中级银行从业资格考试《个人理财》试题第463期（含答案）

中级银行从业资格考试个人理财试题含答案1. 试题：在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（）。A.只需要做客观的描述B.需要对此进行分析C.需要对此进行评估D.需要对此进行修正正确答案：A2. 试题：下列融资方式中，不属于直接融资的是（）。A.储蓄存款B.发行股票C.发行债券D.发行票据正确答案：A3. 试题：税收的固定性是指国家征税之前预先规定了统一的征税标准，包括（）。A.纳税人B.滞纳金C.税率D.纳税期限E.纳税地点正确答案：ACDE4. 试题：以下哪个项目暂免土地增值税（）A.纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20的。B.由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.个人销售住房正确答案：D5. 试题：以下不是短期教育投资工具的是（）。A.商业助学贷款B.政府或民间机构的资助C.在校学生助学贷款D.客户自身拥有的资产收入E.教育保险正确答案：BDE6. 试题：教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额（），对家庭的财务负担也（）。A.越小；越小B.越小；越大C.越大；越大D.越大；越小正确答案：A7. 试题：对于银行来说，代销产品的重要考量因素有（）。A.委托人资质B.产品标准化程度C.监管要求D.产品的风险E.产品的收益特征正确答案：ABCDE8. 试题：现金比率=现金/流动负债，这里的现金包括存货和应收账款。A.正确B.错误正确答案：B9. 试题：某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为()。A.35B.107C.125D.131正确答案：A10. 试题：在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低（）A.正确B.错误正确答案：A11. 试题：家族信托设立后，除特殊情况外，受托人没有权利向外界披露信托财产的运用情况。A.正确B.错误正确答案：A12. 试题：理财师一方面应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。A.正确B.错误正确答案：A13. 试题：两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益（）A.正确B.错误正确答案：A14. 试题：在客户关系管理理念里，客户价值的预测通常采用下列（）方式进行。A.客户消费量最高的时期所产生的价值B.客户从潜在客户到真正的企业客户期间所产生的价值C.客户的长期价值或者是终生价值D.客户从新客户到流失客户期间所产生的价值正确答案：C15. 试题：按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座获取信息的中小企业主为（）。A.风险偏好型B.精明生意人C.企业主导型D.业余投资爱好者正确答案：D16. 试题：半强式有效市场假说指所有的公开信息都已经反映在证券价格中，这些公开信息包括（）。A.证券价格B.成交量C.会计资料D.整个国民经济资料E.竞争公司的经营情况正确答案：ABCDE17. 试题：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。A.正确B.错误正确答案：A18. 试题：国内理财规划服务的发展尚在初级阶段，很多客户并不是为了理财规划服务而来，但他们确实在生活中对一些财务问题有疑惑，这时，理财师要首先了解客户的（）。A.家庭成员B.基本情况C.最初需求D.财务状况正确答案：C19. 试题：根据客户对待投资中风险与收益的态度，可以将客户分为三种类型，（）不属于三种类型之一。A.风险淡漠型B.风险中立型C.风险厌恶型D.风险偏爱型正确答案：A20. 试题：2013年，A经销商进口了某30L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约335万元，该经销商销售该车应纳关税税额为（）A.8375万元B.8275万元C.9375万元D.9275万元正确答案：A21. 试题：个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系。A.正确B.错误正确答案：A22. 试题：我国中小企业类型有()。A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.微型企业E.小微型正确答案：BCD23. 试题：张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是()。A.有较高风险的股票基金B.平衡型基金C.短期存款D.教育金的趸交保险正确答案：B24. 试题：中小企业管理水平整体较低表现在（）。A.缺乏现代科学管理手段B.内部控制制度不完善C.财务人员素质水平相对较差D.成本核算缺乏真实的准确的数据资料E.易于确定企业生产的盈亏平衡点正确答案：ABCD25. 试题：信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，下列不属于”5C“系统的是（）A.资本B.能力C.时间D.品质正确答案：C26. 试题：以下不属于退休规划的流程的步骤的是（）。A.计算资金需求和退休收入B.工作生涯的、设计C.投资规划的执行和跟踪D.确定退休目标正确答案：B27. 试题：全生涯现金流量模拟主要反映了()。A.客户过去10年的现金流变化状况B.客户过去各年的收支变化状况C.客户未来10年的现金流变化状况D.客户未来各年的现金流变化状况正确答案：D28. 试题：老张3年前买人当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率622。若该债券目前市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为()。A.211B.105C.332D.665正确答案：A29. 试题：下列选项中，属于合伙企业应当向合伙人的继承人退还被继承合伙人的财产份额的情形的有（）。A.继承人不愿意成为合伙人B.合伙协议约定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格C.法律规定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格D.合伙协议约定该继承人不能成为合伙人的其他情形E.全体合伙人未能一致同意无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的继承人为合伙人的正确答案：ABCDE30. 试题：下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得正确答案：A31. 试题：理财师的日常工作职责范围内的、行业标准工作内容或要求，这是属于（）A.超常服务B.额外服务C.分内服务D.标准服务正确答案：C32. 试题：理财规划书中的投资规划建议不包括（）。A.投资理念教育B.对现阶段的各项支出预算的建议C.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D.对现阶段的资产配置和产品配置的建议正确答案：B33. 试题：理财师在为客户服务的过程中难免会遇到自己不甚精通的领域，如税务、法律等。在提供这方面的专业建议时，强烈建议理财师应该（）。A.根据自己的知识和经验独自解决B.多向这些领域的专业人士咨询C.把专业人士介绍给客户D.与专业人士共同给客户进行分析E.与专业人士共同给客户解决问题正确答案：BCDE34. 试题：一份标准专业的理财规划书应具备的主要特点包括（）。A.可读性B.实用性C.完整性D.专业性E.真实性正确答案：ABCD35. 试题：企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。A.6B.5C.4D.3正确答案：B36. 试题：法定继承顺序具有（）的特征。A.限定性B.强行性C.客观性D.公平性E.排他性正确答案：ABE37. 试题：关于黄金T+D交易，下列说法中，错误的是（）。A.交易时间长，甚至可以在夜间交易B.交易有做空机制C.到期交割D.具有较大的投资风险正确答案：C38. 试题：权益类产品的选择范围包括房地产、黄金、古董、股票（国际、国内、蓝筹、小型成长等）。A.正确B.错误正确答案：A39. 试题：职业教育规划是家庭教育理财规划的核心，包括基本教育和素质教育。A.正确B.错误正确答案：B40. 试题：降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有（）。与客户重复沟通，有明确的预期强调理财规划方案的整体性总体把握方案执行进度降低客户的资金成本、费率A.B.C.D.正确答案：D41. 试题：保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险活动最基本的法律表现形式。下列关于保险合同法律特征的说法，不正确的有()。A.保险合同是单务合同B.保险合同是非标准合同C.保险合同是要式合同D.保险合同是最大诚信合同E.人身保险合同是补偿性合同正确答案：ABE42. 试题：今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的养老金为（）。A.69.1265B.66.1865C.86.5892D.115.5632正确答案：B43. 试题：以下不能体现教育投资规划的重要性的是（）。A.教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大B.教育程度对职业生涯和人生发展的影响越来越大C.教育成本不断升高D.中国家庭对子女教育越来越重视正确答案：A44. 试题：下列信用和债务管理指标的计算公式正确的是()。A.收入负债率=年本息摊还额税后总收入B.收入负债率=年本息摊还额税前总收入C.偿付比率=净资产总资产D.融资比率=投资负债总资产E.偿付比率=总资产净资产正确答案：AC45. 试题：如果何先生在儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款形式的是()。A.商业性银行贷款B.财政贴息的国家助学贷款C.学生贷款D.特殊困难贷款正确答案：D46. 试题：以下选项中，对于储蓄投资状况的整理过程说法错误的是（）。A.不动产、贵金属和一些海外投资都属于权益类投资，不用单独列出来B.一些金融产品可能同时拥有不同比例的其他类别的资产C.对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类D.把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来正确答案：A47. 试题：资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响错误的是（）。A.资管产品征收增值税后的投资回报率会出现下降，但下降幅度较小B.投资者在选择投资某资管产品时仅考虑税收影响C.最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现，税收情况可以作为选择产品时的参考项目之一D.如果简单按照简易征税来看，税后回报率为原回报率基础上的九七折正确答案：B48. 试题：客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。A.结婚、离婚?B.迁居移民C.丧偶?D.离职或临近退休正确答案：D49. 试题：教育金保险在一定程度上能抵御通货膨胀的影响。A.正确B.错误正确答案：A50. 试题：理财规划书的主要内容不包括（）。A.家庭基本信息以及寻求专业理财规划服务的目的B.家庭财务状况分析C.理财目标的评估和调整D.法律声明文件，双方的义务和责任、免责声明等正确答案：D51. 试题：甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元，并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。按照我国保险法的规定，对于被保险人余下的5万元损失，正确的处理方式是()。A.被保险人无权再要求第三者赔付B.被保险人有权再要求第三者赔付C.保险人有权向第三者要求再赔付D.被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付正确答案：B52. 试题：家族信托财产式独立的，家族信托的所有权与收益权严格区分，信托财产名义上是属于受托人的，与委托人、受托人和收益人的其他财产隔离。A.正确B.错误正确答案：A53. 试题：理财规划书的最后部分是“附录”，主要包括()。A.所推荐金融产品的具体信息B.全生涯模拟仿真表C.“定期投资市场分析报告样本”D.“不定期解读市场事件的快报”E.其他相关信息正确答案：ABCDE54. 试题：下列不属于家族信托的要素的是（）。A.委托人B.监察人C.信托财产D.家族信托设立时间正确答案：D55. 试题：企业年金与基本社会养老金的重大区别在于，企业年金是国家不直接干预的补充性养老金。A.正确B.错误正确答案：A56. 试题：退休者抵御通货膨胀的办法，就是维持一个持续_的_收入。()A.上升；实际B.上升；名义C.下降；实际D.下降；名义正确答案：B57. 试题：下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）。A.遗嘱继承是指法定继承的对称B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定D.遗嘱可以由他人代为设立E.遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权正确答案：BD58. 试题：（）的制定，旨在规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金法C.证券法D.证券投资基金管理暂行办法正确答案：B59. 试题：特定意外伤害保险所承保的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险（）A.正确B.错误正确答案：A60. 试题：以下不属于补偿原则相关规定的是()。A.以被保险人的实际损失为限B.以投保人的保险金额为限C.以保险责任范围内的损失发生为前提D.不能让被保险人通过保险获得额外的利益正确答案：B61. 试题：陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支出的费用为（）A.30万元B.32万元C.34万元D.35万元正确答案：D62. 试题：实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。A.正确B.错误正确答案：A63. 试题：刘先生42岁，太太39岁，女儿12岁。两人的年收入为税后165000元，他们现有房产一处，价值175万元，无房屋贷款。他们的家庭存款或投资具体安排如下：现金15000元，定期存款65000元，股票37万元(原来投资额为50万元左右)，期货、古董15万元。根据其年纪、生命周期所处的阶段和风险偏好测试，他们是平衡型投资者。对该家庭客户投资规划方案的制订分析，说法正确的有()。A.他们目前理财的主要问题是：资产配置不合理，生命、健康保险情况不确定和缺乏子女教育、自己的退休投资规划B.目前，其较多资金投资在高风险资产或股票上，现金加固定收益(定期)占比较少，家庭紧急预备金不足C.目前，资产分布与他们的理财需求和平衡型投资者是相符合的D.投资过分保守或激进，都势必影响他们主要理财目标的实现和未来家庭的幸福E.由目前情况来看，他们资产较丰裕，可以冒风险去投机正确答案：ABD64. 试题：夫妻之间的权利义务关系不包括（）。A.相互扶养B.相互继承C.相互抚养D.平等处理共有财产正确答案：C65. 试题：按照保险金给付条件的不同，普通型人寿保险可分为（）A.死亡保险B.生存保险C.两全寿险D.万能保险E.分红寿险正确答案：ABC66. 试题：代为继承的条件有（）A.需有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实B.被代位人需是被继承人子女及其直系卑亲属C.被代位人需具有继承权D.代位人需为被代位人的晚辈直系血亲E.代位人需满18岁正确答案：ABCD67. 试题：在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（）。A.单利B.复利C.年金D.终值正确答案：B68. 试题：短期教育投资规划工具主要包括（）。A.学校学生贷款B.企业奖学金C.国家助学金贷款D.公积金贷款E.商业助学贷款正确答案：ACE69. 试题：进行教育投资规划时，应注意遵循的原则是（）。A.提前规划B.合规合理C.专项积累D.稳健投资E.专业有效正确答案：ACD70. 试题：（）涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。A.集合理财规划服务B.单项理财规划服务C.多项理财规划服务D.综合理财规划服务正确答案：D71. 试题：陈立出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入陈立应缴纳房产税（）元。A.0B.800C.960D.1000正确答案：C72. 试题：演绎法是先推论后观察，归纳法则是从观察开始，在进行推论。A.正确B.错误正确答案：A73. 试题：保险合同是保险活动最基本的法律表现形式（）A.正确B.错误正确答案：A74. 试题：在了解客户对其子女基本教育需求、初步估算教育经费后，理财师需要选择（）来协助客户做出合理的决策安排。A.教育费用筹集方式以及投资工具B.投资时间C.投资产品D.投资组合正确答案：A75. 试题：借贷前的决策包括()。A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额正确答案：ABCDE76. 试题：纳税人应当自转让房地产合同签订之日起（）内向房地产所在地主管税务机关办理纳税申报。A.3日B.5日C.7日D.10日正确答案：C77. 试题：对中小企业的界定中，定性的指标不包括（）A.企业的组织形式B.企业的融资方式C.所处行业的地位D.雇员的人数正确答案：D78. 试题：债务负担率超过()时，会影响客户家庭的生活品质。A.25B.40C.50D.60正确答案：B79. 试题：造成损失的间接原因是()。A.风险事故B.风险因素C.风险损失D.风险载体正确答案：B80. 试题：甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份保险的保险金处理正确的是()。A.应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B.应作为遗产由甲妻一人继承C.应作为遗产由甲妻、甲子继承D.应全部支付给甲妻正确答案：D81. 试题：客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生“畏难”情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好的工作有（）。A.总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性B.先从客户当前关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决C.把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户“有章可循”D.如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈E.定期与客户联系、沟通正确答案：ABCDE82. 试题：下列关于信托类产品的流动性及收益情况的描述中，正确的有（）。A.在通常情况下，信托资金不可以提前支取B.信托公司应为受益人办理受益权转让的有关手续C.信托公司因违背信托合同而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿D.信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配E.资产收益率和委托人的投资决策相关正确答案：ABCE83. 试题：系数是一种评估证券（）的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。A.市场风险B.价格变动C.非系统风险D.系统风险正确答案：D84. 试题：李先生在甲公司兼职，收入为每月4200元。如果李先生与甲公司没有固定的雇佣关系，其纳税额为（）A.660元B.670元C.680元D.690元正确答案：C85. 试题：一些发达国家对理财行业理财师的要求有()。A.KYC(了解你的客户)B.KYP(了解你的产品)C.提供相关信息披露D.将相关内容以书面的形式表现出来E.将相关内容以口头的形式表现出来正确答案：ABCD86. 试题：在财富传承的工具中，（）具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。A.基金会B.联名账户C.跨辈分贷款D.赠与正确答案：B87. 试题：关于企业年金的发放说法正确的是（）。A.职工领取企业年金的条件是，职工辞职B.出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人C.职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金D.职工在达到国家规定的退休年龄时，只能从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金正确答案：B88. 试题：小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D.小华可以代位继承爷爷的遗产正确答案：B89. 试题：（），银监会以2011年5号令公布了商业银行理财产品销售管理办法。A.2011727B.2011828C.201191D.201161正确答案：B90. 试题：商业银行从事境内黄金期货交易业务,通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于（）人，其中交易人员至少（）人、风险管理人员至少（）人。A.4；2；2B.5；3；2C.5；2；3D.6；3；3正确答案：A91. 试题：信用期的制定可以分为三步，分别是（）A.计算延长信用期所增加的利润B.计算信用期所增加的时间C.计算放宽信用条件而需增加的资金占用额D.比较信用标准E.比较有利的信用期正确答案：ACE92. 试题：国内外理财师的管理基本都执行“4E”认证标准，下列（）是“4E”的内容。A.教育B.考试C.工作经验D.尽职高效E.职业道德正确答案：ABCE93. 试题：()是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。A.詹森指数B.贝塔指数C.夏普比率D.特雷诺指数正确答案：A94. 试题：根据企业年金试行办法的规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的（）。A.1/5B.1/12C.1/6D.1/8正确答案：C95. 试题：家庭支出包括()。A.按揭贷款还款B.家庭日常生活支出C.理财支出D.专项支出E.罚款正确答案：ABCDE96. 试题：投资者可以通过（）来抵御通货膨胀对货币购买力下降的影响。A.增加消费B.银行储蓄C.理财投资D.资产增值正确答案：C97. 试题：基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规划需求。A.货币型B.股票型C.债券型D.平衡型E.组合型正确答案：ABCD98. 试题：利益披露通常是以（）的名义进行披露。A.理财师B.理财师所属的金融服务机构C.金融服务机构的管理人D.理财师或理财师所属的金融服务机构正确答案：B99. 试题：遗嘱的法定方式有（）A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱正确答案：ABCDE100. 试题：下列关于受益人具有的法律地位和特征，说法正确的有()。A.受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明B.受益人是享有保险金请求权的人C.受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人D.受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费E.受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理正确答案：ABCDE