[防范金,职务犯罪,项目建设]浅析如何有效防范金融系统工程项目建设中的职务犯罪

浅析如何有效防范金融系统工程项目建设中的职务犯罪摘要工程建设领域是发生商业贿赂、职务犯罪等腐败现象的高发区域，而金融系统因 其网点众多、迁移频繁、装修改造更新周期短，具有基建项目多和投资金额大的特点，过去 在这一领域出现的权钱交易等职务犯罪案件也占有较大的比例。在金融系统的工程项目建设 中，我们如何来有效预防职务犯罪现象发生，值得大家去好好研究和深入探讨。关键词金融系统工程项目建设职务犯罪工程建设领域是发生商业贿赂、职务犯罪等腐败现象的高发区域，据统计，全国检察机 关查处的历年职务犯罪案件中，60%以上发生在工程建设领域，犯罪金额所占比例高达67. 4机 金融系统因其网点众多、迁移频繁、装修改造更新周期短，具有基建项目多和投资金额大的 特点，过去在这一领域出现的权钱交易等职务犯罪案件也占有较大的比例。近年来由于各级 领导的重视，通过枳极开展和集中治理商业贿赂活动，落实惩治和预防腐败体系规划，强化 思想教育、制度建设、监督惩处等措施，特别是集中采购制度的推广和实施，发案率呈明显 下降趋势。以笔者所在中国工商银行苏州分行为例，2007年工行股改上市后，根据工总行的 经营转型战略指导思想，该行在对全行辖属机构网点进行科学选址调研、优化布局的基础上， 近几年来通过购置、迁址、扩建、改造等方式不断加大投入，全面快速地实施了网点渠道优 化建设，最近三年内总共装修改造了 160多个营业网点，约投入建设资金4个亿左右，应该 说是项目建设多、投入金额大，相应地预防工程建设中的道德风险和职务犯罪的任务也更重 了。但该行通过积极推行集中采购方式，严格执行集中采购制度，不断创新采购工作机制， 加强规范流程环节管理，在实施集中采购制度的八年多米，至今保持着工程建设项目零发案 率，这一领域的预防职务犯罪工作取得了明显成效。总结回顾该行近年来在工程建设项目集中采购管理上的一些做法，概括起来主要有以下 四个方面：一、以风险排查为先导，增强防范意识从工程建设领域违法犯罪的主要形式来看，主要有工程发包中以权谋私现象、工程招投 标过程中的舞弊现象、工程施工中偷工减料违规操作现象、工程材料设备采购中的回扣现象 和工程款项拨付过程中的贿赂现象等。在工行苏州分行工程建设项目的集中采购工作中，从 提出项目需求到竣工验收结算前后共包含十多个环行，涉及使用部门、业务主管部门、审批 部门、集中采购部门和监督部门等多个部门，因此在上述多个环行或部门都有可能存在潜在 风险点：在集中采购流程环优采购行为是否进入集中采购流程，如使用部门通过化整为零、 分散采购等手段自行采购：在需求制订环行，因为需求是整个集中采购行为发生的前提；公 开招标资格预审环上如制定招标预审资格文件时，为个别施工企业或设备制造商量身订做： 邀请招标推荐供应商环亿如推荐供应商数量较少或者推荐的供应商明显不在一个水平线上: 采购结算执行环节，如强行要求施工单位向指定的材料或设备供应商采购，未经多方审核、 审批，随意变更签证；签约和付款环行，如未按评审意见签署合同，擅自更改施工单位，不 按进度付款、多付款或无理刁难拖延付款等。该行通过对风险点的排查，引起各个流程环节 经办人员和负责人的重视，也为完善制度、加强管理打好基础。二、以公开公正为原则，形成制约机制在工程项目的建设管理中，工行苏州分行根据有关法律、法规和工总行的制度规定，结 合本行具体实际情况，实行了 “五分离、三公开”的管理体制。“五分离”即使用部门、主管 部门、审批部门、集中采购部门、监督部门相互分离。使用部门提出需求、负责验收：主管 部门签署合同，负责现场施工管理：审批部门为该行财务审查委员会和集中采购审查委员会 或其授权人，分别负责审批项目立项费用和专家评审意见：集中采购部门组织招标、制订规 则，但不得参与评审或投票：监督部门负责全程监督。“三公开”即通过报纸媒体等公开征集 评审工程设计、编标代理、施工单位、工程审计等年度入围供应商：在有关采购文件中公开 招标项目邀请供应商产生办法和评标办法;所有工程项目一律委托中介代理单位实行招投标, 公开工程项目评标过程和中标结果。通过“五分离、三公开”，形成了部门与部门之间、人与 人之间、甲方与乙方之间相互制约的关系，从机制上防范人为操纵的可能性，杜绝一个部门 做到底，一个人说了算的现象。三、以制度规定为基础，强化细行管理工商银行总行对工程建设的集中采购管理已制订了一套较为完整的制度办法，这是办事 准则也是防范道德风险和职务犯罪的基本纲要。但由于工程建设的复杂性，在坚持制度规定 原则性的前提下，针对一些具体问题，工商银行苏州分行不断创新方法，完善管理手段：一 是根据银行网点装修风格和用材，制订分类概算标准，房屋结构无特殊情况的，不准突破概 算。同时由专人负责对中介代理单位编制的项目工程量清单及标底进行复核，尽量减少其中 的漏项、错项和重项，使项目标底尽可能压到合理最低水平，从源头上压缩供应商利润空间。 二是为防止内外串通和供应商之间串标，在严格执行工总行规定的集中采购审查委员会参会 委员和评审专家小组成员产生采用随机抽取制的基础上，该行又创新增加了第三个“随机”, 即每次工程项目的招投标，均实行从全行工程装饰供应商库中（之前经过统一评审后年度入 围）随机抽取7家公司作为本招标项目的邀请投标单位，同时将平均价中标方式改为最低价 中价，使供应商无法、无利串标。三是为防止低价中标，高价结算，按照“授权管理、分级 负责”的原则实行“三级审批”制，由施工管理部门现场项目经理、负责人以及基建装修工 作分管行长负责处理辖内基建装修项目涉及的各类变更事宜，对单笔签证金额达到一定标准 的项目由分管基建装修行长实行审批，在原由施工单位、监理、甲方现场管理员或负责人三 方签字确认的基础上，再加上一把防线。四是严格决算审计，试行异地交叉审计，由集中采 购中心按规则确定审计单位，改变由主管部门或项目管理员选择审计单位的做法。五是装修 主材实行甲控乙供方式，根据统一用材要求，由该行统一组织对装修主材的集中采购评审， 确定品牌、型号、规格和最高限价。六是工程款支付方式透明公开，向施工单位明确告知不 压票，财务部门根据主管部门申请严格按合同约定和工程进度审核支付，并根据掌握进度情 况及时催办付款和决算。七是加强现场管理，对工程项目统一实行监理制度。为防止施工单 位出现偷工减料、以次充好，工艺粗糙问题，除加强现场施工管理外，还通过聘请监理单位 进行把关,对合同金额在100万元以上项目实行全过程跟踪审计。主管部门明确项目管理员， 实行现场监督，主管行长、网点督办等实施不定期现场检查，组织竣工验收，使用单位对投 入使用后的情况进行反馈等来促使工程质量的提高。