财务公司管理信息系统及风险控制系统方案

上海华谊集团财务公司有限责任公司（筹）管理信息系统及风险控制系统方案2012年3月10日目 录1.方案综述51.1编写目的51.2术语和缩略词52.财务公司业务分析及规划62.1账户结构与结算模式62.2财务公司信息化设计原则62.2.1“数据集中”原则62.2.2安全性原则72.2.3可配置化、扩展性原则72.2.4自动化原则72.3系统整体结构及框架介绍82.4信息系统及网络结构介绍82.5系统软件结构102.5.1客户层（Client）112.5.2Web层112.5.3业务逻辑层（Application）112.5.4组件层（Components）112.5.5数据层（Data）122.6软硬件配置122.6.1配置原则122.6.2配置策略132.6.3推荐的配置内容143.系统主要功能说明143.1会计账务体系143.1.1会计管理FI模块153.1.2管理会计CO模块163.1.3人力资源管理HR模块173.1.4报表与分析功能173.2客户管理203.3账户管理213.4结算业务管理233.4.1对外收款交易243.4.2对外付款交易253.4.3内部结算交易263.5存款业务管理273.5.1活期存款273.5.2协定存款293.5.3定期存款293.5.4通知存款303.6信贷业务管理303.7同业业务管理343.7.1同业拆借343.7.2信贷资产买卖353.7.3法人账户透支353.8票据业务管理363.9成员企业网上银行373.9.1网银支付结算373.9.2账户信息查询383.9.3电子回单打印393.9.4业务提醒393.10报表系统403.10.11104监管报表403.10.2经济活动分析报表443.10.3会计报表464.接口功能说明474.1财银接口474.1.1财银接口平台总体布局484.1.2银企平台接口标准484.1.3银企平台系统软件架构及技术实现494.1.4银企平台系统安全524.1.5银企接口平台系统功能524.1.6银企平台业务功能584.2集团资金集中管理系统接口664.3ERP系统接口674.4标准化编码系统接口675.风险控制体系介绍685.1安全体系介绍685.1.1数字证书体系705.1.2用户权限管理795.1.3统一登录管理815.1.4通讯安全845.1.5系统运行安全885.1.6交易安全945.1.7客户端安全955.1.8灾难恢复与数据备份975.2业务风险控制995.2.1系统操作风险控制995.2.2信贷额度控制1025.2.3监管指标控制1046.项目实施计划1046.1项目实施内容及范围1046.2实施时间安排1056.3实施阶段与阶段成果1066.3.1项目启动阶段1086.3.2项目设计阶段1096.3.3项目执行和控制阶段1106.3.4项目收尾阶段1146.3.5项目优化与支持阶段114方案综述编写目的上海华谊（集团）公司（以下简称：华谊集团）是经上海市政府国有资产监督管理委员会授权，通过资产重组合并组建的大型企业集团，前身是上海市化学工业局，1995年12月28日改制成为上海化工控股（集团）公司，1996年11月4日与上海医药局联合重组改制而成。为了早日实现华谊集团在“十二?五”期间销售额达600亿元，迈进“世界化工五十强”的发展目标，进一步提高华谊集团财务管理水平和对华谊集团成员企业的资金调控能力和集约使用效率，更好地为集团战略发展提供优质、高效的金融支持和服务，华谊集团拟设立上海华谊集团财务有限责任公司。财务公司未来信息化建设的目标是通过建设财务公司的核心业务系统架构，为各成员单位提供更专业、迅速、更高质量的财务及金融服务；采用先进的信息技术全面提升财务公司内部的管理水平，增强财务公司和各成员企业的协同效应，为未来华谊集团“金融板块”的建设奠定基础。本系统为上海华谊集团财务有限责任公司建立先进高效的业务核心系统及经营管理系统平台，该平台能体现并适应上海华谊集团财务有限责任公司资金管理、结算管理与国际化战略的需要，通过构建具有科学合理、规范高效特点的上海华谊集团财务有限责任公司资金支付及金融平台，通过多种模式的资金管理及结算管理模式，进一步加强资金管控力度，发挥华谊集团资金优势，增强华谊集团核心竞争力，提升上海华谊（集团）财务有限责任公司的金融服务水平，保证华谊集团的资金链健康有序地发展。本文编写的目的是为了规范未来财务公司管理信息系统和风险控制系统的实施和运维工作，为今后财务公司各项业务的开展提供系统支持，为管理人员、业务人员以及信息系统维护人员提供参考依据。术语和缩略词本文中的 “华谊”是指：上海华谊（集团）公司的中文简称，本文中的“财务公司”是指上海华谊（集团）财务有限责任公司。“ATOM”是指：华谊财务公司业务核心系统，英文简称为（Advanced Treasury Operation Management）。财务公司业务分析及规划账户结构与结算模式未来华谊集团的资金管理将依托财务公司作为集团资金的管理平台，即财务公司在各商业银行开立总账户，成员企业的资金收入通过商业银行的账户关联关系自动归集到财务公司的总账户，成员企业的资金支出采用透支补平的方式，即日间商业银行根据透支额度协议完成支付，日终时通过财务公司总账户进行补平。未来华谊财务公司和成员企业在商业银行的开户模式如下图所示：账户结构未来华谊集团成员企业在财务公司开立结算账户，与银行账户形成一对多的对应关系，即一个结算账户对应多个银行账户的模式，结算账户反映企业的总体头寸情况。财务公司信息化设计原则根据以上对华谊集团业务的理解，华谊财务公司信息化设计应当遵循以下原则：“数据集中”原则“数据集中”原则的应用将使数据标准、作业流程统一规范化，减少决策、管理、执行过程的中间环节。华谊财务公司系统的建设要充分与华谊集团已经建设的集团资金管理系统、标准化管理系统紧密集成，通过对已经建设完成的银企直联平台进行提升，打造资金业务集中交互平台，统一与银行交互信息，可以有效控制风险，提高系统的安全性，并充分利用集中的信息随时掌握整个集团公司的资金动态和流向。从数据的有效利用方面分析，实现数据集中以后，可以对数据进行深层次的挖掘和分析，为经营管理提供决策支持，使企业的管理决策由人为经验型转向科学决策型。安全性原则财务公司业务核心系统的建设，最重要、最关键的问题是系统的安全性问题。系统的安全性分多个层次，需要有系统的安全方案，划定安全边界，明确安全责任、确定需要合理可行的信息系统安排方案，制订必须的资金安全控制流程，重点做好资金针对付的安全保障，最大限度保证系统的安全。可配置化、扩展性原则从对华谊集团业务体系的分析可见，未来华谊集团财务公司的投资性业务是丰富多彩的，业务品种差异大，且面临金融创新的挑战。在系统设计上，不能以“就事论事”的态度，局限于现有的业务品种，而应当从这些业务的规律着手，建立一个可配置化、具有充分扩展性的业务平台。业务核心系统需要做到纳入单位可配置、资金集中管理的模式可配置、直联的银行易扩展、直联的业务可扩展，通过这些灵活的配置、扩展功能适应飞速的业务发展需要。同时面对华谊集团财务公司信息化建设还处于起步阶段的现状，业务核心系统在建设过程中，需充分考虑与各相关业务系统整合或集成建设的扩展性。自动化原则业务自动化处理是系统的建设目标之一。在流程控制参数表的控制下，所有的交易均可以实现直通式的处理，即从业务的发起，至业务的结束，不需要额外的人工干预，实现业务处理的全程不落地处理，提高业务处理效率。“交易”驱动的“直通式”业务处理；系统的所有功能都是面向“交易”的，也就是说，操作人员所面对的只有“交易”，通过做交易驱动，系统将自动完成相关的记账、电文的产生和发送，及数据的更新保存。一个“交易”的完成，表示所有的处理都已经完成；中间任有一环节失败，则交易本身也做回滚冲正，保证交易数据一致性。系统整体结构及框架介绍ATOM系统产品架构如下图所示：ATOM系统架构图ATOM系统的业务模块包括前台、中后台和风险管理模块：前台能够以参数化、构件化方式支持多种金融产品的交易，如结算业务、存款业务、贷款业务、中间业务、同业业务、票据业务、投资业务、债券业务、外汇业务等，并以网上银行的方式为成员企业提供服务。中后台包括：资金池管理、银行关系管理、会计核算、账户管理与交易明细报告、财银直联以及其它系统互联接口等。财务分析和风险管理包括：交易对手风险管理、运营与市场风险管理、投资组合管理、头寸管理与现金流预测、资金运营监控分析等。信息系统及网络结构介绍财务公司系统物理架构如下图所示：系统物理架构图财务公司业务核心系统的建设包括：ATOM核心系统、ATOM网银系统、单点登录系统和SAP系统。ATOM核心系统是财务公司的核心业务系统，只供财务公司用户使用。而ATOM网银系统是财务公司为企业用户提供的对外服务，供华谊集团全体用户使用。因此ATOM核心系统与ATOM网银系统的业务是独立的，但是在物理部署上，即可以分别单独部署，也可以统一集中部署。单点登录系统实现集中的用户管理，提供多因素身份认证服务，包括用户名口令认证、数据证书认证等。单点登录系统可以集成ATOM核心系统、ATOM网银系统、集团资金管理系统等，实现财务公司用户、企业用户访问系统时的单点登录功能。系统物理架构描述如下：基于资金安全性、稳定性的考虑，建议部署2台ATOM核心系统数据库服务器，并实现双机热备，避免数据库服务器的单独故障。部署2台ATOM核心系统应用服务器，并通过负载均衡器实现集群。一方面均衡服务器的压力，另一方面防止系统的单点故障。基于资源复用的原则，在华谊集团资金管理系统数据库实例上建立ATOM网银系统数据库、单点登录系统数据库。在部署ATOM网银系统及单点登录系统时，可以统一部署到ATOM核心系统应用服务器上，也可以单独部署到2台单独的应用服务器上。应用服务器要通过负载均衡器实现负载均衡。系统软件结构华谊财务公司业务核心系统基于J2EE规范开发，采用多层（N-Tiers）架构的B/S应用模式。展现端由支持Java的浏览器构成，通过XML作为系统内部的报文交换协议基础，Web层和应用服务器层通过Servlet衔接，经由数据交换平台和适配器完成数据的存储和信息交换，这样的松耦合架构具备良好的系统无关性以及开放设计标准。无关性包括硬件平台无关性、操作系统无关性和应用服务器无关性；开放标准的设计，意味着系统可以通过API、数据库接口、消息、XML来实现与第三方的应用系统集成。系统的体系架构如下图所示：客户层采用Java技术。Java技术作为公认的、开发基于因特网应用的强有力技术，大大提高了应用程序开发、使用的灵活性、可扩展性。同时，大大简化了和已有应用系统的集成工作。系统提供四种Client访问方式，包括Java Client（Applet）、6HTML Client、适配器（Java Adapter）和批量控制器。 Web层Web层采用Java技术。主要包括Servlet控制器、组件服务器和批量业务服务器，Servlet服务器用于控制路由、验证与规则检查、数据预处理等；组件服务器用于查找搜索核心组件以及为组件调用赋值、数据封装准备等，批量业务服务器面向前台的批量控制器调用。Web层主要用于提供会话管理和授权管理，支持多用户并发操作。对每个对应用程序的访问，都对应唯一的、使用Java Serverlet的会话。该会话控制会话发起者操作的用户界面和系统应用之间的所有交互活动。另外，一个用户会话可以控制多个系统应用实例，如：一个用户通过一个会话可以同时运行资金应用。业务逻辑层（Application） 业务逻辑层为所有交易处理、数据校验、数据计算、其他数据管理提供完整的业务逻辑控制，由多个模块构成一个有机整体，模块共享系统的核心业务逻辑组件，同时，支持跨模块的通用逻辑开发。业务逻辑层包含有流控制FlowControl模块、业务逻辑及原数据流程引擎、业务逻辑服务、计算中心。组件层（Components）组件层实际包含在业务逻辑层当中，是系统在多年金融行业应用过程中所积累的成熟模型和逻辑单元；业务逻辑的分解最终都转换为对这些单元的调用，这些单元在资金运用管理项目中也可以得到更新和补充。数据层（Data）系统对数据处理有多种模式，除了JDBC直接访问和EJB组件调用方式外，同时提供消息交换的数据处理方式；即系统提供面向消息中间件的适配器接口，通过这个接口系统可实时地向第三方系统交换数据。软硬件配置配置原则1、先进性与实用性的平衡服务器建设要有一定的前瞻性，在服务器建成的三到五年之内业务量的增加应不导致对服务器结构的重大调整。同时考虑实际的应用水平，避免技术环境过于超前造成投资浪费。2、开放性服务器应采用开放式体系结构，易于扩充，使相对独立的分系统易于进行组合和调整。选用的平台要符合国际标准或工业标准，服务器的硬件环境、软件环境相互独立，自成平台，使相互间依赖减至最小，同时，要保证平台间的互联。3、可扩充与可延展性随着应用水平的提高，对服务器的要求也会不断提高，服务器结构应具有良好的可扩充与可延展性，能够适应业务的发展要求。4、可靠性和可维护性使用技术成熟的服务器平台，设备稳定可靠。选择支持网络管理功能的服务器产品，从而为服务器管理和维护人员提供方便条件。5、安全性与易用性严格按国家安全保密标准及相关文件要求，采用多级安全保密措施。但服务器安全措施不应严重影响服务器的易用性。服务器应有良好的用户界面、管理界面和开发界面。在系统安装实施中尽量关闭不需要的服务。6、经济性在保证服务器功能及性能需求的前提下，要充分利用现有设备和资源，保护原有的投资。配置策略1、采用冗余手段等保障核心系统的安全性核心数据库服务器采用完全冗余的手段保证可靠性。考虑到集群中数据库主机和备机的切换因素，主机和备机的按1：1，即每台主机均可以支持所有的业务性能需求。主机至少有2个连接存储的光纤通道卡，一个用于备份的光纤通道卡。存储使用RAID0+1技术，提高存储可靠性并保障高效的性能。针对配置的存储，提供主机端故障切换和负载均衡软件（驱动）。SAN存储交换机使用SAN的架构，实现冗余性；交换机接口为4GB/秒。SAN交换机的接口数量能容纳各个主机系统和存储系统。备份需要在其中一个SAN交换机上实现所有连接（主服务器、备份节点、存储服务器、备份服务器和磁带库）。2、JAVA应用将耗费大量内存，配置的内存尽量高些。建议服务器采用64位的CPU，且CPU：内存的比例，至少按1：8关系进行。3、使用快速磁盘、高缓存等技术提升存储的性能存储系统使用2个控制器，存储系统的缓存至少2GB（两个控制的缓存合计），并要求存储系统磁盘个数具有一倍的扩充能力。存储容量为RAID0+1后的可用空间。磁盘可采用小容量，如72GB，146GB，但采用高转速（15000rpm）的磁盘；4、系统扩充能力要结合应用的特点进行设计数据库系统采用纵向扩充，应用服务器采用横向扩充。数据库等核心系统建议采用UNIX服务器，目前UNIX服务器的伸缩性比较大，建议UNIX服务器具备1倍的扩充能力。应用服务器建议采用PC服务器，PC服务器通常使用负载均衡进行性能的并行处理，能力扩充可采用增加服务器的方式来进行。应用服务器可通过集群软件和硬件负载均衡技术来提高性能，推荐采用硬件级别的负载均衡技术提高性能。通过给数据库平台预留较大的扩充能力，将负载均衡引入到应用服务器，采用并行计算等技术，为应用后续的扩展建立一个高伸缩的平台，保障资金管理平台有较大的性能扩充性。推荐的配置内容表4-1厂商及配置建议数量建议ATOM数据库服务器Unix小型机 8C，32G，2*146G2台ATOM应用服务器Unix小型机 8C，32G，2*146G2台网银/CAS应用服务器（部署在相同机器上）Unix小型机 8C，32G，2*146G2台存储设备磁盘阵列+12块300G硬盘1台数据库软件SyBISe/Oracle企业版2套中间件WebLogic企业版（4P）4套负载均衡器可实现双机热备2套系统主要功能说明会计账务体系作为非银行金融机构，华谊财务公司需要按照金融行业的业务特点、会计核算规范、金融监管等要求，建设实施ERP系统；同时，做为华谊集团的成员单位之一，上海华谊集团财务有限责任公司实施ERP又必须符合在集团ERP整体规划的要求，财务公司ERP系统是华谊集团ERP集中系统中的一部分。按照华谊集团ERP整体规划，选取SAP软件产品建设财务公司ERP系统，财务公司SAP实施的目标应包括：实现财务公司财务核算的需求，满足财务公司对外披露报表、金融监管报表及内部管理报表的出具要求；实现对财务公司内部财务管理、资产管理、人力资源管理等需要，强化财务公司各项内部管控机制，保证公司日常生产经营有序、高速地发展；实现财务公司SAP系统与其他相关应用系统交换数据的需求，建立稳定、高效的应用接口，提高工作效率。结合以上目标，并针对华谊集团财务公司实际业务情况，华谊财务公司需要启用FI、CO、HR、全面预算管理、报表与分析功能。会计管理FI模块FI模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，可以满足华谊财务公司内部的和法定的会计核算方面的要求，记录并提供对外披露所需的信息。FI模块的实施具体又包括：总分类账（FI-GL）、应收账款（FI-AR）、应付账款（FI-AP）、固定资产（FI-AA）。总分类账（FI-GL）：作为SAP FI模块的集成的中心，总账核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及账户的概貌。应收账款（FI-AR）：应收账款模块是在SAP FI模块中对客户账户进行监测、控制与管理的模块。应付账款（FI-AP）：应付账款模块是在SAP FI模块中对供应商账户进行监测、控制与管理的模块。固定资产（FI-AA）：固定资产模块记录从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。在FI实施时，石化盈科将首先为华谊财务公司设计未来会计核算流程，至少应包括：收付款业务流程往来款项对账流程银行款项对账流程主数据维护流程一般记账流程财务关帐流程固定资产管理流程报表编制流程同时，石化盈科需要协助华谊财务公司设计适用于金融行业以及华谊集团内部管理需要的会计科目、固定资产分类、固定资产编码、风险类别等等。这其中对于华谊财务公司最为重要的就是会计科目体系的建立。石化盈科将结合在其他集团财务公司的实施经验，为华谊财务公司设计一套实用的会计科目，并可以将该套科目纳入华谊集团会计科目体系统一管理，为未来华谊集团通过SAP自动出具集团合并会计报表打好基础。管理会计CO模块CO模块关注于企业内部财务管控，主要目标是控制成本、提高利润，根据不同的内部财务管控对象采用多种手段进行管理，全面提高内部财务管控细度和力度。通过CO模块可以按照企业内部管理与考核的实际需求，设定相对应的组织单位，考核分析各部门成本；可以按照不同维度进行灵活的分析。CO模块的主要子模块有：一般费用成本核算（CO-CCA）：是以按照企业组织结构或成本归集方式设置的成本中心为基准，对发生于各成本中心的成本费用进行核算和控制。具体业务包括对成本中心主数据的维护、成本分配规则的维护、执行和对账操作。利润中心会计（CO-PCA）：主要目的是基于利润中心反映和评价经营成果。此外，通过把资产负债表行项目转入利润中心会计，还可以按利润中心显示其它关键指标 投资收益率、流动资产、现金流量等 。这可以为管理层提供重要的、战略性的计划信息，并提供可靠的数据以支持对公司未来至关重要的投资决策过程。获利能力分析（CO-PA）：主要目的是从外部市场的角度分析企业行为对经营利润的影响。获利能力分析模块整合了财务数据和后勤业务数据，可以帮助企业了解在不同市场（例如：按产品划分或者按客户划分）方面企业的获利能力以及变动趋向，从而为管理层及销售、营销、计划部门等提供市场导向的决策支持。在CO实施时，石化盈科将结合华谊财务公司的实际管理以及未来业务发展需要，协助华谊财务公司创建合理的利润中心以及成本中心组织架构，并为华谊财务公司设计未来成本管理业务流程。人力资源管理HR模块HR模块旨在帮助企业建立标准化的人力资源管理体系，提高人力资源管理工作效率，有效整合人力资源，合理配置人力资源，提高员工工作技能和工作满意度，加强公司凝聚力。主要包括组织管理模块、人事管理模块、时间管理模块、薪资管理模块等子模块。组织管理：根据组织结构、企业结构和人事结构，给每位员工在系统中准确定位人事管理：包括人员管理和员工信息管理的所有基本处理结构化的员工数据时间管理：简化有效的时间管理策略，提供方便的跟踪、记录和评估提供时间及员工出缺勤管理的功能，包括时间数据的收集、分析、为工资计算及休假管理提供数据支持等薪资管理：提供企业薪资结构管理和津贴、薪资计算的全过程进行自动化、流水型的处理鉴于华谊集团以及实施了集中的SAP-HR系统，华谊财务公司的HR实施将按照华谊集团HR的统一模板要求进行。报表与分析功能SAP本身提供的标准分析功能内容广泛财务公司SAP实施后，可以适用的系统标准报表和分析功能很多，如：序号报表名称事务码或路径说明1资产负债表 / 利润表S_ALR_87012284根据事先定义好的财务报表版本显示资产负债表，可以比较年度, 比较期间2总帐科目余额S_ALR_87012277总帐科目的发生额及余额清单， 按会计年度及期间查询，可当试算平衡表使用3显示科目余额FS10N显示总帐科目余额4显示简要凭证日记帐S_ALR_87012289显示凭证清单5显示凭证项目摘要S_ALR_87012347显示凭证清单会计科目、客户、资产等主数据查询：包括清单、修改记录等信息报表。业务交易查询：包括会计凭证查询、科目行项目明细查询、科目余额查询。报表信息：包括资产负债表、损益表业务交易查询：包括客户行项目查询（已清、未清）、客户余额查询、客户余额表、账龄分析。序号报表名称事务码或路径说明1查询客户余额FD10N查询客户应收帐款、特别总帐的余额2查询客户行项目FBL5N查询客户的已清项，未清项和全部行项目3查询客户余额S_ALR_87012172查询客户余额4客户主数据清单S_ALR_87012179客户主数据清单5未清项的到期日分析S_ALR_87012168查询截止到设定日期为止，有多少未清帐项，未清帐项又按照到期的天数分别列示。使用导航可以使未清帐项跟踪到逐个客户， 和特别总帐标识。6帐龄分析S-ALR87012176以报表的形式反映客户的帐龄，用于计提坏帐准备或应收帐款的管理。7帐龄分析S-ALR_87012178应收帐款帐龄分析8应收票据报表S-ALR87012209应收票据报表业务交易查询：包括供应商行项目查询（已清、未清）、供应商余额查询、供应商余额表、账龄分析。序号报表名称事务码或路径说明1查询供应商行项目FBL1N查询供应商已清项，未清项和全部行项目2供应商余额查询FK10N供应商余额查询3供应商余额查询S_ALR_87012082供应商余额4未清项的到期日分析S_ALR_87012078未清项的到期日分析5供应商未清项目清单S_ALR_87012083供应商未清项目清单业务交易查询：资产余额查询；折旧预测、折旧比较、正常折旧、特殊折旧、计划外折旧查询。序号报表名称事务码或路径说明1按资产编号查询资产S_ALR_87011963按选定的报告日期逐一列示资产购置价值、累计折旧和账面净值。可以选择不同的分类排序版本作为索引条件，比如公司代码、资产类和成本中心。2查询当前年度折旧S_ALR_87012026查询各项资产的已提折旧和当月待提折旧。3折旧预测S_ALR_87012936折旧预测4查询已记帐折旧S_P99_41000192按期间查询已记帐折旧5查询已记帐折旧S_ALR_87010175按成本中心查询已过帐折旧成本中心会计报表与分析序号报表名称事务码或路径说明1计划和实际的比较报表S_ALR_87013611按选定的年度、期间、成本中心查询成本中心计划和实际发生值2实际和实际的比较报表S_ALR_87013624 按年度比较成本中心实际发生值3行项目报表KSB1查询成本中心实际行项目4主数据报表KS13成本中心主数据查询利润中心报表与分析序号报表名称事务码或路径说明1交互式报表控制-利润中心会计核算-信息系统-利润中心会计的报表-交互式报表查询利润中心计划和实际值2定位的列表报表控制-利润中心会计核算-信息系统-利润中心会计的报表-定位的列表报表查询利润中心计划和实际值3行项目报表控制-利润中心会计核算-信息系统-利润中心会计的报表-定位的列表报表查询利润中心实际行项目此外，SAP提供灵活、简便的Report Painter报表编写工具及ABAP开发工具，可以根据企业需要快速的开发相关报表和分析功能。如财务公司会计核算和内部管理需要的：现金流量表经营费用明细表所有者权益变动表资产减值准备情况表日均存款余额变动分析客户管理ATOM系统对客户管理模块目前除对集团下属成员企业信息进行管理以外，还包括了对各个分支机构的信息进行维护，另外还包括有业务往来的所有商业银行、人民银行和其它同业客户（如证券公司等）的信息进行维护。具体功能包括：联系人信息维护：维护联系人信息的维护包括日常联系人、成员企业法人和其它联系人的基本信息等；地址信息维护：维护各类客户的地址信息；客户主数据创建查询修改删除；客户基本信息客户授权设置合同号/联系人关联附加信息其它联行号数据维护账户管理ATOM系统目前实现了对以下三类账户的管理：成员企业在财务公司的活期户：即成员企业在财务公司开立的结算账户，根据收支两条线的原则，结算账户分为支出账户和收入账户，记账的主体是财务公司。各成员企业原则上在财务公司总部和其分公司中选择一家机构作为开户机构开立账户，有特殊需要的也可以在总部和分公司分别开户。财务公司在银行的账户：为财务公司及其分支机构所开立的银行账户，在系统中，需要定义此类账户与成员企业在财务公司活期户之间的映射关系，对成员企业的收支进行有效控制。财务公司业务账户：各特殊业务处理所需建立的专用或临时账户，如委托存款未支用账户、融资租赁资产账户、交易临时账户等等，这些账户的科目设置按照专用科目或临时科目来设立。ATOM业务系统账户管理功能包括：账户基本信息维护：包括账户创建、查询、修改、复核、状态变更等不同的流程。以及对各账户的：额度信息维护、会计信息维护、计息信息维护等。对每个账户都需要配置“结算指令”。配置结算指令可以对各个账户的类型和用途进行定义和封装规范。方便日后在业务处理过程中，对各种不同的账户进行管理和控制。ATOM系统中提供对于成员企业内部存款账户和财务公司外部银行账户的存款账户自动计算存款利息、自动生成利息计提凭证、内部存款账户自动结息、自动结息凭证等功能。ATOM系统提供对账管理功能，成员企业内部账户和外部银行账户都可通过系统精确对账实现对账管理。1内部存款账户的对账管理：系统具备在日结时自动按照内部存款账户出具电子对账单的功能，电子对账单每日一张，并可通过ATOM系统与集团资金系统或各单位ERP系统的接口发送电子对账单。电子对账单中每笔交易的唯一识别码为内部存款账户现金本记录的ID号码，该号码可以保证唯一性，因此可以做为企业精确对账的标识。2外部银行账户的对账管理：外部银行可以通过银企直联次日发送前一日的电子对账单给ATOM系统。系统中内部存款账户与外部银行账户的电子对账单的格式相同，均包括可以做为唯一对账标识的唯一识别码，以实现精确自动对账。系统接收到直联银行的电子对账单时，系统自动按照日期、银行、账号与系统中的现金本记录进行对账，对账的依据为金额一致且银行交易流水号一致。已经对上账的记录标注为MA，同时对账日期为对账单的交易日期；对账单上其余未对上账的项目标注为UN。根据这些对账标识和对账日期，就可以通过报表模块出具银行余额调节表。以下为系统中接收外部银行电子对账单进行对账的过程：外部银行账户的对账管理1双击可以看到某天对账单的明细项目，同时对于未匹配的对账单明细和现金本记录，可通过勾选对账单明细及现金本进行匹配：外部银行账户的对账管理2系统在接收到电子对账单时，可根据客户定义的匹配条件进行自动匹配，匹配未成功的记录可进行手工匹配。结算业务管理ATOM系统结算业务包括资金收付和内部结算。资金收付管理通过银企直联平台以及系统内手工处理资金收付业务的功能可实现资金收付信息的集中。资金收付信息集中平台对外收款交易直联银行收款客户直接将款项通过外部银行账户存入与之交易的华谊集团某成员企业账户，这种普通的银行收款交易不与企业的内部存款账户关联。但ATOM系统可以通过财银接口接收银行的收款到账通知，并可以依据这笔收款到账通知进行记账处理，手工补记该笔收款应该计入的会计科目，完成处理后，系统将自动生成该外部银行账户的现金本记录和该笔收款的会计凭证。对于没有直联的银行，需要根据纸质的银行回单手工补录银行到账通知。非直联银行收款如果收款银行没有与财务公司实现直联，则需要通过手工通过银行纸质回单在资金管理系统中创建收款到账通知，对于成员企业的客户直接将款项缴存于财务公司账户的情况，由于纸质回单上没有关联的账号可以将该笔收款与内部存款账户匹配，所以需要财务公司结算部经办岗手工匹配内部存款账户。收款交易注：该笔交易在系统中可以通过会计科目配置自动生成财务公司的完整会计凭证和成员企业的单边会计凭证（成员企业需要手工补记该笔收款应对应的会计科目，如应收账款等）。对外付款交易为了保证付款与资金计划的关联，所有的付款均需在系统中进行提交和审批。有财银接口的银行可以从系统直接发送付款指令，没有财银接口的需要从系统中打印审批通过的付款申请，采用手工向银行递交付款单或网银支付的方式完成支付。在系统中，可以通过财银接口接收或者手工补录的方式生成银行付款到账通知。该笔交易通过手工补录半边会计科目的方式生成付款单位的会计凭证。成员企业通过财务公司代理付款时，由成员企业在集团资金系统或ATOM企业网银系统中录入、审批、导出，也可以由财务公司根据成员企业线下提交的付款申请在ATOM系统中手工创建，但在ATOM系统中有效的付款申请必须拥有足够的资金计划。该笔付款指令经过审核通过后，ATOM系统通过内部存款账户和财务公司账户的关联关系，将其转换为财务公司账户的代理付款交易，通过财银接口发送给银行。成员企业可以通过登录网银系统打印加盖了电子印章的付款通知单。同样，该笔交易在系统中可以通过会计科目配置自动生成上级单位的完整会计凭证和成员企业的单边会计凭证（成员企业需要手工补记该笔收款应对应的会计科目，如应收账款等）。付款交易需要说明的是：在以上流程中，如果成员企业的内部存款账户余额不足以支付时，也可以转入内部贷款流程，由系统自动为该成员企业创建一笔内部贷款，发放贷款到账时，再继续支付流程；或者允许成员企业一定的透支额度，在日终没有补齐透支时，再转为内部贷款。以上流程可以结合华谊财务公司的详细需求确定最终设计和系统中的实现流程。如果付款银行没有与财务公司实现直联，在付款申请在系统中创建并审核完成后，从系统中打印出付款申请单，采用手工向银行递交付款单或网银支付的方式完成支付，待银行支付成功返回付款到账通知时，再手工进行付款到账通知的补录，并同时将该笔付款与内部存款账户匹配。同样，该笔交易在系统中可以通过会计科目配置自动生成上级单位的完整会计凭证和成员企业的单边会计凭证（成员企业需要手工补记该笔收款应对应的会计科目，如应收账款等）。内部结算交易集团化公司具有地域分布广、经营范围广泛、业务关联度高、上下游业务一体化等特点，集团内部企业之间大量存在产品物资、工程劳务、社区服务等互供交易，需要大量的进行集团内的资金结算。内部结算是指集团内由集团公司总部统一规定结算范围、结算周期、结算规则、考核办法，由总部通过会计信息记账的方式进行结算。内部结算主要流程交易双方产品购销业务发生后，销售方（即收款方）负责根据产品购销合同和计量交接单等相关原始单据开具增值税发票、普通发票或预收款通知单等信息在公用的信息系统中登记，并按规定的流程要求采购方进行确认，并向集团财务部办理内部结算；收款方发出确认的要求后，通常规定付款方必须在限定的时间内完成确认，给出明确的同意结算意见或不同意结算的理由，若超过规定的期限未发表意见，视同同意，系统自动进行结算；集团财务部依据原始单据及交易双方的确认，进行记账处理；对于采购方会减少其在财务公司的活期户资金或增加其在财务公司的透支贷款（余额不足时），对于销售方增加其在财务公司的活期户资金。所属企业依据财务公司的进账单或付款单，进行各自的账务处理。所属企业的资金收入会通过资金集中，自动上划总部的资金池，从而冲减其在财务公司的透支贷款，或者增加其在财务公司活期户。由集团财务部统一进行融资管理，以便保证整个集团公司资金池的正常运行。通常内部结算周期很短，一般在一天到两天左右，可以大大加快内部资金的流转；集团总部对所属企业的资金实行“全额计划控制”，即“你的钱，我控制着花”，最大程度的保证对所属企业的资金控制权；可以通过做大集团的“资金池”来实现集团公司资金整体运作、减少资金占用、降低财务费用、提高资金使用效率。存款业务管理ATOM系统支持的财务公司存款业务包括活期存款、协定存款、定期存款、通知存款。活期存款财务公司活期存款业务不是简单的存款、取款业务功能，具备更多管理功能，包括对账户状态的管理、透支额度管理等，支持本外币的业务处理。活期存款业务主要包括以下功能： 活期存款增加：成员单位或其客户通过电子银行或在银行柜台存入到财务公司账户后，通过银行到账通知直接增加成员单位的存款；成员单位或其客户在银行柜台存入财务公司账户后，由成员单位手工或传真将银行回单递交财务公司，财务公司再增加成员单位的存款。活期存款支取：成员单位通过付款通知单由财务公司对外支付，财务公司通过电子银行或由出纳支取财务公司银行账户代成员单位付款。单位活期存款内部转账，是企业在财务公司开立账户之间的金额互转，使用的情况有企业之间的协议付款与非协议付款，企业与其上级单位之间的资金调拨。企业之间的协议付款为企业之间的非协议付款即为一般转账付款，企业与其上级单位之间的资金调拨为集团调拨转账。企业可以在财务公司柜台进行此项业务或者通过财务公司电子银行操作此项业务。单位活期存款销户，企业在财务公司账户销户，必须先完成企业在银行账户的销户，必须先将账户“存款额度”清零，然后修改签约标志，解约后再删除签约，最后进行存款账户销户。财务公司账户销户，必须将所有企业账户和财务公司账户撤消签约后进行销户。单位活期账户查询，查询、打印企业活期存款账户情况，可以查询账户的当前信息。支持电子银行查询。单位活期交易明细查询，查询、打印指定时间段客户的交易明细（对账单）以及对指定账户按笔数或明细号查询交易明细。支持电子银行查询。查询销户本金及利息，查询本外币对公存款账户销户前的本金和利息。活期存款账户信息查询，主要用于活期账户非账务信息的查询。查询内容主要包括：账户的冻结/解冻，挂失/解挂，户名的修改等。单位活期冻结/解冻，根据需要，将企业活期账户余额全部冻结/解冻或部分冻结/解冻。活期存款账户资料维护，对已开立的本外币活期存款账户的相应资料的修改维护。印鉴维护，用于处理定期和活期账户印鉴卡的更改、书面挂失、新增、取消、解挂及解挂补设。打印印鉴卡，用于打印印鉴卡上户名、账号、邮编等相关栏位。单位活期存款结息，支持联机（单笔）和批量（自动）两种处理方式。批量方式为在结息日日终批量自动处理，计算客户活期存款账户利息；联机方式为根据需要（如销户交易），柜员可以启动“活期存款单户结息”功能进行结息。打印对账单，利息单，根据需要，客户可以在柜台查询、打印对账单、利息单；或者财务公司提供批量打印对账单、利息单。报表功能，用于生成业务所需报表，或者提供所需数据。协定存款协定存款作为活期存款的一种特殊形式，既为存款企业增加更大的利润，也为财务公司吸引更多的客户。协定存款设定，用于跟客户签订协定存款合约，将企业活期存款账户设置为协定存款账户。协定存款解除，用于客户与财务公司解除协定存款合约，将协定存款账户恢复为活期存款账户。协定存款的计息功能，比活期存款计息复杂。结息日，自动计算协定存款账户的利息。系统提供更灵活的服务，支持多级优惠利率。对协定存款的利息计算可以按照统一利率或分级利率自动进行。定期存款系统在实现财务公司现有定期、通知存款功能的基础上，为客户提供更高层次的服务，同时考虑到未来发展的需要，具备业务发展的空间。未来业务方案将致力于提供界面友好、操作简便和完整的业务处理功能。支持本外币业务处理。定期存款的主要功能包括：单位定期支取/提前支取/部提/到期转存，用于企业支取定期存款，包括提前支取和到期支取功能；提前支取分为部分提前支取和全部提前支取两种功能。单位定期冻结/解冻，处理对公定期存款的冻结、部分冻结、解冻、部分解冻，同时产生相应的事故记录。定期存款账户资料维护，主要处理对某一个定期存款账户各种资料的维护。单位定期利息计提，用于系统自动预提定期存款利息。定期存款计提单位定期账户查询，用于查询定期存款分户账的基本资料，查询定期存款的明细，例如转存历史记录。查询某一个定期存款账户所发生过的冻结、挂失等业务。查询某一客户编号下所有定期账户的明细信息 包括到期利息等 。通知存款通知存款作为一种特殊的定期存款方式，除了包含定期存款的功能外，还要支持以下功能： 单位通知存款通知/通知取消，通知的时间应按照存入时所选择的通知存款品种（一天或七天）而提前一天或七天通知。单位通知存款支取，流程同定期存款支取，支取流程与定期存款支取相同，仅在系统内处理时判断是否有通知，若有，则按照通知存款计算利息，如果没有，则按照活期存款计算利息，超过通知部分的金额，按照活期计算。判断留存金额，若不足，则全部支取，超过通知部分的金额，按照活期计算。信贷业务管理贷款系统按照客户为中心、产品为导向，通过贷款灵活配置，。系统在批处理时自动计息处理、扣本扣息、自动结清、转逾期、转非应计、批量放款，提供交易成功和失败清单，自动汇总生成各类统计报表。从风险控制角度，建议按照 “审贷分离、分级审批”的原则结合额度管理及贷款金额用途设置不同的审批流程ATOM系统支持自营贷款和委托贷款。自营贷款的主要功能包括：贷款申请：集团成员单位向财务公司提出贷款申请，并提交信贷部门要求的相关申请资料。由申请单位自行录入相关信息或由信贷部门专人录入资料。信贷信息管理：借款人除了开户基本信息、借款信息外，还需要录入或批量导入借款人或担保人的每月财务报表信息，支持借还款信息查询，直观的查询借款人存贷款余额及发生情况信息。根据借款人信息，能够初步生成贷前调查报告及贷后检查报告基础信息，也能够生成五级分类表的基础信息。贷款合同维护：贷款申请逐级审批通过后，信贷部门根据批复与贷款申请单位签订正式的借款合同，如果是担保类贷款，那么还需要签订相关担保合同。贷款申请状态转为合同生效。贷款合同生效后经双方协商同意所做的变动，如展期补充协议。额度创建：指综合授信下的单笔贷款额度。建立该额度前，必须已评定贷款单位的最高综合授信额度。贷款合同批准生效后，信贷部门根据合同内容建立对应的额度信息，包括额度金额，期限，利率，循环标志等内容。额度暂停与启用：额度批准后，部分或全部额度可以临时停止使用；经批准后也可以恢复使用。额度调整：额度核准后，经批准同意，可以对额度的部分内容作出变动，如额度金额、额度有效期限等。额度展期：额度核准后，经批准同意，允许延长额度使用的有效期限。担保建立：担保类贷款，担保单位或担保物品资料的创建。担保维护：担保单位或担保物品资料相关数据的变动维护。担保展期：当担保类贷款需要展期时，其对应的担保承诺或担保品担保期限也需相应延长，需要办理相关的展期手续。担保解除：借款单位归还全部贷款本息后，作担保解除退还处理贷款发放：根据企业借款提款单和贷款合同，启动一般放款交易，完成的贷款开户及放款处理。系统支持分期放款、计划表放款、预约放款等形式。结算贷款，在结算贷款额度下，系统支持结算企业贷款的自动和人工发放，发放资金转入该企业的结算账户中，无须一般贷款流程的逐笔审批要求。账户资料维护：对贷款账户非账务性基本资料的维护功能，包括：放款利率修改, 贷款账号基本资料维护,还款方式变更等。贷款利息调整：指补记/冲回利息，对于已经提列或扣付利息，需要调整时，通过交易，对提列或扣付利息作补记或冲回利息处理放款/还款计划制定与调整：允许通过交易建立放款/还款计划表；对未到期的还款计划允许就金额和日期等栏位进行调整。贷款手工还款：分借款单位直接归还和营业机构直接扣收两种形式，通过手工输入信息提交系统交易方式完成。贷款自动还款：根据财务公司与贷款企业的事先约定和提供的扣款账号，对刚到期的本金和刚结计的利息，以及以前拖欠的本金和利息，能从账号中进行自动扣除。对于结算贷款账户，如果企业结算账户日终清算完毕仍有余额，作自动还款处理。贷款展期：修改截止日期、展期标志等栏位，完成后启动贷款期限调整交易，修改贷款账户的到期日期以及贷款种类，利率种类等，延长合同到期日期。逾期贷款处理 自动 ：贷款缴息日或到期日，如客户没有按照贷款合同归还贷款本息，导致拖欠行为发生时，系统后台批处理按设定条件自动将该账户状态转为逾期（针对自动处理账户），支持宽限期处理。贷款转非应计 自动 ：当贷款满足转非应计贷款条件时，系统晚上后台批处理自动对非人工处理贷款账户进行本金及应收未收利息的转换处理，将账户状态转为非应计（针对自动处理账户）。非应计贷款转正常：经批准，允许通过交易，对已没有拖欠本息的账户由非应计转为正常。贷款核销：根据核销批复的文件，允许交易自动进行非应计贷款等科目的账务处理。只有贷款账户处于非应计状态时，系统才能办理贷款核销。贷款核销回收：支持仍保留追索权的已核销非应计贷款收回，以及收回无追索权的已核销非应计贷款。贷款查询：支持贷款账号查询、贷款偿还查询、利率异动、放款账卡明细查询、等额还款法明细等查询。贷款结息处理：对于不同还款方式的账户，系统允许按固定周期固定日期结息、贷放日结息、定日结息等不同方式结算利息。结算贷款的结息，将根据结算贷款产品设定的属性进行处理。贷款的利息计算是后台处理过程，在借款单位余额足够的情况下，系统自动计算利息并自动从借款单位账户扣收利息。如果借款单位余额不足，系统将利息挂入未收科目。贷款到期形态调整：系统允许贷款账户状态根据设定条件批处理自动转换，或人工将正常或逾期贷款账户装为非应计，或人工将没有拖欠本息的账户由非应计转为正常。ATOM系统的贷款利息计划财务公司作为中间人，根据资金提供方和资金使用方双方，收到提供方的资金，即形成委托存款，提供给资金使用方，即产生委托贷款，并按期从资金使用方收回利息本金，将其返还资金提供方。财务公司作为中间人，对委托贷款只收取手续费，不代垫资金，不承担任何形式的贷款风险。办理业务，要求委托方开立专门委托存款户，委托建立关联。委托贷款的业务处理，与普通贷款，功能包括贷款开立、贷款发放、本金回收、贷款利息、收取、转逾期、合同变更等。收取，。同业业务管理ATOM系统支持的同业业务主要包括同业拆借、信贷资产买卖和法人账户透支。同业拆借同业拆借是财务公司与其他金融机构之间的短期放款，是金融机构之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差来调剂资金头寸，主要用于支持日常性资金周转的短期借贷同业拆借的主要功能如下：拆借授信额度：设定财务公司和商业银行进行同业资金拆入拆出的授信额度。系统自动累计已发生的拆借交易的发生额，在累计交易发生额接近或超过预先设定的额度时，系统给出提示或阻止交易的生成。同业拆入，财务公司在资金不足的情况下，向同业拆入资金。通常由同业向财务公司在同业的存放账户划入资金。根据交易对手是否与财务公司有财银接口有两种处理流程。同业拆入付息，用于外币拆借向交易对手支付拆借利息。根据交易对手是否与财务公司有财银接口有两种处理流程。同业拆入归还，财务公司归还同业拆入的资金，财务公司通过其在同业的存放账户，支付。根据交易对手是否与财务公司有财银接口有两种处理流程。同业拆出，财务公司在资金充足的情况下，向同业拆出资金，包括本外币。通过财务公司在同业的存放账户支付给同业。根据交易对手是否与财务公司有财银接口有两种处理流程。同业拆出收息，用于收取同业拆出资金对手支付的利息。同业拆出归还，同业归还拆借财务公司的资金，通常由同业向财务公司在同业的存放账户划入资金。根据交易对手是否与财务公司有财银接口，有两种处理流程。信贷资产买卖信贷资产回购与转让是财务公司与金融机构以已经存在的贷款合同为基础，相互协商后转让信贷资产的行为。信贷资产买卖额度维护用于建立针对同业机构的信贷资产买卖的额度控制信息信贷资产回购卖出：提供可供卖出的信贷资产清单，选择要卖出的信贷资产；自动生成会计分录以计入总账。信贷资产回购卖出付息：支持到期预警功能，支持自动付息和人工干预两种方式。信贷资产回购卖出赎回：支持到期预警功能，支持提前赎回和到期赎回两种方式，支持还款的自动归还和人工干预两种方式。信贷资产回购买入：自动生成会计分录以计入总账。信贷资产回购买入收息：