南开大学21秋《个人理财》期末考核试题及答案参考31

南开大学21秋个人理财期末考核试题及答案参考1. 资产配置即确定应选择的具体证券或其他投资工具。( )A.错误B.正确参考答案：A2. 投资规划应该根据( )进行调整。A.投资环境B.投资者需求C.机构报告参考答案：AB3. 自 1998 年试点以来，中国中小企业信用担保体系经历了_、_ 和 _自 1998 年试点以来，中国中小企业信用担保体系经历了_、_ 和 _ 三个阶段，已由初期的机构试点发展成为一个新兴行业。参考答案试点探索 政策推进 依法实施4. 在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做( )。 A需求拉上型通货膨胀 B成本推在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做()。A需求拉上型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失调型通货膨胀D抑制性通货膨胀B5. 风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩效的一个有效工具。RAROC的核心思想是( )。A不以盈利的绝对水平对资金使用进行决策，而以风险调整后的收益大小作为决策依据B以股权成本决定经济资本C将风险资本报酬率和风险调整后资本有效结合D以最大风险承受力决定经济资本的使用量正确答案：ARAROC的核心思想是：将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；考虑为非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。经济资本的大小由所面临风险决定而非股权成本，其他选项均不能正确阐述RAROC的正确思想。6. 日常生活中，人们应综合考虑当前与未来收入、开支以及工作时间、退休时间等，决定自己的消费和储蓄，达到财富的合理分配。( )A.错误B.正确参考答案：B7. 作为国际银行业风险管理的标准，新巴塞尔协议中对信用风险、市场风险和操作风险的管理都融合使用作为国际银行业风险管理的标准，新巴塞尔协议中对信用风险、市场风险和操作风险的管理都融合使用了相当的计量模型，如使用拥有更高银行自主权的高级内部评级法等。下列陈述不正确的是( )。A我国大型商业银行也将于2010年底开始实施新巴塞尔协议B实施新巴塞尔协议是要求银行内部评级系统至少运行3年以上C商业银行实施新巴塞尔协议可根据自身水平自主进行D实施新巴塞尔协议要求商业银行在全行信贷审批、限额控制等方面发挥实质的风险控制作用正确答案：C根据我国银监会规定，商业银行实施新巴赛尔协议的内部评级法，商业银行需要提前一年向银监会提出申请，并要求银行的内部评级系统至少要运行三年以上，并且已经在全行信贷审批、限额控制等方面发挥实质的风险控制作用。所采用的标准需经过银监会批准才能应用。8. 按照企业所得税法规定，下列表述正确的是( )。 A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额 B被投资企业按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补C被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失D企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除A9. 某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美元；期限为3个月。假如国债的价格下跌至110美元，期权购入者将_。A执行期权B放弃期权C转让期权D不清楚A10. 什么是基金证券基金证券参考答案：基金证券又称投资基金证券，是指由投资基金发起人向社会公众公开发行，证明持有人按其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。11. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。( )A.错误B.正确参考答案：A12. 证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公司的监管主要分为以下两类( )。A资本性和资产性B资本性和风险性C市场性和流动性D审慎性和经营活动正确答案：D13. 张先生以现有投资性资产20万元来准备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩( )万元投资性资产以做退休基金。A.16.351B.18.14C.19.297D.21.486参考答案：C14. 19931997年我国实行的财政政策是( )。 A从紧财政政策 B中性财政政策 C稳健财政政策 D扩张性财政政19931997年我国实行的财政政策是()。A从紧财政政策B中性财政政策C稳健财政政策D扩张性财政政策A15. 对于资本充足的管理，在专业术语上有净资本和净资产的说法。下列说法不正确的是( )。A净资本反对于资本充足的管理，在专业术语上有净资本和净资产的说法。下列说法不正确的是( )。A净资本反映了净资产中的高流动性部分B通常净资产小于净资本C通常净资产大于净资本D净资本体现了证券公司变现的能力正确答案：B16. 财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：17. 大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构具有复杂性，生产经营流程长，税源结构具有跨度性。B. 购销业务量大、市场覆盖面广，进销核算具有规模性，企业管理结构较为完备，资金、物流的管理十分规范，内控机制较为健全。C. 具有较强的纳税意识，自身财务税收专业化水平较高，经济地位重要，税源举足轻重。D. 具有总部经济特征。答案：ABCD18. 有关家庭财务报表的编制，下列叙述中错误的是( )。A.已实现资本利得是收入科目B.财产险保费是负债科目C.每月房贷缴款额，利息部分是支出科目D.预收款是负债科目参考答案：B19. 某家庭现有资产20万元，每年末可新增投资5万元，10年后需购入一套价值120万元的房产。为实现该目标，其投资收益率应达到( )A.6.4%B.7.31%C.8%D.8.58%参考答案：D20. 汇率制度的内容包括( )。 A规定本国货币对外价值 B规定汇率的波动幅度 C规定本国货币与其他货币的汇汇率制度的内容包括()。A规定本国货币对外价值B规定汇率的波动幅度C规定本国货币与其他货币的汇率关系D规定影响和干预汇率变动的方式E规定外汇留成ABCD21. 银行网点融资贷款种类多，额度高，同时利率也很高。( )A.错误B.正确参考答案：A22. 特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特定客户资产管理与公募基金的区别为( )。A特定客户资产管理通过非公开方式募集资金B业绩提成是特定客户资产管理通行的收入方式C特定客户资产管理在投资上所受到的限制要远远少于公募基金D以上各项都正确正确答案：D23. 国家征税凭借的权力是( )。 A资产所有权B政治权力 C财产权D经济管理权国家征税凭借的权力是()。A资产所有权B政治权力C财产权D经济管理权B24. 根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过( )的暂免根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过()的暂免征个人所得税。A1万元B2万元C5万元D10万元A25. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.正确B.错误参考答案：B26. 下列哪些是意外伤害保险制订费率时要考虑的因素?( ) A被保险人的年龄 B被保险人的健康状况 C被保险下列哪些是意外伤害保险制订费率时要考虑的因素?()A被保险人的年龄B被保险人的健康状况C被保险人的职业D被保险人的性别E被保险人所从事的活动CE27. 企业无论是专营还是兼营房地产业务，只要其有偿出售房地产，就是土地增值税的纳税义务人。( )企业无论是专营还是兼营房地产业务，只要其有偿出售房地产，就是土地增值税的纳税义务人。()正确28. 由于随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。( )A.正确B.错误参考答案：A29. 分支机构，无须办理纳税申报。( )分支机构，无须办理纳税申报。( )答案：30. 弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是增加政府支出。( )弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是增加政府支出。( )参考答案错 弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是保证货币的稳定供给。31. 伴随着信息技术的不断发展，IT风险的爆发对社会造成的影响越来越大，人们对IT风险的关注程度也不断伴随着信息技术的不断发展，IT风险的爆发对社会造成的影响越来越大，人们对IT风险的关注程度也不断提高。关于IT风险，表述正确的是( )。AIT风险属于操作风险BIT风险是因人为操作性原因而产生的风险CIT风险是指信息系统风险DIT风险是指信息科技风险正确答案：DIT风险也称为信息科技风险，是指任何由于使用计算机硬件、软件、网络等系统所引发的不利情况，包括程序错误、系统宕机、软件缺陷、操作失误、硬件故障、容量不足、网络漏洞及故障恢复等。32. 紧急预备金可用于应付意外灾变所导致的超支费用。( )A.错误B.正确参考答案：B33. 把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )参考答案34. 按照业务范围来划分，政策性金融机构可以分为( )。 A开发性政策性金融机构 B农业政策性金融机构 C进出按照业务范围来划分，政策性金融机构可以分为()。A开发性政策性金融机构B农业政策性金融机构C进出口政策性金融机构D住房政策性金融机构E中小企业政策性金融机构ABCDE35. 我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信我国商业银行逐步从传统的“大一统”的信贷政策走向精细化的政策指导，目前形成了一套较为完整的信贷政策体系。通常信贷政策的四个维度中不包括( )。A区域风险管理政策B客户风险管理政策C信用等级风险管理政策D行业风险管理政策正确答案：C36. 雇主对于雇员不具有保险利益。( )雇主对于雇员不具有保险利益。()错误37. 19981999年，上海的金属、商品、粮油三家交易所进行规范整顿，合并组建上海期货交易所。下列属于上海19981999年，上海的金属、商品、粮油三家交易所进行规范整顿，合并组建上海期货交易所。下列属于上海期货交易所交易品种的是( )。A燃料油B塑料CPVC期货D精对苯二甲酸正确答案：A38. 下列不缴纳城建税的单位是( )。 A行政单位 B军事单位 C外商投资企业D外国企业下列不缴纳城建税的单位是()。A行政单位B军事单位C外商投资企业D外国企业CD39. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.正确B.错误参考答案：B40. 是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。A承诺业务B担保业务C信用证业务D保函业务正确答案：A承诺业务是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，如贷款承诺等。41. 简述建立完善的税收管理员制度必要性。简述建立完善的税收管理员制度必要性。答案：建立完善的税收管理员制度可以完善事前、事后监控机制，确保税源、税基管理有新突破;可以加强户籍管理，强化对纳税人的动态管理;可以全面掌握情况，有利于实行税收精细化、科学化管理;可以密切征纳双方关系，更好地开展“零距离”、贴近式、深层次的纳税服务;可以及时充分了解纳税人涉税信息，有利于减少大案要案的发生，把大案要案消灭于萌芽状态;可以进一步提升税收管理质量和效率。42. 个人理财业务，指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。( )A.正确B.错误参考答案：A43. 按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说法正确的是( )。A基金托管人保管基金财产并监督基金管理人B基金托管人和基金管理人可以为同一人C基金托管人和基金管理人可以互相持股D基金托管人代表基金持有人利益正确答案：A44. 一局式综合查询中，收入进度模块可以实现逐级点击链接查询分征收单位的入库税收。( )一局式综合查询中，收入进度模块可以实现逐级点击链接查询分征收单位的入库税收。( )答案：45. 家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。( )A.正确B.错误参考答案：B46. 流动性风险是商业银行经营过程中主要的风险之一，关于商业银行的流动性风险描述错误的是( )。A流动性风险是商业银行经营过程中主要的风险之一，关于商业银行的流动性风险描述错误的是( )。A流动性风险是商业银行因流动性不足，不能及时满足存款人或者其他债权人提取资金的要求，而导致支付危机，并进而引发挤兑风潮的危险B商业银行的流动性主要体现在资产和负债两方面C资产的流动性指商业银行资产变现的能力D如果单纯只考虑了资产流动性或负债流动性的合理性，仍不能完全有效地控制和回避流动性风险的发生正确答案：C资产的流动性指商业银行资产变现的能力及成本。47. 下列选项中关于缺口分析的局限性的表述正确的是( )。A缺口分析忽略了同一时间段内不同头寸的下列选项中关于缺口分析的局限性的表述正确的是( )。A缺口分析忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响C只能反映利率变动的短期影响D以上说法都正确正确答案：D48. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D49. 就经营模式而言，我国目前处于( )的状态，这与世界大多数国家的金融经营状态( )。A混业经营，就经营模式而言，我国目前处于( )的状态，这与世界大多数国家的金融经营状态( )。A混业经营，相同B分业经营，相同C混业经营，不同D分业经营，不同正确答案：D就经营模式而言，我国目前处于分业经营为主的状态，如商业银行只能从事传统的银行业务，不能从事证券、保险、信托等金融业务。这与世界上大多数国家的金融混合经营状态大不相同。50. 目前，我国金融业的IT风险管理正在逐步完善，但是对IT风险管理仍然存在一些误区，以下对IT风险管理目前，我国金融业的IT风险管理正在逐步完善，但是对IT风险管理仍然存在一些误区，以下对IT风险管理的认识正确的是( )。AIT风险是安全风险BIT风险管理是动态的、全面的、可持续的CIT风险管理是一个项目D技术本身可以减轻IT风险正确答案：B