上市公司以物抵债和转款的管理规定

股份公司关于以物抵债和转款的管理规定以物抵债及转款是保证资金回笼的一种有效补充手段，而统一思想、规范行为，并进行有序管理是做好以物抵债及转款的前提和保证。现根据近几年转款转物的实践和目前出现的新情况，特制订本规定：1 以物抵债及转款必须遵循的原则：以降低老款为主，零风险、少损失、快回笼，杜绝在转款转物中出现新的呆帐死帐。2 操作规程及责任2.1 需进行的转款转物，首先由各办事处、分公司领导向销售部门物资科提出并拟定可行性方案（见附表），经物资科报请销售部门领导同意后方可实施。做到事前报告，事后审批。2.2 在实施过程中必须严格执行各方共同签订的有效协议。2.3 转款、转物的经办人员要对全过程负责，确保货款、物资全部到位，并将所有转款、转物的原件、复印件及有关资料整理转交物资科，由物资科统一办理财务入帐手续。2.4 转款、转物过程中，必须确保公司的最高利益严格遵守公司的廉洁、自律的规定，对以转款、转物为名义，无原则扩大折让，以损害公司利益回笼货款来谋取私利，产生新的呆帐、死帐的具体责任人要追究当事人的经济责任和行政责任。3 其它3.1 上述规定之外，如遇特殊情况，按审批权限规范执行。3.2 本规定解释权属销售部。附物资进、销汇总表；物资进、销库存表；转帐、转物审批表（附表格式从略）2