中级银行从业资格考试《个人理财》试题第512期（含答案）

中级银行从业资格考试个人理财试题含答案1. 试题：杜邦分析法过分注重企业短期财务结果，侧重反映企业过去的经营业绩，易忽略企业长期价值，对顾客、供应商、员工、技术创新，尤其是无形资产无法作出评价。A.正确B.错误正确答案：A2. 试题：在制定退休规划前，对家庭及个人现有资产的了解包括（）。A.有助于了解未来生活品质的要求B.了解享受退休生活的时间C.了解现有资产状况有助于了解未来退休生活的收入来源D.了解未来退休的时间E.要对客户目前的家庭资产、现金流、人力资本（未来收入）等财务情况以及未来家庭成员的职业发展状况、家庭成员的结构变化等进行评估正确答案：CE3. 试题：客户消费观念发展的第二阶段是（）A.感情消费阶段B.理性消费阶段C.感性消费阶段D.冲动消费阶段正确答案：C4. 试题：通常认为新型人寿保险是人寿保险在提供基本保险保障的情况下。为了更好地满足保险消费者多方面的需求，增加产品的灵活性、投资性等因素，而形成的几种新的寿险产品。下列关于新型人寿保险的说法，正确的有()。A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证E.万能寿险的保额可以调整正确答案：AE5. 试题：某理财客户口齿伶俐，但缺乏耐心，以偏概全，言语犀利伤人，这类客户是（）客户。A.鸽子型B.孔雀型C.老鹰型D.猫头鹰型正确答案：B6. 试题：资产收益率的计算公式为（）A.净利润资产周转率B.资产总额/所有者权益C.销售利润率资产周转率D.净利润/资产平均总额正确答案：C7. 试题：由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品，这类中小企业主可以归类为业余的投资爱好者（）A.正确B.错误正确答案：A8. 试题：下列关于Excel财务函数说法，正确的有（）。A.现金流入和流出都记为正号B.TYPE中0表示期初C.RATE中的利率必须用百分比表示D.PMT表示年金函数E.输完所有数字之后按确定键即可求出所需函数正确答案：DE9. 试题：以下选项中，说法错误的是（）。A.收入负债率=年本息摊还额/税后总收入B.偿付比率=净资产/总资产C.资产负债率=总负债/总资产D.融资比率=自用资产负债/投资性资产正确答案：D10. 试题：（）通常是指家庭的财产性收入A.工作收入B.理财收入C.其他收入D.不合法的收入正确答案：B11. 试题：杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由（）继承。A.杨甲和杨乙B.杨甲、杨乙和杨丙C.杨甲、杨乙、陈某D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某正确答案：A12. 试题：后位继承制度违背了法律的公平原则。A.正确B.错误正确答案：A13. 试题：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。A.正确B.错误正确答案：A14. 试题：对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（）。A.资产和负债B.收入与支出C.房地产升值预期D.客户风险厌恶系数正确答案：D15. 试题：税收筹划的主要原则有（）。A.系统性原则B.事先性原则C.合法性原则D.时效性原则E.资料完整原则正确答案：ABCDE16. 试题：银行车贷年限最长不超过()年。A.3B.5C.8D.10正确答案：B17. 试题：国内外理财师的管理基本都执行“4E”认证标准，下列（）是“4E”的内容。A.教育B.考试C.工作经验D.尽职高效E.职业道德正确答案：ABCE18. 试题：下列说法正确的是()。A.实际收益率表示投资者对某资产合理要求的最低收益率B.实际收益率是扣除了通货膨胀因素以后的收益率概念C.预期收益率的标准差越大，不确定性及风险也越大D.协方差为正，则投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势E.绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越小正确答案：BCD19. 试题：对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，这时，理财师更应注重（）。A.以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估B.家庭现金流量的变化并对此进行规划C.根据客户对未来不乐观的收入假设进行规划D.根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划正确答案：B20. 试题：建立以（）为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的共同要求。A.盈利B.客户C.服务D.产品正确答案：B21. 试题：保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产三类。下列属于一般可保财产的是()。A.自有居住房屋B.个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品C.室内家庭财产D.金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物E.室内装修、装饰及附属设施正确答案：ACE22. 试题：某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是()。A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B.优先保障一岁半的孩子C.优先保障收入较高的周先生D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出正确答案：B23. 试题：理财师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时注意的问题包括（）。A.家庭经济条件B.子女对国外社会生活和学习的适应能力C.子女语言能力D.出国留学时间安排E.其他隐性风险正确答案：ABCDE24. 试题：家庭财务保障规划建议包括的内容有（）。A.对现阶段的资产配置和产品配置的建议B.重申家庭财务保障的重要性C.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估D.提出对策（包括保险产品建议）E.风险管理效果评估正确答案：BCDE25. 试题：最大诚信原则的内容包括()。A.告知B.保证C.弃权D.禁止反言E.信用正确答案：ABCD26. 试题：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的（）。A.品种B.数量C.金额D.时间E.价格正确答案：ACD27. 试题：2013年，A经销商进口了某30L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约335万元，该销售商应纳消费税税额为（）A.571万元B.561万元C.671万元D.661万元正确答案：A28. 试题：王某系一高级网页工程师，2012年3月获得某公司工资类收入51600元。如果王某和该公司不存在稳定的雇佣关系，其应纳的税额为（）A.10384元B.11384元C.10484元D.11484元正确答案：A29. 试题：欧美国家的学校注重培养学生的能力中不包括（?）。A.独立思考能力B.动手能力C.沟通能力D.创造能力正确答案：B30. 试题：下列选项中，关于合伙人出资的表述，错误的是（）。A.合伙人可以用货币、实物、知识产权出资，不可以用土地使用权出资B.合伙人可以用劳务或者其他财产权利出资C.合伙人以实物、知识产权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估D.合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明正确答案：A31. 试题：家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了()的情况。A.投资性资产B.家庭生活支出C.流动性资产D.理财收入E.自用性资产正确答案：ACE32. 试题：遗嘱的法定方式有（）A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱正确答案：ABCDE33. 试题：在确定教育投资规划方案与投资工具中，选择投资工具，应该考虑到因素，包括（）。A.预期回报B.自身风险承受能力C.目前所持有的本金D.投资的期限长短E.投资目标正确答案：ABC34. 试题：在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（）。A.只需要做客观的描述B.需要对此进行分析C.需要对此进行评估D.需要对此进行修正正确答案：A35. 试题：以下选择中，关于全生涯模拟仿真说法正确的是（）。A.包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分B.是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段C.是一种分析工具D.比较能全面地展示客户过去历年收入支出情况E.比较能全面地展示客户现金流状况和投资净值的变化状况正确答案：ABCE36. 试题：权益类产品的选择范围包括房地产、黄金、古董、股票（国际、国内、蓝筹、小型成长等）。A.正确B.错误正确答案：A37. 试题：利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露应包括（）。A.理财师的工作经验B.服务费用的披露C.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露D.其他的额外奖励的披露E.理财师的薪酬结构正确答案：BCDE38. 试题：退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给5%A.正确B.错误正确答案：B39. 试题：进行负债结构分析时可以使用的比率有（）。A.平均负债利率B.消费负债比率C.债务负担率D.自用性负债比率E.投资性负债比率正确答案：BDE40. 试题：与有形市场相比，无形市场的典型特征包括（）。A.交易范围比较广B.交易场所不固定，分散交易C.交易的种类多D.交易时间相对较长，不是集中、固定的E.交易量大、交易频繁正确答案：ABCD41. 试题：银行代理国债的利率风险又称（）。A.价格风险B.信用风险C.赎回风险D.提前偿付风险正确答案：A42. 试题：秦先生因心脏病突发被送入医院留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子秦峰。秦先生不治身亡，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，秦先生家中还有妻子与父母，则()可以继承秦先生的遗产。A.秦峰B.秦先生的妻子C.秦先生的父母、妻子D.秦峰、秦先生的父母、妻子正确答案：A43. 试题：企业是经济活动的中心，也是金融市场运行的（）。A.中心B.基础C.枢纽D.核心正确答案：B44. 试题：财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。A.正确B.错误正确答案：A45. 试题：退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持一个持续_的_收入。()A.上升；实际B.上升；名义C.下降；实际D.下降；名义正确答案：B46. 试题：下列关于实质性重要事实的说法正确的是()。A.指保险人认为重要的事实B.指被保险人认为重要的事实C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准正确答案：D47. 试题：今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的养老金为（）。A.69.1265B.66.1865C.86.5892D.115.5632正确答案：B48. 试题：客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。A.结婚、离婚?B.迁居移民C.丧偶?D.离职或临近退休正确答案：D49. 试题：风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大财富收益。A.正确B.错误正确答案：B50. 试题：王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法正确答案：A51. 试题：一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为()。A.03B.09C.1D.11正确答案：D52. 试题：进行技术分析的基础是（）。A.证券价格延趋势移动B.市场行为反应一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确答案：B53. 试题：商业银行的下列做法中，正确的是（）。A.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率B.将理财产品与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C.将一般储蓄存款单独作为理财产品销售D.通过电话、传真、短信、邮件等方式开展理财产品宣传正确答案：D54. 试题：对贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或者学生自动退学的，应由担保人承担全部还款责任。A.正确B.错误正确答案：B55. 试题：（）的制定，旨在规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金法C.证券法D.证券投资基金管理暂行办法正确答案：B56. 试题：关于健康保险，下列说法不正确的是()。A.收人保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失B.保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险C.重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金额D.长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险正确答案：B57. 试题：合伙企业存续期间,合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，（）。A.应当通知其他合伙人B.须经其他合伙人一致同意C.须经全体合伙人12以上同意D.须经全体合伙人23以上同意正确答案：A58. 试题：下列符合子女教育规划原则的有()。A.追求获取短期高额回报B.专项积累、专款专用C.提前规划、从宽预计D.分散风险、安全稳健E.力求长期稳定的收益正确答案：BCDE59. 试题：互有继承权的人同时死亡，互不继承遗产。A.正确B.错误正确答案：A60. 试题：随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）A.产值中心论B.销售中心论C.利润中心论D.客户中心论正确答案：D61. 试题：资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效地降低()。A.系统风险B.利率风险C.非系统风险D.市场风险正确答案：C62. 试题：据理财师张某分析，王女士是一位勤奋的工作者，具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，同时缺乏冒险精神，常常过于重视他人的意见，则王女士可以被划分为（）客户。A.猫头鹰型B.鸽子型C.孔雀型D.老鹰型正确答案：B63. 试题：法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。A.营业部门B.风险管理部门C.合规部门D.监察稽核部门正确答案：C64. 试题：（），银监会以2011年5号令公布了商业银行理财产品销售管理办法。A.2011727B.2011828C.201191D.201161正确答案：B65. 试题：理财规划书的其他内容包括附录，以下选项中不属于附录的内容是（）。A.所推荐的产品和服务介绍B.持续理财规划服务协议C.全生涯模拟仿真现金流量表D.风险属性测试的结果正确答案：B66. 试题：中小企业主的财富目标主要集中在（）。A.高品质的生活B.财富传承C.保障财富的安全D.投资E.退休养老正确答案：ABC67. 试题：下列选项中，关于留置的说法错误的是（）。A.债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿B.债权人留置的动产。应当与债权属于同一法律关系，但企业之间留置的除外C.留置财产为可分物的。留置财产的价值应当相当于债务的金额D.留置权人不负有妥善保管留置财产的义务；因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，不应当承担赔偿责任正确答案：D68. 试题：下列选项中，不属于合同履行的抗辩权的是（）。A.同时履行抗辩权B.先履行抗辩权C.不安抗辩权D.后履行抗辩权正确答案：D69. 试题：控制型风险管理技术主要表现为()。A.在事故发生前，降低事故发生的频率B.在事故发生时，将损失减少到最低限度C.在事故发生时，降低事故发生的频率D.转移风险E.自留风险正确答案：AB70. 试题：在家庭收支表中，下列属于工作收入的是()。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案：A71. 试题：经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括()。A.建造普通标准住宅出售B.由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.土地使用权转让E.国有土地使用权出让正确答案：ABC72. 试题：实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。A.正确B.错误正确答案：A73. 试题：投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是()。A.构建投资组合可以降低系统风险B.构建投资组合一定会减少系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险正确答案：D74. 试题：家族信托的优势有（）A.财富灵活传承B.财产安全隔离C.节税避税D.信息严格保密E.保持财富增值正确答案：ABCD75. 试题：在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加()岁为准。A.35B.57C.68D.510正确答案：D76. 试题：()是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险。A.责任保险B.财产保险C.人身保险D.健康保险正确答案：A77. 试题：以下哪项不是很消费税设置的项目（）A.烟B.酒C.肉D.小汽车正确答案：C78. 试题：理财师客户关系管理的接触点管理就是根据客户的需求、偏好为客户提供（）的金融服务。A.多样化B.个性化C.精细化D.标准化E.一站式正确答案：BCD79. 试题：姚先生2015年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为()元。A.9520B.10304C.12880D.14720正确答案：B80. 试题：干燥的气候是森林大火的()。A.风险程度B.风险因素C.风险事故D.损失正确答案：B81. 试题：下列对债券价格随时问的变化关系，说法正确的有()。A.溢价发行的债券，当债券临近到期日时，债券价格不断下降B.折价发行的债券，当债券1临近到期日时，债券价格不断上升C.平价发行的债券，由于债券的票面利率等于市场贴现率，债券价格始终保持不变D.溢价发行的债券，当债券临近到期日时，债券价格不断上升E.折价发行的债券，当债券临近到期日时，债券价格不断下降正确答案：ABC82. 试题：当PMI大于（）时，说明经济在发展。A.30B.40C.50D.60正确答案：C83. 试题：某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于()。A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案：D84. 试题：在制作家庭资产负债表时，需注意以下几个方面的重点（）A.需有表格抬头B.需有截至日期C.金额和占比分别表明单位“元”，或者“万元”和百分比D.净资产总计为总资产减去总负债E.表内金额均为该类资产截至表明日期的市场价值正确答案：ABCDE85. 试题：一份专业理财规划书的主要结构不包括（）。A.前言B.开场白C.主要内容D.其他内容正确答案：A86. 试题：小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于()。A.原保险B.再保险C.重复保险D.共同保险正确答案：D87. 试题：目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有()。A.基本医疗保险B.失业保险C.工伤保险D.生育保险E.养老保险正确答案：ABE88. 试题：下列关于近因的认定与保险责任确定的说法错误的是()。A.单一原因致损，且该原因属于被保风险，则保险人负赔偿责任B.多种原因致损，且多种原因均属被保风险，则保险人负赔偿责任C.连续发生的多项原因致损，若前因属于被保风险，但后因属于除外责任的，保险人不负赔偿责任D.在一连串连续发生的原因中，有一项新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因，如果该原因属保险责任范围内的风险，则保险公司应对所致的损失予以赔付正确答案：C89. 试题：根据分离定理，投资者对（）状况一该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。A.风险承受能力B.收益偏好C.风险和收益的偏好D.收益预期正确答案：C90. 试题：沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了两全保险，关于此种保险的说法正确的是()。A.两全保险一般单独销售B.两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄C.两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄D.两全保险被视为一种有效的储蓄工具正确答案：D91. 试题：下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是（）。A.已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承B.继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产C.继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产D.与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承正确答案：D92. 试题：教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。A.基本教育B.高等教育C.职业教育D.素质教育正确答案：C93. 试题：教育费用筹集方式以及投资工具的选择成为教育规划的一项重要内容。A.正确B.错误正确答案：A94. 试题：以下纳税额计算方式错误的是（）A.一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额B.销项税额=应税销售额X适用税率C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率D.组成计税价格=成本X（1+销售利润率）正确答案：D95. 试题：从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠仅限税务规划主要利用的优惠要素是（）。A.利用免税筹划B.利用减税筹划C.利用税收扣除筹划D.利用税率差异筹划E.利用退税筹划正确答案：ABCDE96. 试题：以下选项中，关于收支结余方面涉及的指标说法错误的是（）。A.家庭生活支出比率=消费性支出/税后总收入B.理财支出比率=融资性支出/税后总收入C.自由储蓄率=自由储蓄额/税后总收入D.净储蓄率=净储蓄额/税后总收入正确答案：B97. 试题：以下关于计算资金缺口说法不正确的是（）。A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口正确答案：A98. 试题：下列选项中，关于商业银行从事理财产品销售活动的说法，正确的是（）。A.销售人员不得代替客户签署文件B.商业银行可以采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品C.商业银行可以挪用客户认购、申购、赎回资金D.商业银行可以将理财产品与其他产品进行捆绑销售正确答案：A99. 试题：产权比率高，说明了高风险、低报酬的财务结构。A.正确B.错误正确答案：B100. 试题：（）是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分A.生活结余B.理财结余C.专项结余D.自由结余正确答案：B