案件风险防控实务测试题

案件风险防控实务测试题 2一、填空题（ 10 分，每题 1 分）（一）风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。包括两层含义：一是（未来结果的不确定性）， 二是（损失的可能性）。（二）（操作风险）是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。（三）一案四问责是指问案件当事人的责任、（问不严格执行规章制度的相关人员责任）、（问相关知情 人责任）、问发案单位上级领导人责任。（四）挂失业务包括（凭证挂失）、密码挂失、（印鉴挂失）。（五）员工管理中的四项制度包括干部交流、（岗位轮换）、强制休假、（近亲回避）。（六）贷款业务领域的主要案件风险有（虚假授信）、冒名贷款、（诈骗贷款）、违法发放贷款、收贷不 入账、账外经营。（七）票据贴现业务分为贴现、（转贴现）、（再贴现）。（八）同一台自助设备的密码、钥匙应（ 分别管理），钥匙和密码必须平行交接，并做好交接登记。（九）重要空白凭证必须按（ 顺序 ）使用，非系统自动销号的，应及时（ 逐份销号 ），在销号 单上注明销号日期，号码必须有衔接，不准跳号使用。（十）金库钥匙必须（ 分开保管）、（ 平行交接），不得交叉及横传使用，交接时严格办理登记手续。二、单项选择题（ 10 分，每题 1 分）（一）贷款业务的一般流程为：（ B ）A、统一授信T信用等级评定T贷款申请与受理T贷前调查T贷款审查T贷款审批T签订贷款合同T审核提款 条件T贷款发放与支付T贷后管理T贷款收回。B、信用等级评定T统一授信T贷款申请与受理T贷前调查T贷款审查T贷款审批T签订贷款合同T审核提款 条件T贷款发放与支付T贷后管理T贷款收回。C、贷款申请与受理T信用等级评定T统一授信T贷前调查T贷款审查T贷款审批T签订贷款合同T审核提款 条件T贷款发放与支付T贷后管理T贷款收回。D、信用等级评定T统一授信T贷款申请与受理T贷前调查T贷款审查T贷款审批T签订贷款合同T贷款发放 与支付T审核提款条件T贷后管理T贷款收回。（二）根据商业银行操作风险管理指引，操作风险包括下列哪种风险（C ）A 、市场风险 B 、战略风险 C 、法律风险 D 声誉风险。（三）存款风险滚动式检查制度是存款业务（）的内部检查制度。（C ）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合规性 D、操作全面性（四）在开立帐户管理方面，下列做法不正确的是（B）A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人 的授权书。B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字。C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理。D、对客户资料必须严格保管。（五）下类哪类人不属于案件专项治理工作需排查的九种人（D）A、有黄、赌、毒行为的。B、个人或家庭经商办企业的。C、 无故不能正常上班或经常旷工的。D、小额资金购买彩票的。（六）会计凭证的传递和款项划拨不得积压、延误，帐务必须当日结平，即遵循（B）原则。A、真实性。B 、及时性。C、谨慎性。D、权责发生制。（七）银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职可以不包括（D）。A、了解该企业所处企业行业情况。B、如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况。C、 了解客户所在区域信用环境。D、了解该企业总经理个人信用卡的消费情况。（八）（），银行业从业人员应遵守信息保密原则。（ C ）A 、在受雇期间。B 、在离职后。C、在受雇期间与离职后。（九）下列描述中正确的是（B ）。A 、借款人不得将已出租的财产做抵押物。B、 借贷双方可以在合同中约定，借款人到期不履行债务时，抵押物的所有权转移为贷款信用社所有。C、 抵押权是独立于其担保的债权的一种权利。D、在贷款期间，抵押人要移抵押物，必须征得贷款人同意。（十）作案份子作案未遂逃跑，营业人员要（ A ）。A 、不要轻易追击。B 、拿起武器全力追击。C、会同保卫人员追击罪犯。三、多项选择题（ 30 分，每题 3分。多选、错选不得分 ,少选的每选对 1个得 0.5 分）（一）银行风险的主要特征包括：（ A、 C、 D、 F、 G）A、客观性B、主观性C、扩散性D、加速性E、蔓延性F、可控性G、隐蔽性（二）银行的三大主要风险是指（ A、 D、 F）A、操作风险B、声誉风险C、流动性风险D市场风险E、国家风险F、信用风险G、法律风险 H 战略风险。（三）良好的内部控制机制的一般特征包括：（A、 B、 C、 D、 E）A、有效性B、审慎性 C、全面性 D及时性E、独立性四）个人储蓄存款受理审核环节的主要风险点包括：（ABCDEFGH )A、客户识别B、身份证件核对C、现金清点与查验D、假币、变造币的收缴 E、客户账户信息、密码安全管理F、柜员柜面管理G、柜外、离柜办理业务H、批量开户（五）办理社内往来业务，下列岗位应严格分开，相互制约，不得混岗操作。（ABD ）A、记帐B、复核 C、对帐 D、授权（六）银行业从业人员职业操守对银行业从业人员提出的职业操守要求有：（ABCD ）A、诚实信用B、守法合规 C、专业胜任D、勤勉尽职（七）中小金融机构合规文化建设的必要性有（ABC ）A、合规文化建设是落实科学发展观的重要保障。B、合规文化建设是确保银行业稳健运行的内在要求。C、合规文化建设有利于提高制度执行力。D、合规文化建设有利于提高金融机构经济效益。（八）商业银行操作风险的成因主要包括（ABCD ）A、人员因素B、内部流程C、系统缺陷D、外部因素（九）下列哪些行为属于违反印章管理规定（ABCD ）A、越权审批、使用印章。B 、未设专人专管业务印章。C、未经批准增加或减少印章种类。D、自行刻制印章。（十）下列哪些行为属于“营业柜员十个严禁”（ ABD）A、严禁利用客户帐户过渡本人资金，或通过本人、他人帐户过渡银行、客户资金。B、 严禁私自泄露、修改客户信息。C、严禁使用他人名章、操作卡、密码、业务印章、有价单证、重要空白凭证等进行业务操作。D、严禁办理本人业务和将非工作用包带入现金区。E、严禁一般帐户办理现金支取、超期临时存款帐户办理支付结算。四、判断题（ 10 分，每题 1 分）（一）在办理抵押登记时，可由抵押人独自前住登记部门办理抵押登记手续。（ X）（二）抵押登记证书从签发之日起至注销，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人持有。（V）（三）合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应用红线划去，不得留有空白，避免产生歧义。（X ）（四）贷款资金采用受托支付的，可由承贷款机构直接支付给借款人交易对手。（X）（五）借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时， 必须征得保证人书面同意， 并规范办理相关手续。（V）（六）本机构的股权凭证（股金证）可以在本机构办理质押贷款。（X）（七）合同的签订必须由借款人和抵（质）押物的所有权人在营业场所面签。（V）（八）借记卡，是指由银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（X）（九）对批量开卡的借记卡，可由持卡人本人持有效身份证件到柜面重置密码后办理业务，也可继续使用初使密码办理业务。（X）（十）单位存款保证金帐户可作为结算帐户使用，但不得支取现金。（X）五、简答题（ 20 分，每题 5 分）（一）银行案件风险的成因主要有哪些？答案： P16 18（二）银行风险的防控措施有哪些？答案： P19 21（三）修改客户信息的主要风险点是什么？如何防控？答案：P 101 102（四）如何控制信用等级评定、统一授信中存在的风险？ 答案： P111-112六、论述题（ 20 分） 如何做好贷前调查及防控其中存在的风险？贷款、代理与担保业务练习题（答案）（第六章、第九章指导老师： ）（一）单项选择题1、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B ）A 、报相关主管领导指示 B 、登记留存记录 C 、不予办理 D 、高于一般贷款办理标准办理2、不得受理贷款情形不包括（ C）A 、提供虚假或者不全的贷款资料 B 、贷款用途不合法C、领导介绍（授意）的贷款 D、具有不良信用记录3、 信贷调查人员应当对贷前调查的（C）负责A、完整性B、合法性C、真实性D、合理性4、 合同中未选择和填充的空白栏应当选择的处理方式是（A） 离以及提款、缴款要求双人办理，目的是加强监督（正确）A、用斜线划去B、重复填写D、注明“空白”或“无内容” C不用作处理5、贷审会要坚持（C）原则严格贷款审批。A、程序简化 B、秉公无私 C、集体审批 D、责任落实6、 信用类贷款要严格按照合同约定（B）发放。A、现金 B、转账 C、依客户要求D、方便客户7、 以下对办理抵押登记说法正确的是（A）A、贷款机构派员与抵押人共同前往办理B、交与合法的中介结构办理C、办理抵押登记后可不再查询抵押登记信息D、由借款人全程办理抵押登记8、抵押登记注销的前提是（ B）A、借款人申请注销B、偿还所有的贷款的本息及应付款项C、借款期限已满D、借款本息已大部分偿清9、 个人客户证件信息真伪识别通过（B）进行A、上门实地调查B、查询公民身份证系统 C、到相关行政机关核实D、信贷人员的沟通了解10、 对领导违规授意办理的贷款抵制无效或行为可疑的，应当（D）A、申请回避B、借故拖延C、拒绝办理 D、及时向上级或监管部门报告11、 关于信用社代理与担保业务的说法，下列选项中正确的是（D）A、客户提交未通过加密的电子数据B、经办人员未与客户签订授权协议C、客户无证件开立代收代付业务账户D、对公司客户身份、资料的真实性查询可通过上门调查和向工商行政部门核实的方式进行12、 保证金必须及时、足额存入保证金专户，实行（C）管理A、专人B、动态C、封闭D、有效13、 被列入存款证明书有效期内的存款应进行（A）A、冻结B、扣划C、登记D、支用14、办理存款类资信业务要通过（ C）A、授权B、登记C、授权并登记D、存款人必须亲自到场15、对内部评估的质押贷款（ B）A、严格控制B、严格限制C、不予办理D、从严掌握16、权利质押要办理（ D）A、支付B、登记C、过户D、支付并登记17、贵重质押物要实现（B）交接A、当面B、无缝C、委托D、专人18、对于按揭贷款，必须在楼盘（ D）后办理正式抵押手续A、主体工程完工B、售罄C、销售达80 % D、竣工19、 在贷款发放环节，信用社要设立专门的（B） ，与贷款调查、审查审批岗分开A、放款岗B、出账审核岗位C、管理部D、风险管理岗20、办理贷款业务的第一流程是（ B）A、统一授信B、信用等级评定C、贷前调查D贷款审查与受理（二）多项选择题I 、目前，中小金融机构贷款业务领域的主要案件风险是（ ACD ）A、冒名贷款B、顶名贷款 C、收贷不入账D、帐外经营2、 客户信用等级评定和统一授信中存在的主要风险点是（ACD）A、客户评级资料不真实B、评级授信结果不合理C、违规授信D、评级结果随意调整3、贷前调查的主要风险点是（ ABCD ）A、借款人及担保人的主体资格不适格B、贷款缺乏真实用途C、借款人缺乏还款来源及还款能力D、中介机构等出具的相关文件资料弄虚作假4、贷款申请与受理过程中存在的主要风险点是（ BC）A、借款人和担保人主体不适格B、客户身份不清C、贷款申请资料不实或不全D、贷款用途不真实5、 信贷审查人员应当对审查内容的（BC）负责。A、合理性 B、合法合规C、真实性D、完整性6、 以下哪些情形符合贷款审批的相关规定和要求（CD）。A、贷审会成员审议意见不明确B、越权审批贷款C、贷审会成员非现场审议贷款D、审批发放有反对意见的贷款7、以下哪些情形属于风险业务行为（ ABCD ）A、合同签订的当事人非实际借款人和担保人B、各类合同或文本使用不规范或有明显瑕疵C、合同未执行面签D、合同文本签字、签章不合法8、 贷款支付过程中存在的主要风险是（ ABCD）A、借款人与信贷资金的实际使用人不一致B、未通过结算账户将信贷资金以现金的方式提出或转入其他账户C、未对借款资金的使用进行监控D、未要求借款人提供相关商务合同或交易对手证明资料9、以下哪些情形属于风险业务行为（ ABCD ）。A、未按合同约定使用借款B、信贷档案管理不规范C、在柜面以外办理贷款收回业务D、擅自对损失类贷款通过减免利息的方式收回10、 对信用贷款风险防控的主要措施有（ACD）。A、坚持双人实地调查B、严格限制信用贷款C、建立完善的农户经济档案D、严格准入对象和准入条件II 、保证责任按保证方式分为（ AB）A、一般保证责任 B、连带保证责任 C、交叉保证责任D、补充保证责任12、抵押贷款风险防控的主要措施是（ ABC）A、严格审查抵押物性质B、确保抵押物的评估结果真实有效C、合理确定抵押物的抵押率标准D、办理抵押登记后将抵押登记证书交借款人或抵押人持有13 、权利质押主要包括（ ABD ）A、债权 B、股东权 C、不动产物权D、知识产权中的财产权14 、代收代付业务中重点防控的 3 个重点环节是（ ABD ）A、业务受理审核 B、数据录入及账务处理 C、业务准入 D、资金对账15 、融资类保函主要分为（ AC ）A、借款保函 B、投标保函 C、融资租赁保函D、预付款保函16、存款类资信证明主要分为（ AB）A、企事业单位类存款证明B、个人存款证明 C、行政机关存款证明 D、社会组织存款证明17、信用社应重点审查评估公司评估结果的（ ABD ）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性18、以下说法正确的是（ BCD）A、资产评估报告书可作为抵押资产估价取值的唯一依据B、抵押人是企业的必须出具股东会决议C、抵押人是自然人的必须出具共有人同意抵押承诺书D、抵押登记证书必须由信贷人员亲自在登记窗口领取19、以下说法正确的有（ ABCD ）A、以在建工程作抵押的，必须要求承包人出具放弃优先受偿权的承诺B 、通过“公安部身份证核查系统”对借款人身份进行核查C、办理抵押贷款应坚持双人实地调查或交叉核实D、对贷前调查报告实行分级管理原则20、信用贷款的主要风险表现形式为（ ABCD ）A、收贷利息不入账B、截留挪用信贷资金C、擅自减免贷款利息D、违规办理展期、借新还旧、以贷收息三、判断题1、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（错）2、对辖内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理。（对）3、保函是银行无条件地承担一定经济责任的契约文件。（错）4、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（对）5、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。四、简答题1、简述贷款业务的一般流程答：贷款业务的一般流程为：信用等级评定T统一授信T贷款申请与受理T贷前调查T贷款审查T贷款审批T 签订贷款合同T审核提款条件T贷款发放与支付T贷后管理T贷款收回。2、合同文本的填写应当符合哪些要求：答：统一设计编号规则，避免编号重复或混乱，确保借款合同和担保凭证、展期协议和借款合同之间的 对应。合同各方当事人必须使用法定称谓，不得使用简称、绰号和化名等。合同内容填写必须严谨、 周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应以斜线划去，不得留有空白，避免 产生歧义。合同内容应当使用钢笔、签字笔填写或使用打印机打印，不得使用铅笔填写。3、贷款业务领域的主要案件风险表现在哪些方面？ 答：虚假授信、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款、收贷不人账、账外经营。4、办理抵押登记环节的风险防范措施有哪些？答：（1）在办理抵押登记时，贷款机构必须派专人共同与抵押人前往登记部门办理抵押登记手续，不得由 抵押人独自办理，抵押登记证书必须由贷款机构人员亲自在登记窗口领取。（2）不得将借款人资质审核、办理抵押登记、签订合同等重要操作环节外包给中介机构办理。（ 3）办理抵押登记后，信贷人员应当在登记部门查询，并进行信息核对，确保与登记簿信息一致，需要更正登记簿信息的，应当与抵押人和权利人 共同申请变更登记。（ 4 ）抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由银行（信用社）保管，不得将原件 交抵押人或借款人持有。5、中间业务案件风险的表现形式有哪些？ 答：挪用、侵占代收代付资金，违规出具保函或存款类资金证明等6、贷款收回环节的风险表现形式主要有哪些？ 答：一是收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。二是擅自减免贷款利息。三是违规办理借款展期或借新还 旧，以贷收息，导致信贷风险后移。五、案例分析题Z 县农村信用联社 K 分社员工冒名贷款案案件基本情况2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、 罗某等人内外勾结， 在 2002 年 1 月至 2005 年 9 月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款 187 笔，骗取信用社贷款资金 145 万元。（注： K 分社处于偏僻地区，长期以来一直是 3 人社） 请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。案件形成原因：（一）人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以来一直是 3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。（二）法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名 贷款。（三）管理监督不力。本案中，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及 时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。防范措施（一）中小金融机构要按岗位制约要求， 按照业务需要合理配备基层网点的工作人员， 防止制约岗位混岗（二）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭“两证一章”（身份证、贷款证、 个人名章）到柜台办理贷款手续。柜台人员不得办理与借款人明显不符的贷款发放业务。（三）认真落实重要岗位轮换和强制休假制度，解决员工长期在一个岗位隐蔽作案的问题。（四）强化业务线和监督线的管控责任，定期派人到基层网点对重要业务进行深入检查，及时消除案件隐患。点评 该案件作案手段简单，反映出信贷管理方面的薄弱，特别凸显了偏僻地区农村信用社信贷业务工作人员岗 位制约缺失、制度执行不力、业务素质低下的问题。银行承兑汇票、会计决算业务练习题（答案）（第七章、第八章指导老师：）一、单选题：1银行承兑汇票是由 A 签发A、承兑申请人。B、出票人开户银行。 C、承兑申请人委托银行。 D、承兑人2不属于银行承兑汇票业务应遵循的管理原则是CA、审贷分离。B分级管理。C保证金。D、集中签发。E、责权分明。F、稳健经营。3股金业务不包括 BA、入（扩）股。B、股金冻结。C、转让。D、退股。4销毁作废的股金证时，必须坚持 制度。A、信息披露。B、授权有限。C、对帐检查。D、监销。二、多项选择题：（四个答案中有多个是正确的）1会计结算业务部门风险管理职责主要在A、 B、 C、 D 等方面：A、同城票据清算。B、系统内往来。C、对帐管理。D、股金管理（全选） 2同城票据清算的主要风险在于A、 C、 B、 DA、票据要素审核。B、票据收款人信息是否真实。 C、票据传递及时性。D、头寸管理 3会计结算领域比较突出的案件表现A、 C、 B、 DA、私自操作账户。B、虚增往来。C、虚假记账或收不入账。 D、伪造凭证 4账务核对包括 A、 C、 B、 DA、银行内部账务核对。B、银行与银行之间对帐。 C、银行与企业对帐。D、银行与个人客户对账。 5承兑汇票是： A、 DA、企业融通资金的重要渠道。B、金融机构向持票人融通资金的一种方式。C、金融机构间融通资金的。 D、是一种支付结算方式。 6柜面操作风险控制要点 A、 B、 C、 DA、核对经办客户身份。B、审查凭证真伪、折角核对印鉴。C、印章、柜员卡自管自用。 D、离柜签退。 7票据交换的内部凭证传递过程应该 A、 C A、交接双方签章明确责任。 B、约定交接地点。 C、严密封包。D、操作柜员亲自参与交接。 8银企对帐必须做到 A、 B、 C、 D A、约定、明确对帐方式。 B、审核对帐回执。 C、逐笔勾对帐务。D、妥善保管对帐资料。9 银行承兑汇票的签发对象 B、工商行政有效登记。必须具备的条件B、CA、开立了基本结算账户。 C、生产经营状况正常。D、真实交易背景。10 .办理银行承兑汇票条件有A、B、C、DA、具有不超出营执照的真实贸易交易背景。B、来源真实合理的保证金。C、在本行（社）开立基本赅户或一般存款账户D、用途真实合法。11 .银行承兑汇票查复中出现“他查”、 “二次查询”等现象应该 C、 DA、严格按照审批流程，逐级上报审批。B、严格换人复核，并签章明确审核责任C、对他查行进行第二次查询 D、根据相关条件，实地验票。12. 承兑期限到期，承兑申请人未能足额交付兑付款项，应该A、 B、 C A、承兑银行向持票人无条件付款。B 、对尚未能扣回的款项转入逾期贷款，并计收利息。C、及时处理抵（质）押物或向保证人追偿。D、不得再为该户办理银行承兑汇票。13. 承兑协议必确规定A、 B、 CA、汇票到期前承兑申请人存足兑付款项。B、足额存入规定比例的保证金。C、逾期不能兑付的处理办法。D、承兑有效期和延长期。三、判断题：1. 在企业资金紧张情况下银行承兑汇票保证金可以通过向银行申请贷款获得。（错误）2. 企业无论是否有固定经营场所，只要开结账户、缴了足额保证金并有真实交易背景，均可以申请签发银 行承兑汇票。（错误）3. 承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（错误）4. 对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（错误）5银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（正确）6承兑保证金应该专款专存，对于承兑业务量较大的可以数笔保证金一并存入统一的专用账户（错误）7担保合同要准确界定当事人法律责任，必须全面覆盖承兑协议的全部风险（错误）8出票属于业务经营范畴，兑付属于结算管理范畴，二者管理职能必须相分离（错误）9向税务部门查询发票真实性，通过电话查询发票号码并留存电话记录即可。（错误）10 办法银行承兑汇票最长期限不超过 6 个月。（正确）11 个体工商户申请办理银行承兑须提供 100% 保证金。（正确）12柜员发现自己经办的错帐可以随时进行冲正，但必须查明错误原因，（错误）13 记帐、对帐和岗位授权相分 14股金凭证属于重要空白凭证，空白股金证不得加盖印章，员工不得留 存空白或作废股金证（正确）