2594075856银行合规手册（会计业务分册）

操作与合规指南单位通知存款柜面I（KJ）XX-XXXX (编号)银行合规手册（会计业务分册）单位通知存款柜面操作与合规指南编号：I（*）XX-XXXX部 门：会计结算部编 写 人：部门负责人：版 次 号：A/0生效日期：目 录0修改记录31适用范围42定义43基本规定44职责与权限54.1前台柜员54.2授权主管55操作程序、合规要点与合规风险提示55.1单位通知存款操作流程56业务处理系统117合规标准索引127.1外部合规标准127.2内部合规标准128记录129附录120 修改记录序号修改日期修改原因和修改内容批准人1 适用范围本文件适用于XX银行（以下简称“我行”）所属一级（直属）支行、二级支行及所辖营业网点单位人民币通知存款业务的管理及风险控制活动。2 定义单位通知存款，是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知本行，约定支取日期和金额方能支取的存款。3 基本规定1) 凡符合开户条件的在中华人民共和国境内的法人或其他组织均可办理通知存款业务。2) 通知存款最低起存金额为50万元，最低支取金额为10万元，存款人须一次性存入，可以一次或分次支取。3) 通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款则必须提前七天通知约定支取存款。4) 通知存款存入时，存款人自由选择通知存款的品种，但存款凭证上不注明存期和利率，开户银行按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息，利随本清。5) 办理单位通知存款时，为存款单位开立“单位通知存款开户证实书”。6) 通知存款为记名式存款。存款凭证必须注明“通知存款”字样。7) 通知存款部分支取后留存部分高于最低起存金额的，按留存金额、原起存日期、原约定通知存款品种出具新的单位通知存款开户证实书，原证实书收回。留存部分低于起存金额的予以清户，按清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息，或根据存款人意愿转为其他存款。8) 通知存款支取时，实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计付利息。9) 通知存款支取时，未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计付利息。10) 已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计付利息。11) 支取金额超过约定金额的，超过部分按活期存款利率计付利息。12) 支取金额不足约定金额的，不足部分按活期存款利率计付利息。13) 支取金额不足最低通知金额的，按活期存款利率计付利息。14) 通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。15) 存款人如需支取存款，应按规定以书面的形式进行通知预约。16) 通知存款同一账户一天只能预约一次，如需改变，必须取消前次预约。17) 单位确定通知存款品种后不得变更。18) 通知存款支取的存款本息只能转入该单位的结算账户，不能支取现金。19) 通知存款不得质押。4 职责与权限4.1 前台柜员1) 负责单位通知存款账户的开立、存入、通知预约、支取、销户等提交资料的审核；2) 负责单位通知存款账户的开立、存入、支取、销户等交易的信息录入；3) 负责单位通知存款业务凭证资料的归档保存。4) 负责在相关凭证上签章。4.2 授权主管1) 负责单位通知存款账户的开立、存入、通知预约、支取、销户等提交资料的复核；2) 负责单位通知存款账户的开立、存入、支取、销户等交易的授权；3) 负责在相关凭证上加盖会计业务公章和名章。4) 负责保管单位通知存款证实书底卡。5 操作程序、合规要点与合规风险提示本文件的控制活动分为三个流程，包括：开户存入流程、通知预约流程、通知取款、销户流程5.1 单位通知存款操作流程具体的流程描述及控制要求见下表：节点任务名称操作要点外部合规要点内部合规要点合规风险提示A1提交通知存款开户资料及存款凭证客户提交加盖存款人预留印鉴的XX银行人民币单位通知存款申请表（记录一）、营业执照正本等开户申请资料和转账支票（记录二）及转账进账单（记录三）。关于印发通知存款管理办法的通知（银发19933号）XX市商业银行人民币单位通知存款管理办法（渝商银发2005142号文。第三章操作流程中的相关规定。B1审核开户资料、存款凭证前台柜员收到单位交来的XX银行人民币单位通知存款申请表、转账支票及转账进账单应重点审核：1) 支票是否真实，是否超过提示付款期限，是否为远期支票；2) 支票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，收款人是否是该单位名称，与进账单上的名称是否一致，3) 出票人的签章是否符合规定；4) 支票的大、小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符；5) 支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其它记载事项的更改是否由原记载人签章证明；6) 符合上述要求，将转账支票通过验印系统进行验印并在右上角签个人名章。7) XX银行人民币单位通知存款申请表填写是否完整、营业执照正本等开户资料是否真实合规。风险点1：转账支票是否真实、记录是规范。风险等级:极低风险风险措施：事中监督逐笔复核。事后监督次日复审B2是否合规是进入C2，否进入A1。C2审核授权主管对前台柜员送交的开户资料及存款凭证进行复审。B3系统操作前台柜员审核无误后，在综合业务系统通知存款子系统开立账户转入资金。C4授权授权主管对资料及凭证进行审核，根据综合业务系统的提示输入授权密码授权，并在转账支票和转账进账单上加盖个人名章。B5打印前台柜员打印交易清单。并将转账支票和转账进账单加盖转讫章、一联XX银行人民币单位通知存款申请表附后作为会计凭证。并打印单位定期存款开户证实书（记录四）交主管签章。C5签章授权主管在单位定期开户证实书加盖业务公章后一联交客户，另一联交后台留存。A5签收回执前台柜员将客户回单(转账进账单收账通知联加盖转讫章，转账进账单持（出）票人的回单联加盖受理结算凭证专用章、单位定期开户证实书(客户联)交单位客户当面签收，并在签收登记簿（记录五）上签字； B6归档前台柜员交易处理完成后，整理自已的会计传票，并将一联XX银行人民币单位通知存款申请表交后台柜在验印系统中建模。A1提出预约支取申请客户提交XX银行人民币单位通知存款取款通知书（记录六）交前台柜员。进行通知存款预约支取申请。B1系统操作前台柜员在综合业务系统进行支取预约操作。B2打印交易成功后，前台柜员打印交易清单及预约通知书加盖个人名章。将XX银行人民币单位通知存款取款通知书附后作为会计凭证。A2回执签收前台柜员将打印的预约通知书回执在签收登记簿上登记后交客户签收。A1提交支取凭证客户提交加盖预留印鉴的XX银行人民币单位通知存款取款通知、单位定期开户证实书及转账进账单。B1审验支取凭证1) 前台柜员审核单位定期开户证实书是否为我行签发，XX银行人民币单位通知存款取款通知、转账进账单填写是否正确、要素是否完整、是否签章等内容；2) 审核无误后，加盖预留印鉴的XX银行人民币单位通知存款取款通知通过验印系统进行验印，并在右上角加盖个人名章。风险点2：开户证实书是否真实。转入账户是否合规。风险等级:中等风险风险措施：事中监督逐笔复核。事后监督次日复审B2凭证是否真实是进入B3，否返回A1。C2抽卡授权主管将单位定期开户证实书底卡抽出交前台柜员。B3系统处理前台柜员依据审核无误的凭证，在综合业务系统进行处理。C3授权授权主管对资料及凭证进行审核，根据综合业务系统的提示输入授权密码授权，并在单位定期开户证实书和转账进账单、XX银行人民币单位通知存款取款通知上加盖个人名章。B4打印交易成功后，前台柜员打印交易清单及明细清单（记录七），并将XX银行人民币单位通知存款取款通知、单位定期开户证实书（转讫章）、转账进账单（转讫章）贷方凭证联附后作传票。 A4签收回执前台柜员将客户回单转账进账单收账通知联加盖转讫章，转账进账单持（出）票人的回单联加盖受理结算凭证专用章、交易明细单）交单位客户当面签收，并在签收登记簿签字。B5归档柜员进行相关归档处理。6 业务处理系统1) 综合业务系统；2) 验印系统。7 合规标准索引7.1 外部合规标准1) 关于印发通知存款管理办法的通知（银发19993号）7.2 内部合规标准1) XX市商业银行人民币单位通知存款管理办法（渝商银发2005142号文）8 记录1) 记录一：XX银行人民币单位通知存款申请表2) 记录二：转账支票3) 记录三：转账进账单4) 记录四：单位定期开户证实书5) 记录五：签收登记簿6) 记录六：XX银行人民币单位通知存款取款通知书7) 记录七：明细清单9 附录本文件无附录。第 12 页 共 12 页