食品公司创业商业计划书

公司名称：宿迁市麦香源食品模拟有限责任公司所属院校： 宿迁学院指导老师：刘湃 陈瑞阳【主联系人】史爱玲【职 务】总经理【电话号码】15951366535【电子邮件】1130160397【地 址】宿迁市宿城区黄河南路399号【邮政编码】223800日 期：2013年 06 月 06 日保密须知本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书，即为承诺同意遵守以下条款：1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本创业/商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部分地透露给他人； 3.贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。【其他事项说明】本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 每一个模块可根据内容增加数据分析图、产品图片。 封面可自行设计包装。 完成本创业/商业计划书后，请提交电子版给实训老师审核。 （注：所有斜体字部分，只是注解说明，电子版填写时请都删除。）目 录1.0执行摘要41.1 公司概况41.2注册资金51.3商业模式51.4投资收益评价52.0市场分析32.1市场定位与目标客户62.2 市场预测（市场占有率）62.3 竞争分析62.4 项目SWOT分析73.0 营销策略73.1产品定价73.2 销售渠道83.3宣传推广84.0人员与组织结构94.1组织结构94.2团队成员94.3部门/岗位职责105.0 财务分析报告105.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具105.2 原材料/商品采购成本115.3 销售与管理费用预测115.4 启动资金需求125.5 启动资金来源 126.0 利润预测 137.0 风险分析与对策138.0 企业的愿景149.0 附录149.1 附表：销售收入预测 159.2 附表2：第一年度的利润表16 9.3 附表3：第一年度的现金流量表.179.4创业/商业计划书评估表191.0执行摘要1.1 公司概况公司名称宿迁市麦香源食品模拟有限责任公司公司类型有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址宿迁市宿城区黄河南路399号主要经营范围主营：蛋糕（DIY） 辅助：咖啡 甜品产品/服务概况消费者（主要是学生）可以亲手自己动手制作DIY蛋糕，而且不需要任何西点基础就可以亲手制作一款相当于酒店级别的蛋糕，独一无二的爱心糕点，店内可以亲手制作DIY蛋糕、咖啡、巧克力、饼干、果冻布丁、曲奇、派、蛋挞、泡芙等。但主打产品是蛋糕DIY，同时还是要出售成品和定做制品。在这里消费者可以进行朋友聚会，亲子同乐，团队分享，个人学习，他们可以放下所有的烦恼，放松心情融入到DIY的无限乐趣中。市场机会1， 竞争并不激烈，有较大的发展空间。2， 大学和商业区小区等地有固定的客户群，而且消费力比较高。3， 店铺新鲜独特，价格能获得众多信赖的口碑并接受，容易吸引各阶层消费者，面向的人群广泛，受淡旺季影响不大。西点以它特有的魅力正在吸引着越来越多的消费者，精美的大蛋糕庆贺生日的人们带来温馨的祝福和优雅的情趣1.2注册资金20万1.3商业模式（赢利模式）客户：针对青少年产品服务：蛋糕DIY，甜品，咖啡等产品价值：可以让客户享受做蛋糕的过程，同时享受美味的甜品竞争壁垒：1、国家对食品行业的生产、销售、检验、广告等政策的影响。2、 市场的现有竞争者，以及潜入竞争者得加入，使得竞争变得更为激烈。3、 技术含量低，被其他蛋糕店先进技术取代的风险。盈利渠道及收入来源：营业收入，销售收入 1.4投资收益评价 总投资额300000 元投资收益率（第一年）36 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率10 %年增长率 15 % 108000 元 118800 元 136620 元备注投资收益率净利润÷总投资额×100%预期净利润应与9.2表中的“净利润”一致；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计。2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位1，产品定位：高质量产品，价格合理，款式新颖，可以DIY2，竞争定位：主要是DIY，蓝海战略3，消费者定位：定位在青少年目标客户着重于青少年，尤其是女性，靠近学校，消费层次属于中低层，一般适合情侣2.2 市场预测（市场占有率）学校附近的蛋糕店都是传统的，没有新意，像我们这样的DIY糕点店很少，市场容量大，在学校的市场潜力大，我们的卫生条件好，材料新鲜，预计市场占有率会比较高2.3 竞争分析竞争者：顶好蛋糕，优势：宿迁本地市场份额大，地理位置优越，和学校联系多。劣势：传统经营，没有新意，价格偏高，食品安全低竞争者：宫廷桃酥王，优势：地理优势好，门面大，服务态度好劣势：味道不好，传统经营，没有新意，价格偏高，品种单一2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）产品质量好，款式新颖，价格合理等劣 势（Weaknesses）竞争力差，管理不当，资金短缺等机 遇(Opportunities)新产品市场大，新需求，有发展空间，政府鼓励招商引资等威 胁（Threats）竞争对手多，替代产品多，原材料价格高3.0 营销策略3.1产品定价与月销售收入预测产品或服务单位成本单价产品单价*月销售数量月均销售收入(元)产品一：蛋糕一个（12寸）2498元24023520产品二：咖啡一杯2184007200产品三：果汁一杯2145007000产品四：面包一斤6202004000其他合 计41720注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算3.2 销售渠道 1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因学校，居民区附近60平方1200主要消费者的聚居地2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择该销售方式的原因减少中间成本费用；了解消费者需求，及时沟通3.3宣传推广推广方式主要内容推广费用（元/月）广告媒体传单、海报、校内报刊500会展推广公关活动网络推广校园网，论坛，宿迁西祠胡同，微博100促销活动会员卡，打折，试吃，现场制作500数据库营销积累会员，客户生日提前问候200合 计1300 元/月 4.0人员与组织结构4.1组织结构总经理：史爱玲行政部：沈玲市场部：蒋明、郁亚萍采购部：汤玲艳财务部：石淑君、陈思云4.2团队成员 姓名年龄职务学历主要实习或社会实践经历优势专长史爱玲24总经理本科京东客服领导、沟通沈玲22行政部主管本科蒋明22市场部总监本科郁亚萍22市场部主管本科汤玲艳22采购部总监本科石淑君22财务部总监本科家教沟通交流陈思云22财务总监助理本科4.3部门/岗位职责 部门/岗位负责人职责 总经理史爱玲主持公司的各项日常经营管理工作，组织实施公司年度经营计划和投资方案；召开会议；代表公司对外处理公司业务等总经理助理_行政_部沈玲上传下达、领取上级任务，向下级布置任务；绩效考核等_市场部_部蒋明、郁亚萍市场调研，市场营销；制定产品价格，制定产品企业策略；促销活动的策划和组织；品牌规划，品牌建设_采购_部汤玲艳原材料的采购，审核年度采购计划、采购项目；合理控制减少损耗_财务部石淑君、陈思云起草公司年度财务计划，财务预算；公司的会计核算，会计监督；统计分析公司债务和现金流量等注：请填入各部门负责人名单5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备88800001.67%1331336烤箱，鲜奶机，面包醒发机，咖啡机等烤箱烤箱办公家具500001.67%835烤桌椅，柜台，空调，蛋糕展示柜，保鲜柜箱烤箱，电子设备100002.78%278电脑、固定电话，收音机交通工具550001.58%869小货车，电动车店铺厂房租合 计195000-3318备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/12。5.2月平均原材料/商品 采购进货成本 单位：元名称数量原材料单价总额产品一：蛋糕240（12寸）245760产品二：咖啡4002800产品三：果汁50031500其他：面包20061200合计92605.3月固定销售与管理费用预测类别科目金额（元）备注固定销售费用促销/宣传推广费用 1300管理费用场地租金1200员工薪酬10000包括福利、社保等办公用品及耗材100水、电、交通费500包括物业费固定资产折旧3318其他费用500包括开办费、办公设施维修及保养、装修费摊销及车辆费用、差旅费、通信费等财务费用贷款利息支出0合 计169185.4 启动资金需求 类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计195000一次性投入购买的开办费工商注册、税务登记费3000市场调查费、差旅费、咨询费1000各种许可证审批费用3000支付连锁加盟费用其他费用2000例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计204000流动资金原材料/商品采购16200场地租金7200员工薪酬30000办公用品及耗材300水、电、交通差旅费1500其他费用500合计55700启动资金总计259700-5.5 启动资金来源 单位：元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东300000100 %私人拆借亲属、朋友 %银行贷款 银行 %政府小额贷款政府相关部门 %总计- %6.0 月利润预测 单位：元项 目本月金额一、主营业务收入41720加：其他收入0减：主营业务成本生产/采购成本9260 营业税金及附加(按5.5%计算)2294.6变动销售费用销售提成1251.6固定销售费用宣传推广费1300管理费用场地租金1200员工薪酬10000办公用品及耗材100水、电、交通差旅费500固定资产折旧3318其他管理费用500 财务费用利息支出0二、利润总额11995.8减：所得税费用（模拟参考25计算）2998.95三、净利润8996.85备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0 风险分析与对策创业风险风险内容分析对 策行业风险尽管DIY在国内参与的人不多，但由于还是刚刚起步，各种方式还存在缺陷和不足产品要有新意，对人员进行培训，以求吸引消费者政策风险政府没有相应的政策支持打点关系，努力得到政府的支持市场风险市场竞争激烈，各家店都有可能采取“价格战”的策略来打击竞争对手优化原材料的供求链，制定合理的价格策略技术风险技术含量低，产品更新速度慢向国外学习高新技术，对人员进行培训资金风险大学生创业，融资困难拿创业基金管理风险若是原材料市场供不应求的话，或是原材料价格涨幅过快，而产品又不能相应调整的话，将会影响企业的收益优化管理制度，加大销售环境风险周围店铺太多，竞争对手多优化产品，打“价格战”其他风险注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0 企业的愿景在未来的十年之内，将我们的蛋糕店，发展成为江苏地区及周边地区的佼佼者，为江苏的经济发展作出贡献，打响麦香源的品牌！8.1附表1：经营第一年利润表项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计蛋糕平均售价98989898989898989898989898销售数量10086.4144201.6259.2288316.8316.8316.8316.8316.8216.82880月销售额98008467.21411219756.825401.62822431046.431046.431046.431046.431046.421246.4282240咖啡平均售价18181818181818181818181818销售数量4001442403364324805285285285285281284800月销售额72002592432060487776864095049504950495049504230486400果汁平均售价14141414141414141414141414销售数量5001803004205406006606606606606601606000月销售额70002520420058807560840092409240924092409240224084000面包平均售价20202020202020202020202020销售数量20072120168216240264264264264264642400月销售额40001440240033604320480052805280528052805280128048000平均售价000000000000销售数量0000000000000月销售额0000000000000其他产品平均售价000000000000销售数量0000000000000月销售额0000000000000一、主营业务收入2800015019.22503235044.845057.65006455070.455070.455070.455070.455070.427070.4500640减：主营业务成本原材料采购/进货54003153.652567358.49460.81051211563.211563.211563.211563.211563.26163.2105120销售提成563.7583893302.4504705.6907.210081108.81108.81108.81108.81108.8545.041610710080促销/宣传推广156130130104104104104104919191911300 流转税（按营收的5计算）1400750.961251.61752.242252.882503.22753.522753.522753.522753.522753.521353.5225032 营业费用场地租金33333333333-330人员工资100001000010000100001000010000100001000010000100001000010000120000办公用品14496969696969696969696961200水、电、交通费3905105105105105105105105105105105106000折旧(按5年)22582258225822582258225822582258225822582258225827096其他费用50000000000000500二、营业利润7185.241611-2184.765023.412257.5619465.7223069.826673.8826673.8826686.8826686.8826686.886056.638389204282减：所得税（25）1796.31040301255.853064.394866.435767.456668.476668.476671.726671.726671.721514.15959751070.5三、净利润5388.931208-2184.763767.559193.1714599.2917302.3520005.4120005.4120015.1620015.1620015.164542.478792153211.58.2附表2：第一年度的现金流量表项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金0172634.9172711.2178739.7190193.9207054.2226617.5248868.9271135.4293411.5315687.7337963.80现金流入销售收入2800015019.22503235044.845057.65006455070.455070.455070.455070.455070.427070.4500640应收款收入0000000000000股东投入现金30000000000000000300000借贷收入0000000000000其它现金收入0000000000000现金流入小计32800015019.22503235044.845057.65006455070.455070.455070.455070.455070.427070.4800640现金流出原材料采购/进货54003153.652567358.49460.81051211563.211563.211563.211563.211563.26163.2105120销售提成563.7584302.4504705.6907.210081108.81108.81108.81108.81108.8545.041610080促销/宣传推广156130130104104104104104919191911300流转税1400750.961251.61752.242252.882503.22753.522753.522753.522753.522753.521353.5225032场地租金1500000150000030人员工资100001000010000100001000010000100001000010000100001000010000120000办公用品14496969696969696969696961200水、电、交通费3905105105105105105105105105105105106000固定资产购置13550000000000000135500借贷还款支出0000000000000所得税1796.3101255.853064.394866.435767.456668.476668.476671.726671.726671.721514.1651070.5其它支出0000000000000现金流出小计155365.114942.9619003.4523590.6328197.3130500.6532818.9932803.9932794.2432794.2432794.2420272.92455332.5净现金流量172634.976.246028.5511454.1716860.2919563.3522251.4122266.4122276.1622276.1622276.166797.479345307.5月底现金余额172634.9172711.2178739.7190193.9207054.2226617.5248868.9271135.4293411.5315687.7337963.8344761.3345307.59.3 创业/商业计划书评估表模拟公司名称实训讲师评估初评成绩：5 4 3 2 1评估意见：实训讲师签字 日期_