大，收入水平不断二是业务规模日趋扩大，收入水平不断上升。上升。 三是服务手段先进，科技化程度高。三是服务手段先进，科技化程度高。D05商业银行PPT课件讨论：讨论：中间业务的发展对商业银行的意义？中间业务的发展对商业银行的意义？D05商业银行PPT课件第三节第三节 中国商业银行的改革中国商业银行的改革一、一、我国银行业发展的四个阶段我国银行业发展的四个阶段二、二、国有商业银行基本情况国有商业银行基本情况三、三、国有商业银行改革的三个阶段回顾国有商业银行改革的三个阶段回顾四、四、国家控股的股份制商业银行改革国家控股的股份制商业银行改革 的有关问题解释的有关问题解释D05商业银行PPT课件一、我国银行业发展的四个阶段一、我国银行业发展的四个阶段1949-19781949-1978：大一统时期，一元银行体系：大一统时期，一元银行体系 1979-19931979-1993年：专业银行设立，二元银行体系形成年：专业银行设立，二元银行体系形成1994-20021994-2002年：剥离政策性业务，国家专业银行转变年：剥离政策性业务，国家专业银行转变为国有独资商业银行；第一次金融工作会议决定为国有独资商业银行；第一次金融工作会议决定提升商业银行资产质量提升商业银行资产质量20032003年之后：年之后： 第二次金融工作会议启动商业银行改第二次金融工作会议启动商业银行改革，国有独资银行转变为国家控股的股份制商业革，国有独资银行转变为国家控股的股份制商业银行银行 D05商业银行PPT课件1949-1978：大一统时期，一元银行体系 1952 1952年，作为国家银行，人民银行建立年，作为国家银行，人民银行建立了全国垂直领导的组织机构体系。了全国垂直领导的组织机构体系。 1953年，建立了集中统一的综合信贷年，建立了集中统一的综合信贷计划管理体制。计划管理体制。 人民银行按照经济计划指标确定信贷规人民银行按照经济计划指标确定信贷规模，同时对居民实行存贷业务。模，同时对居民实行存贷业务。 人民银行的功能定位具有一些明显的时人民银行的功能定位具有一些明显的时代特征。代特征。D05商业银行PPT课件1979-1993：专业银行组建，二元体系形成：专业银行组建，二元体系形成19791979年年1 1月，农业银行成立；月，农业银行成立；19791979年年3 3月，中国银行（国家外汇管理局）成立；月，中国银行（国家外汇管理局）成立；19791979年年8 8月，建设银行从财政部中分离，月，建设银行从财政部中分离，19831983年年5 5月正式成为专业银行；月正式成为专业银行；19791979年底，保险、信托机构设立；年底，保险、信托机构设立；19831983年年9 9月，工商银行成立；月，工商银行成立；19841984年年1 1月月1 1日，人民银行开始行使央行职能，日，人民银行开始行使央行职能，二元化银行体系形成。二元化银行体系形成。D05商业银行PPT课件1994-2002: 国有独资银行时期国有独资银行时期 专业银行剥离政策性业务，加强法制建设专业银行剥离政策性业务，加强法制建设 19941994年成立了三家政策性银行，剥离政策性业务年成立了三家政策性银行，剥离政策性业务 1995 1995 年年中国人民银行法中国人民银行法、商业银行法颁布商业银行法颁布 效益性、安全性、流动性；自主经营、自负盈亏效益性、安全性、流动性；自主经营、自负盈亏 第一次金融工作会议：防范金融风险，改善资产质量第一次金融工作会议：防范金融风险，改善资产质量 19981998年发行年发行27002700亿元特别国债为国有商业银行补充资本金亿元特别国债为国有商业银行补充资本金 19991999年成立四家金融资产管理公司，对年成立四家金融资产管理公司，对1.41.4万亿的不良贷款万亿的不良贷款进行剥离进行剥离 改善内部管理，授权授信制度改革改善内部管理，授权授信制度改革 贷款风险分类制度贷款风险分类制度 精简机构人员精简机构人员 D05商业银行PPT课件2003以后以后: 商业银行股份制改革时期商业银行股份制改革时期 应对入世挑战，第二次全国金融工作会应对入世挑战，第二次全国金融工作会议启动商业银行改革。议启动商业银行改革。 改革目标：国有独资商业银行转变为国改革目标：国有独资商业银行转变为国家控股的股份制现代商业银行。家控股的股份制现代商业银行。 改革方案：先试点，后铺开改革方案：先试点，后铺开 改革步骤：改革步骤： （1 1）财务重组，政府注资）财务重组，政府注资 （2 2）股份化改制，引进战略投资者）股份化改制，引进战略投资者 （3 3）资本市场上市）资本市场上市 D05商业银行PPT课件二、国有商业银行基本情况二、国有商业银行基本情况 （一）国有商业银行规模及市场分额（一）国有商业银行规模及市场分额（二）国有商业银行与国际大银行相比存（二）国有商业银行与国际大银行相比存在的差距在的差距D05商业银行PPT课件（一）国有商业银行规模及市场分额（一）国有商业银行规模及市场分额 口径口径境内外（亿元）境内外（亿元）境内外（亿元）境内外（亿元）境内外（亿元）境内外（亿元）详细详细内容内容资产负债资产负债存贷款存贷款所有者权益所有者权益资产资产负债负债存款存款贷款贷款03年年同比同比工行工行525305080145656338361730-153农行农行3557034739299822276683126建行建行390893698431541215561864-333中行中行351923333129620212021861792合计合计162381155854136799689086389332占比占比5756615660333D05商业银行PPT课件 银行系统机构、人员数（银行系统机构、人员数（2001年底）年底） 项目项目 机构数（个）机构数（个） 年末人数年末人数 项目项目 机构数（个）机构数（个） 年末人数年末人数 总计总计 118691 1878677中国人民银行中国人民银行 2228 166984 华夏银行华夏银行 17 5025中国工商银行中国工商银行 28345 429709 招商银行招商银行 293 12922中国农业银行中国农业银行 44418 490999 广东发展银行广东发展银行 560 11009中国银行中国银行 12529 184529 福建兴业银行福建兴业银行 255 5815中国建设银行中国建设银行 23925 419157 深圳发展银行深圳发展银行 172 5089中国农业发展银行中国农业发展银行 2275 59487 烟台住房储蓄银行烟台住房储蓄银行 80 1375交通银行交通银行 2838 57602中国进出口银行中国进出口银行 3 523浦东发展银行浦东发展银行 240 5743国家开发银行国家开发银行 37 3516中信实业银行中信实业银行 340 8850中国光大银行中国光大银行 31 7249中国民生银行中国民生银行 105 3094D05商业银行PPT课件（二）国有商业银行与国际大银行相比（二）国有商业银行与国际大银行相比存在的差距存在的差距 1、公司治理方面的差距公司治理方面的差距 2 2、资产质量方面的差距、资产质量方面的差距 3 3、资本充足方面差距、资本充足方面差距 4 4、人均利润方面差距、人均利润方面差距 5 5、工作方式的差别、工作方式的差别 D05商业银行PPT课件1 1、公司治理方面的差距、公司治理方面的差距 国有商业银行产权结构单一，导致银行效率低下国有商业银行产权结构单一，导致银行效率低下 国有独资、垄断、准财政行为、政府干预、官国有独资、垄断、准财政行为、政府干预、官本位激励，按行政区设分支机构。本位激励，按行政区设分支机构。 尽管已经通过股份制改革，根据尽管已经通过股份制改革，根据公司法公司法和和商业银行内部控制指引商业银行内部控制指引的要求，初步建立了自己的要求，初步建立了自己的公司治理的组织框架，但在股东所有权的行使、董的公司治理的组织框架，但在股东所有权的行使、董事会效率评价和责任追究等方面还需进一步完善。两事会效率评价和责任追究等方面还需进一步完善。两行的董事会没有权利任免行长（董事长和行长都由中行的董事会没有权利任免行长（董事长和行长都由中组部任命）组部任命） D05商业银行PPT课件2 2、资产质量方面的差距、资产质量方面的差距 资产质量和自有资本率低，导致银行风险资产质量和自有资本率低，导致银行风险加大，信誉降低加大，信誉降低 四大行普遍存在着一大难题，就是不良资四大行普遍存在着一大难题，就是不良资产率的居高不下。国际排名前产率的居高不下。国际排名前100100家大银行近家大银行近1010年以五级分类方法测算的不良率平均在年以五级分类方法测算的不良率平均在2 23 3之间，中建两行财务重组前不良率分别高达之间，中建两行财务重组前不良率分别高达22.37%22.37%和和15.8%15.8%。至。至20052005年底，四家行不良贷年底，四家行不良贷款比率为款比率为20.420.4。D05商业银行PPT课件3、资本充足方面差距资本充足方面差距 国际排名前国际排名前100100家大银行资本充足率均在家大银行资本充足率均在8 8之间。根据银监会之间。根据银监会20042004年年2 2月颁布的月颁布的商业银商业银行资本充足率管理办法行资本充足率管理办法测算，测算，20022002年底中行年底中行资本充足率为资本充足率为0.50.5，建行为，建行为-6%-6%。 根据英国根据英国THE BANKERTHE BANKER杂志杂志20002000年年7 7月公月公布的布的19991999年一级资本对银行业的排名顺序，我年一级资本对银行业的排名顺序，我国国4 4家国有商业银行均在前家国有商业银行均在前100100大之列。其中，大之列。其中，中国工商银行以中国工商银行以219.19219.19亿美元位列第亿美元位列第1010位。其位。其余中国银行、中国建设银行和中国农业银行分余中国银行、中国建设银行和中国农业银行分列第列第2121位、第位、第3232位、第位、第2020位。从人均资本上来位。从人均资本上来说，我国银行业发展水平仍只能属于起步阶段。说，我国银行业发展水平仍只能属于起步阶段。 D05商业银行PPT课件4 4、人均利润方面差距、人均利润方面差距 从经营业绩上看，我国银行业的实际利润增从经营业绩上看，我国银行业的实际利润增长率和资产收益率都属于较低水平。工商银行，长率和资产收益率都属于较低水平。工商银行，在数年内亦无法与美国的花旗银行平起平坐在数年内亦无法与美国的花旗银行平起平坐”。在全球在全球10001000家大银行中位列第七的中国工商银行，家大银行中位列第七的中国工商银行，有大约有大约5050万名雇员，花旗银行的人均利润是工商万名雇员，花旗银行的人均利润是工商银行的银行的1010倍，而其资产总额是我国国有四大商业倍，而其资产总额是我国国有四大商业银行资产总额的总和！银行资产总额的总和！ D05商业银行PPT课件5 5、工作方式的差别、工作方式的差别 中国的银行工作者有四个疯狂，疯狂的拉存款，中国的银行工作者有四个疯狂，疯狂的拉存款，疯狂的放贷款，疯狂的制造不良资产，疯狂的清理疯狂的放贷款，疯狂的制造不良资产，疯狂的清理不良资产。不良资产。 成立于成立于18121812年的美国花旗银行，之所以取得长年的美国花旗银行，之所以取得长盛不衰的奇迹，除了它始终奉行开拓创新的发展战盛不衰的奇迹，除了它始终奉行开拓创新的发展战略外，还和它卓越的企业文化所产生的略外，还和它卓越的企业文化所产生的“文化生产文化生产力力”分不开分不开 。 以人为本以人为本:“:“事业留人、待遇留人、感情留人事业留人、待遇留人、感情留人”的亲情化企业氛围。的亲情化企业氛围。 客户至上客户至上: :把提高服务质量和以客户为中心作为把提高服务质量和以客户为中心作为银行的长期策略。银行的长期策略。 寻求创新寻求创新: :转变性与大胆性的决策是企业突破性转变性与大胆性的决策是企业突破性发展的关键，如果你能预见未来，你就拥有未来。发展的关键，如果你能预见未来，你就拥有未来。D05商业银行PPT课件三、三、国有商业银行改革的三个阶段回顾国有商业银行改革的三个阶段回顾19841994年的专业化改革阶段年的专业化改革阶段 19942002年的国有独资商业银行改革阶段年的国有独资商业银行改革阶段 2003年开始的国家控股的股份制商业银行改革年开始的国家控股的股份制商业银行改革阶段阶段 D05商业银行PPT课件1984198419941994年的专业化改革阶段年的专业化改革阶段 1984 1984年，在中国改革开放的大背景下，从中年，在中国改革开放的大背景下，从中国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民建设银行，以及建设银行，以及19791979年恢复的中国农业银行，这年恢复的中国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行使中央银行职能。自此，中国形成了各司其职的使中央银行职能。自此，中国形成了各司其职的二元银行体制。二元银行体制。 D05商业银行PPT课件19942002年的国有独资商业银行改革阶段 19941994年，国家成立了三家政策性银行（农发、年，国家成立了三家政策性银行（农发、开发和进出口），实现了政策性金融与商业性金开发和进出口），实现了政策性金融与商业性金融的分离；融的分离；19951995年，颁布实施了年，颁布实施了中华人民共和中华人民共和国商业银行法国商业银行法，明确四家专业银行从法律上定，明确四家专业银行从法律上定位为国有独资商业银行。位为国有独资商业银行。 19971997年亚洲金融危机。改革措施：一是财政年亚洲金融危机。改革措施：一是财政部定向发行部定向发行27002700亿元特别国债，用于补充四家资亿元特别国债，用于补充四家资本金；二是成立（华融、信达、东方、长城）资本金；二是成立（华融、信达、东方、长城）资产管理公司，接受剥离的产管理公司，接受剥离的1.41.4万亿元不良资产；万亿元不良资产；三是取消贷款管理规模，实行资产负债比例管理；三是取消贷款管理规模，实行资产负债比例管理；四是强化法人管理，改革内部稽核体制，精简机四是强化法人管理，改革内部稽核体制，精简机构和人员。构和人员。D05商业银行PPT课件国家控股股份制商业银行改革阶段国家控股股份制商业银行改革阶段 20032003年底，选择中国银行、中国建设银行进年底，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并动用行股份制改革试点，并动用450450亿美元外汇储备亿美元外汇储备注资。注资。此次改革总体上分为三个步骤此次改革总体上分为三个步骤： （1 1） 财务重组财务重组 在国家政策的扶持下消化历史包袱，改善财务状况。在国家政策的扶持下消化历史包袱，改善财务状况。财务重组是国有商业银行股份制改革的前提和基础。财务重组是国有商业银行股份制改革的前提和基础。 （2 2）公司治理改革）公司治理改革 根据现代银行制度的要求并借鉴国际先进经验对银根据现代银行制度的要求并借鉴国际先进经验对银行的经营管理体制和内部运行机制进行改造。公司治理行的经营管理体制和内部运行机制进行改造。公司治理改革是国有商业银行股份制改革的核心和关键。改革是国有商业银行股份制改革的核心和关键。 （3 3）资本市场上市）资本市场上市 通过在境内外资本市场上市进一步改善股权结构，通过在境内外资本市场上市进一步改善股权结构，真正接受市场的监督和检验。资本市场上市是国有商业真正接受市场的监督和检验。资本市场上市是国有商业银行股份制改革的深化和升华。银行股份制改革的深化和升华。 D05商业银行PPT课件四、四、 国家控股的股份制商业银行改革的国家控股的股份制商业银行改革的 有关问题解释有关问题解释（一）国有商业银行第三阶段改革决策时的几个国有商业银行第三阶段改革决策时的几个基本考虑基本考虑 （二）中建两行财务重组的主要内容中建两行财务重组的主要内容 （三）国有商业银行第三阶段的体制改革问题国有商业银行第三阶段的体制改革问题 （四）关于上市问题关于上市问题 D05商业银行PPT课件（一）关于国有商业银行第三阶段改革关于国有商业银行第三阶段改革决策时的几个基本考虑决策时的几个基本考虑 1 1、先易后难的考虑、先易后难的考虑 2 2、组合操作的考虑、组合操作的考虑 3 3、标本兼治的考虑、标本兼治的考虑 4 4、符合中国国情的考虑、符合中国国情的考虑 D05商业银行PPT课件1、先易后难的考虑、先易后难的考虑 国有商业银行在股份制改革论证阶段，开国有商业银行在股份制改革论证阶段，开始曾设想横向推进，同时起步，但决策难度非始曾设想横向推进，同时起步，但决策难度非常大。后由横向推进改为纵向推进，一行一策，常大。后由横向推进改为纵向推进，一行一策，选择条件相对较好的行率先试点。这种先易后选择条件相对较好的行率先试点。这种先易后难的策略极大地加快了改革进程。难的策略极大地加快了改革进程。 D05商业银行PPT课件2、组合操作的考虑 按最初改革方案，消化四家银行不良资产按最初改革方案，消化四家银行不良资产主要依靠财政资源，要么由财政拿钱直接冲销，主要依靠财政资源，要么由财政拿钱直接冲销，要么由财政提供担保。由于要么由财政提供担保。由于“财源问题财源问题”，改，改革一直难以启动。后来，考虑动用国家外汇储革一直难以启动。后来，考虑动用国家外汇储备启动改革，既可以减轻财政压力，又可综合备启动改革，既可以减轻财政压力，又可综合发挥外汇储备作用，提高外汇储备利用效率。发挥外汇储备作用，提高外汇储备利用效率。实践证明，这种组合操作的策略能起到一石两实践证明，这种组合操作的策略能起到一石两鸟的效果。鸟的效果。 D05商业银行PPT课件3、标本兼治的考虑 此次改革一开始就确立了标本兼治的改革此次改革一开始就确立了标本兼治的改革思路，在财务重组的同时，专门下发了思路，在财务重组的同时，专门下发了关于关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引指引，确立了公司治理结构改革十个方面的，确立了公司治理结构改革十个方面的内容，并确立了三大类七项考核指标，按季对内容，并确立了三大类七项考核指标，按季对两家试点银行实行严格考核，确保公司治理改两家试点银行实行严格考核，确保公司治理改革取得实效。革取得实效。 D05商业银行PPT课件4、符合中国国情的考虑、符合中国国情的考虑 任何改革都不能离开本国具体实际。只有任何改革都不能离开本国具体实际。只有根据中国国情并学习借鉴先进国家的成功经验，根据中国国情并学习借鉴先进国家的成功经验，改革才能取得成功。这个基本考虑在改革开始，改革才能取得成功。这个基本考虑在改革开始，就成为整个改革的一个基本指导思想。就成为整个改革的一个基本指导思想。 D05商业银行PPT课件（二）中建两行财务重组的主要内容中建两行财务重组的主要内容1 1、财务重组的论证、财务重组的论证2、财务重组几个概念 3、为什么要利用外汇储备注资 4 4、财务重组进展情况、财务重组进展情况D05商业银行PPT课件1 1、财务重组的论证、财务重组的论证 降低不良贷款比率、充实银行资本金。财务降低不良贷款比率、充实银行资本金。财务重组包括银行内部的自身重组和国家给予其的财重组包括银行内部的自身重组和国家给予其的财务支持，国家注资是对国有商业银行财务重组的务支持，国家注资是对国有商业银行财务重组的重要方式，即运用国家资金支持国有商业银行进重要方式，即运用国家资金支持国有商业银行进行重组改制。原因：行重组改制。原因： 一是上市标准要求：资本充足率达到一是上市标准要求：资本充足率达到8 8，不良比率在不良比率在1010（中国证监会规定低于（中国证监会规定低于1515）之）之内，有连续盈利的能力（资产利润率等为正数）。内，有连续盈利的能力（资产利润率等为正数）。20032003年底之前的国有独资商业银行都达不到标准。年底之前的国有独资商业银行都达不到标准。 二是没有能力自身。完成按照国有商业银行二是没有能力自身。完成按照国有商业银行目前的盈利状况，四家国有商业银行不可能依靠目前的盈利状况，四家国有商业银行不可能依靠自身积累来完成补充资本金和消化不良资产的重自身积累来完成补充资本金和消化不良资产的重任。任。D05商业银行PPT课件2、财务重组几个概念、财务重组几个概念 核销核销 ：先将两家试点银行原有的所有者权：先将两家试点银行原有的所有者权益、准备金和当年利润全部转为风险准备，专门益、准备金和当年利润全部转为风险准备，专门用于核销资产损失。用于核销资产损失。 剥离剥离 ：未核销部分进一步处理，即将中建未核销部分进一步处理，即将中建两行两行14981498亿元和亿元和12891289亿元可疑类贷款按市场方式亿元可疑类贷款按市场方式（以以50%50%的比价通过四家资产管理公司公开竞标的比价通过四家资产管理公司公开竞标进行）进行）出售给资产管理公司。出售给资产管理公司。 注资：注资：国务院批准设立的中央汇金投资公司国务院批准设立的中央汇金投资公司分别向中行和建行注资分别向中行和建行注资225225亿美元（折合人民币亿美元（折合人民币各各18621862亿元），专门用于提高资本充足率。亿元），专门用于提高资本充足率。D05商业银行PPT课件3、为什么要利用外汇储备注资、为什么要利用外汇储备注资 一是在国家财政压力很大的情况下，运用外汇一是在国家财政压力很大的情况下，运用外汇储备对改革试点银行注资成为必然的选择。储备对改革试点银行注资成为必然的选择。 二是用外汇储备注资，不会影响央行稳健货币二是用外汇储备注资，不会影响央行稳健货币政策的执行，不会影响人民币汇率的波动，不会形政策的执行，不会影响人民币汇率的波动，不会形成通胀的压力。成通胀的压力。 三是用外汇储备注资国有商业银行，可同时减三是用外汇储备注资国有商业银行，可同时减轻国家外汇储备迅速增长给货币政策带来的压力，轻国家外汇储备迅速增长给货币政策带来的压力，有利于保持国际收支的平衡，是一种化解金融风险、有利于保持国际收支的平衡，是一种化解金融风险、更加有利于宏观经济运行的政策安排。更加有利于宏观经济运行的政策安排。 四是用外汇储备向国有商业银行注资，还是一四是用外汇储备向国有商业银行注资，还是一种推进国有商业银行股份制改造和更好发挥外汇储种推进国有商业银行股份制改造和更好发挥外汇储备功能的创新制度安排。备功能的创新制度安排。 D05商业银行PPT课件4 4、财务重组进展情况、财务重组进展情况 资产质量得到明显改善，资产负债状况得到根资产质量得到明显改善，资产负债状况得到根本改观。两家试点银行已累计核销损失类贷款本改观。两家试点银行已累计核销损失类贷款19931993亿元，处置可疑类贷款亿元，处置可疑类贷款27872787亿元；正式启动次级债亿元；正式启动次级债的发行工作，中国银行已发行次级债的发行工作，中国银行已发行次级债260260亿元，建亿元，建设银行已发行次级债设银行已发行次级债233233亿元，增强了资本金实力。亿元，增强了资本金实力。截至年末，中建两行不良率已分别降至截至年末，中建两行不良率已分别降至5.12%5.12%和和3.70%3.70%，资本充足率分别提高到，资本充足率分别提高到8.62%8.62%和和11.95%11.95%，不，不良贷款拨备覆盖率也分别提高到良贷款拨备覆盖率也分别提高到71.7071.70和和69.969.9。基本接近国际先进银行的平均水平，为公司法人治基本接近国际先进银行的平均水平，为公司法人治理结构改革奠定了良好的基础。理结构改革奠定了良好的基础。国际知名评级机构国际知名评级机构也随之调高了对我国国有商业银行的评级也随之调高了对我国国有商业银行的评级 。D05商业银行PPT课件（三）国有商业银行第三阶段的体制改革国有商业银行第三阶段的体制改革问题问题1、商业银行的体制包括的内容、商业银行的体制包括的内容2、公司治理改革的十方面内容、公司治理改革的十方面内容3、关于上市问题、关于上市问题D05商业银行PPT课件1、商业银行的体制包括、商业银行的体制包括 的内容的内容 国有商业银行第三阶段的改革是一次根本性的国有商业银行第三阶段的改革是一次根本性的体制改革。商业银行的体制包括体制基础、基础体体制改革。商业银行的体制包括体制基础、基础体制和其他体制三个层面制和其他体制三个层面 体制基础，主要指所有权制度体制基础，主要指所有权制度 。 基础体制，主要指所有权制度改革后基础体制，主要指所有权制度改革后“三会三会”制度的建立和有效运行制度的建立和有效运行 。 其他体制，主要指业务流程、财务会计、信息其他体制，主要指业务流程、财务会计、信息科技、人力资源、公共关系等方面的管理体制。科技、人力资源、公共关系等方面的管理体制。 体制基础、基础体制和其他体制共同构成商业体制基础、基础体制和其他体制共同构成商业银行体制框架，只有通过对三个方面的综合改革，银行体制框架，只有通过对三个方面的综合改革，才能实现银行的效率最优。才能实现银行的效率最优。 D05商业银行PPT课件2、公司治理改革的十方面内容、公司治理改革的十方面内容 两家试点银行股份制改革的总体目标是：两家试点银行股份制改革的总体目标是：紧紧抓住改革管理体制、完善治理结构、转换紧紧抓住改革管理体制、完善治理结构、转换经营机制、促进绩效进步这几个中心环节，在经营机制、促进绩效进步这几个中心环节，在加入世贸组织过渡期内将两家试点银行改造成加入世贸组织过渡期内将两家试点银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。行。 此次改革极其重要，其艰巨性、复杂性均此次改革极其重要，其艰巨性、复杂性均是空前有，要下硬功夫、苦功夫。各部门要精是空前有，要下硬功夫、苦功夫。各部门要精心组织、全力推进、背水一战、务求成功。心组织、全力推进、背水一战、务求成功。D05商业银行PPT课件公司治理改革的十方面内容一公司治理改革的十方面内容一 一是建立规范的股东大会、董事会、监事一是建立规范的股东大会、董事会、监事会，建立对高级管理层授权经营的目标和问责会，建立对高级管理层授权经营的目标和问责制度，明确股东大会、董事会、监事会、高级制度，明确股东大会、董事会、监事会、高级管理层的权责，建立科学、高效的决策、执行管理层的权责，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，确保各方独立运作、有效制衡。和监督机制，确保各方独立运作、有效制衡。 理性经济人的行为是可以调整的，制度和理性经济人的行为是可以调整的，制度和组织通过其内部分工可产生超越个人的理性能组织通过其内部分工可产生超越个人的理性能力，防止机会主义倾向。通常所讲利益的鼓动力，防止机会主义倾向。通常所讲利益的鼓动机制、责任的约束机制、权力的保障机制。机制、责任的约束机制、权力的保障机制。D05商业银行PPT课件公司治理改革的十方面内容二公司治理改革的十方面内容二 二是引进境内外战略投资者，改变单一的二是引进境内外战略投资者，改变单一的股权结构，实现投资主体多元化。两家试点银股权结构，实现投资主体多元化。两家试点银行要建立多元化的股权结构，通过引进境内外行要建立多元化的股权结构，通过引进境内外战略投资者，优化公司法人治理结构，提高经战略投资者，优化公司法人治理结构，提高经营管理水平，增强资本实力，更好地树立国际营管理水平，增强资本实力，更好地树立国际形象，全面增强综合改革的效果。形象，全面增强综合改革的效果。 所有者缺位是目前国有商业银行产权制度所有者缺位是目前国有商业银行产权制度上的重大缺陷，需要有利益相关者对管理层进上的重大缺陷，需要有利益相关者对管理层进行监督。行监督。 D05商业银行PPT课件公司治理改革的十方面内容三公司治理改革的十方面内容三 三是制定清晰明确的发展战略，实现银行三是制定清晰明确的发展战略，实现银行价值最大化。两家试点银行要从自身条件出发，价值最大化。两家试点银行要从自身条件出发，以市场为导向，研究核心竞争优势和市场竞争以市场为导向，研究核心竞争优势和市场竞争优势，制定与发展目标相适应综合发展战略。优势，制定与发展目标相适应综合发展战略。 D05商业银行PPT课件公司治理改革的十方面内容四公司治理改革的十方面内容四 四是建立科学的决策体系、内部控制机制四是建立科学的决策体系、内部控制机制和风险管理体制。建立健全风险决策的规则和和风险管理体制。建立健全风险决策的规则和议事程序，完善决策机制，建立决策的反馈与议事程序，完善决策机制，建立决策的反馈与后评价体系；制定科学、有效的内控制度，提后评价体系；制定科学、有效的内控制度，提高内部独立审计的质量；加强风险管理委员会高内部独立审计的质量；加强风险管理委员会的职能，建立和完善信贷风险、市场风险、操的职能，建立和完善信贷风险、市场风险、操作风险的控制体系，实现风险的统一控制和管作风险的控制体系，实现风险的统一控制和管理，实现风险的全程监测和化解的有效管理。