生产型财务管理制度

生产型财务管理制度第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条 公司财务部门的职能是：（一） 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二） 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。（三） 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四） 厉行节约，合理使用资金。（五） 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（六） 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。（七） 完成公司交给的其他工作。第三条 公司财务部由总监、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总总监之前，总监职责由会计兼任承担。第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。账务工作岗位职责。第五条 总监负责组织本公司的下列工作。（一） 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二） 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三） 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；（四） 承办公司领导交办的其他工作。第六条 会计的主要工作职责是：（一） 按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。（二） 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三） 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。（四） 完成总经理或主管经理交付的其他工作。第七条 出纳的主要工作职责是：（一） 认真执行现金管理制度。（二） 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。（三） 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四） 严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须财务总监签字后，方可生效。（五） 积极配合银行做好对帐、报帐工作。（六） 配合会计做好各种帐务处理。（七） 完成总经理或财务总监交付的其他工作。（八） 及时、认真做好采购付款工作，保证采购正常进行。 财务工作管理第八条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第九条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完成，并符合会计制度的规定。第十条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。第十一条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。第十二条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十三条 财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。第十四条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。第十五条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十六条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做好审计报告，报送总经理。第十七条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、总监监交。 支票管理第十八条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第十九条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编号制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。第二十条 财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第二十一条 对于报销时短缺金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十条规定处理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。第二十二条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。第二十三条 公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 现金管理第二十四条 公司可以在下列范围内使用现金（一） 职员工资、津贴、资金；（二） 个人劳务报酬；（三） 出差人员必须携带的差旅费；（四） 结算起点以下的零星支出；（五） 总经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。第二十五条 除本规定第二十四条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金，经会计审核，总经理批准后支付现金。第二十六条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。第二十七条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。第二十八条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。 因特殊情况确需坐支的，应事先报总经理批准。第二十九条 财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。第三十条 公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单，经会计审核，交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第三十一条 符合本规定第二十四条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。第三十二条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。第三十三条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交财务总监审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。第三十四条 差旅费及各种补助单（包括领款单），由部主管签字，会计审核时间、天数无误并报财务总监核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。第三十五条 无论何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人、部门主管、总经理签字。会计审核有关凭证。第三十六条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 会计档案管理第三十七条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第三十八条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。第三十九条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。第四十条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。 处罚办法第四十一条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪13倍（一） 超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的（二） 用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的。（三） 未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的。（四） 利用账户替其他单位和个人套取现金的。（五） 未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的。（六） 保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的。（七） 违反本规定条款认定应予以处罚的。第四十二条 出现下列情况之一的，财务人员应予以解聘（一） 违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。（二） 拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的。（三） 伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的。（四） 利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的。（五） 弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的。（六） 在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的。（七） 有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。成本会计工作职责与任务（一） 负责公司的成本核算1、 整理各项费用并进行归集和分配2、 做记账凭证并登账3、 月末对费用进行核算4、 统计各项费用的指标考核结果并上报经理（二） 进行公司的成本分析1、 根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较2、 成本分析报告（三） 负责公司的固定资产账1、 负责每月提取折旧2、 负责固定资产报废、清理的账务登记3、 新购入固定资产的入帐4、 年终汇总（四） 负责总账的一部分1、 汇总总账，进行试算平衡2、 与明细账的核对（五） 负责应付账款往来核算1、 接收原材料入库单、销售发票、核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；2、 审核各业务部门转交的发票及单据。3、 登账、记账。（六） 负责国内销售应收账款往来业务核算1、 核算各国内销售客户应收账款和记录。2、 凭发票登记，记账3、 定期与销售人员核对销售明细及监督汇款（八） 负责有关报表的报送工作1、 每十天报送给总经理应收应付款明细表2、 月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、并通知销售部3、 月底做好销售汇总款统计工作绩效标准（一） 成本核算方法科学合理（二） 成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错（三） 总账及固定资产账登记准确，无差错（四） 应收及应付款的核算清晰明确，各种单据合法有效（五） 提供的销售考核数据准确（六） 对销售回款的状态监督有力，无差错（七） 向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题（八） 往来收支相符，差错率为零（九） 往来与帐目相符，差错率为零（十） 保证销售单据合法、真实，符合公司的各项规章制度（十一） 安全稳妥地保管一切核算依据，不出现遗失（十二） 认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认（十三） 安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便仓库管理工作流程（一） 产品进仓管理流程1、 根据已审核的采购订单内容准备产品收货2、 厂家送货到达后，厂家提供送货单给收货仓库管理员，送货单应清晰显示单位名称、送货单位印章或手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号。收货仓库管理员将送货单和对应的采购订单相核对。相核不符合者拒收。相符者仓库管理员以送货单和采购订单验收货品，收货量大于定购量时，仓库主管要通过营销部同意和取得营销部有权人的书面通知后才能超量收货。3、 仓库管理员收货无误后，开具入库单，由验收人、仓库管理员及送货人签字。4、 将入库单打印一式四联，第一联存根自留，第二联财务联连同送货单位的送货清单交财务，第三联交客户，第四联统计。5、 返修品回仓，以对应的采购退货单为依据收货，仓库管理员核实货单无误后在开具采购退返单，注明原采购退货单号，并经仓库主管审核生效。（二） 产品出仓管理流程A销售出库1、 仓库主管根据营销部传来的销售订单备货并作好记载，将配好之货品清单交质检部验收。质检部将合格产品装箱并在填制装箱单，审核装箱单。在每个包装箱内放置一张装箱单。包装好的产品分类放到相应的仓库存放区域。2、 质检部将装箱单汇总做出为未审核销售单，等待营销部总监审核发货。3、 仓库管理员根据客户持有的已盖章销售单予以发货。并开具出库单，由销售员、仓库管理员、送货人签字。一式四联，第一联存根，第二联交财务，第三联交客户，第四联统计。B生产及其他领用出库1、 由领用部门根据需要，开具领料单详细注明用途2、 经部门经理审批，领料人、仓库管理人签字3、 单据一式四联，第一联存根，第二联交财务，第三联仓库，第四联统计（三） 仓库盘点流程1、 盘点准备仓库主管将还未有自编码的存货通知质检部门补编编码，并通知有关部门填制相关单据处理帐外物资。财务部将盘点日前已经审核生效的单据记账。仓库主管组织仓库人员对货品进行分区摆放，存货以原材料区、产品区、辅料区、产品待检区、次品区等、分别进行整理。2、 盘点进行仓库主管组织仓库人员材料会计初盘存货，对存货各区域各指派1人担任组长，2人配合。以盘点表记录初盘结果。仓库主管连同另外4名员工组成复制小组，对初盘结果进行复盘，出现差异仓库自查原因。仓库主管将初盘数据输入电脑，将盘点单打印提供给财务部，财务部组织公司人员组成抽盘小组，以2人为1组对各大区域进行抽盘工作。抽盘人员从实物中抽取20复核初盘资料，从初盘资料中抽取30对实物进行抽盘。抽盘量要求占总库存的50。发现差异由仓库主管重新盘点更正初盘资料。差错率高于1，仓库主管对该区域货品进行重新全盘。经复盘通过的盘点单由财务部审核，并打印一式二份，由仓库主管、财务主管签字，各持1份。3、 盘点后期工作仓库主管将已审核盘点单导出为进、出仓单，电脑自动生成盘盈单和盘亏单。仓库主管查找盘盈亏的原因，并将库存盘点汇总表和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批后。财务部据审批结果审核盘盈单和盘亏单调整库存账。4、 盘点其他规定盘点工作规定每月进行一次，时间为月末最后2天，头天晚上8时开始至次日中午完成初盘和复盘工作，下午进行抽盘工作。参加盘点工作的人员必须认真负责，货品磅码、单位必须规范统一：名称、货号、规格必须明确；数量一定是实物数量，真实准确；绝对不允许重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，责任人要负过失责任。对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收发及保管财物损失，实物责任人要承担经济赔偿责任。对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收货及保管财物造成损失，实物责任人要承担经济赔偿责任。（四） 车间盘点工作（1） 时间：每月月末最后工作日（2） 人员组成：生产部车间主任、仓库管理员、材料会计（3） 盘点对象：原料、辅料、成品、半成品（4） 盘点后工作：根据盘点底稿，汇总产生车间盘点表上报生产部、财务部采购管理规定及作业流程采购业务人员的管理规定：（1） 采购业务人员由于掌握着商品的进货权，往往成为供应商厂商的拉取对象，因此要作出规定，采购业务人员在采购业务中应把公司的利益放在第一位，不能因个人的私利而损害公司的整体利益。（2） 采购业务人员的工作内容繁多，因此要规定采购业务人员在每周或每旬有工作计划计划书要上报采购部经理，使上级随时掌握每个采购业务人员的去向和工作进度。（3） 采购业务人员对供应厂商的取舍不应是任意的，应该规定出厂商选择的标准，这些标准的内容大致包括这几个方面：货源供应商稳定的厂商应为优选的对象；商品品质优良的厂商应为优选的对象；满足以上两个供应条件且价格具有竞争性的厂商应为优选的对象；另外商品可否退货，付款条件是否优惠，促销配合是否得当，以及商品送货速度等因素。（4） 采购业务人员应有组织、有计划地实施采购、不得零星、连续、循环采购，增加采购成本 。（5） 采购业务人员在取得零星采购时，须有二人同往，一人管钱，一人管账。（6） 采购业务人员在报销采购费用时，票据必须填写规范，报销时间规定为物资入库后二天，否则不予以报销。为了加强对采购工作管理，做到有章可循，以保证本厂生产经营的正常运转，特制定本制度。一、 实行统一采购物资的范围本厂所有的外购物品实行统一采购管理，具体范围包括：1、 生产所用原材料、辅助材料（含直接材料、间接材料、消耗品）；2、 机器、设备、工具（含零配件、量具、检验仪器、模具等）；3、 办公事务用品及文具用品、表单印制。二、 相关部门的工作职责1、 销售部门的工作职责（1） 根据销售订单编制销售计划并下发相关部门（2） 根据产品销售趋势，拟订材料采购价格要求2、 生产技术部门的工作职责（1） 根据本厂产品特点，编制产品材料、辅助材料耗用定额，作为原辅材料采购的基础数据（2） 根据生产计划，编制材料需求清单（3） 根据本厂产品销售趋势、生产加工能力，为降低采购成本，减少采购费用，会同销售、供应、仓储、财务部门拟订大宗消耗原辅材料的库存储备安全定额，报总经理批准后执行。3、 采购部门工作职责（1） 向供货厂商询价，筛选供货单位，报经总经理审批确认（2） 对经总经理审批确认的供货厂商，供应部门应与其协商，草拟采购合同，其中涉税事务处理，须先经财务部门审核确认，然后报经总经理审批确认。（3） 根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制材料请购单，报经总经理批准后组织采购。（4） 采购物资运抵本厂后，根据本厂内部控制的流程规定，签发入库单或待检验物资入库单，交本厂有关部门办理质检、点数入库手续，并核销采购计划。（5） 对现款采购的材料物资，付款时审核供货厂商的结算凭证、本厂的入库凭证，经审核无误后，签字确认，报送有关部门及总经理审批付款。（6） 对赊购物资在本厂规定的挂账结算日，审核供货厂商提交的入库单、退货凭证，根据采购合同规定条款，编制挂账结算单，报送财务部门审核。4、 财务部门的工作职责（1） 设置供应商、委托加工厂商资料档案，做好采购合同备案管理工作。（2） 认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库手续制度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。（3） 对货款结算凭证进行合理性、合法性审核，发现问题督促有关部门纠正，避免给本厂造成经济损失。（4） 设置有关明细账簿，及时办理记账手续、做到账目清楚。（5） 做好与仓库、采购、销售部门的账账、账实的核对工作。5、 质检部门的工作职责（1） 根据供货厂商的信誉度，分别采取抽检或全检的方式，及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品质量，并在入库单上签证确认。（2） 凡检验不合格的物资、委托加工工件应拒绝办理签证确认手续，并及时报告有关领导处理。6、 仓储部门的工作职责（1） 凡购进的各种材料、委托加工收回的工件等物资，必须及时按入单验收点数，并填写实收数，及时记入库存台账。（2） 对赊购采购的物资，在挂账结算签证时，认真审核退货资料，避免给本厂造成经济损失。7、 其他部门的工作职责其他部门因生产、经营、管理需要，需采购相关物资时，必须编制请购单，报经有关部门审核，并经总经理批后，交采购部门办理采购事务。三 采购作业操作规程（一）基本规定1、本公司的采购业务统一由采购部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购2、采购部门应根据销售部门下达的销售订单计划结合库存物资的数量、生产耗用进度的实际需要编制采购计划，报总经理（或其授权人员）批准后执行。3、采购部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款，在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订调价协议，并报请财务部门备案。4、采购物资运到本公司时，先由采购部门对照核对采购计划，经确认无误后开具入库单或代保管送检入库单，交质检部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数入库。5、除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必须由送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。赊购入库物资代保管理方式，供货商持有的代保管送检入库单不得作为结算付款的凭证。6、入库物资检验过程中，对现款采购的物资实行全检的方式进行质量检验，对赊销采购的物资除新供货商需要实行全检外，对信誉好的老供货商可以实行抽检的方式进行质量检验。质量检验按照本公司规定的技术标准、图样或封样件的有关要求执行。对于同一型号、多家供货商的入库物资，必须要求供货商标上辨认标志，否则将视为不合格产品令其退货。7对以赊销方式购入物资的合同约定付款日，采用“平时送货、月末挂账结算”的方式，在公司规定的挂账日，供货方须提交的本厂出具的代保管送检入库单、退货出库单，经仓库部门签字确认后，由供应部门填开挂账结算单，报财会部门审核后，分别交由供货方收执及报送有关部门存查。8、 赊销方式购入物资的合同约定付款日，供应部门根据财务部门规定的结算要求，通知供货方开具发票，收回挂账结算单，并在扣除本期付款金额后重新填开挂账结算单，经财会部门审核后，交由供货方收执。9、 无论是现款采购还是赊款，在结算付款时均需由采购部门填开采购付款申请单，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。10、 财务部门在对采购物品结算付款时，应当认真审核请购单、采购合同、采购计划单、采购付款申请单、入库单、发票或收款收据等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理审核手续。11、 出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不起的付款凭证不得办理付款手续。若因付款时间较急，出纳员可以先以电话请示的方式报经总经理同意后办理付款手续，但必须在总经理回到公司后补办审批手续。12、 采购物资除经总经理批准直接交付使用部门使用及管理外，其他物资、工具等必须先经过仓库验收后由领用部门办理领用手续。 附则本制度或规定由总经办、财务部负责解释。下面红色字体为赠送的个人总结模板，不需要的朋友下载后可以编辑删除！xx年电气工程师个人年终总结模板根据防止人身事故和电气误操作事故专项整治工作要求，我班针对现阶段安全生产工作的特点和重点，为进一步加强落实安全工作，特制定了防止人身事故和防电气误操作事故的(两防)实施细则。把预防人身、电网、设备事故作为重点安全工作来抓，检查贯彻落实南方电网安全生产“三大规定”情况，检查(两防)执行情况，及时发现和解决存在的问题，提高防人身事故和防电气误操作事故的处理能力，从源头上预防和阻止事故的发生，使安全管理工作关口前移，从而实现“保人身、保电网、保设备”安全生产目标收到一定的效果。通过前段的检查和整改工作，现将我班到现时为止在此方面的情况总结如下一、在防止人身事故方面(重点防范高处坠落事故)在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高空坠落事故。我班通过对每周的安全会议和工作负责人对现场高处作业管理的检查，使得安全防范思想、工作、监督到位;使安全工作责任、措施及整改落实，从而安全工作得到保证。1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高空作业现场查勘，使工作人员对该任务的危险点(安全措施卡)有清晰、准确、全面的认识，采取相应的控制和安全措施，并正确派选合适胜任的工作负责人和工作班成员。2、在开工前，工作负责人向作业人员交待工作内容、安全注意事项及该作业的危险点。作业过程中明确监护人员，监护人实时监控高处作业人员动向，及时提醒和纠正作业中的不安全行为，使安全措施不折不扣地落实和执行到位。3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的(按规定期限内检验合格的)安全工器具，如安全带(绳)、升降板、脚扣、竹(木)梯等，并能够正确使用此类工器具。 4、在高空作业的工作全过程中，强调工作人员自始至终确保自身安全行为：定期对登高工具和安全工器具(安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等)进行试验，试验或外观检查不及格的立即报废，严禁留作备用。必须系好安全带(绳)，安全带(绳)必须栓在上方牢固的构件上，不得低挂高用，工作过程中要随时检查安全带(绳)是否栓牢。上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具，确保该设施安全性和可靠性，使用脚扣时，安全带必须系圈在杆上;上下杆时，必须使用防堕落装置或有具体防止堕落的安全措施，以防失去保护。安全带必须栓在的构件上，不得随意解除。高处作业在转移作业位置时，手扶的构件必须牢固，不得失去保护。需要沿着水平梁、斜柱、水平管或暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮助保持平衡时，必须使用水平安全绳。在无任何保护的情况下，绝对禁止沿单梁或管道上行走的行为。高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备，禁止使用容易造成工具掉落的简易皮套;上下传递物件时，必须用绳索吊送，严禁抛掷。严禁利用绳索或拉绳上下杆塔或顺杆下滑和在间隔大的构架转移作业位置时，不得沿单根构件上爬或下滑。5、认真执行“两票”制度，防止误触电、感应电伤人的高空堕落事故。二、在防电气误操作方面在培训方面，组织了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练，并使用录音记录。使全体工作人员对防误操作的认识，意识到预防人身、电网、设备安全事故的重要性。(1)认真组织查找在安全生产管理上存在的薄弱环节，特别是施工、维护班组和人员在严格遵守规章制度、严格执行“两票三制”和防电气误操作事故等方面存在的问题，制定和落实有效的整改和防范措施。(2)加强安全管理，在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行“两票三制”，严格按照安全操作规程办事。(3)通过每周的安全活动日，认真学习事故通报、快报和相关规程、规定，结合本班实际开展讨论，吸取事故教训，使“防误”工作深入人心。(4)作业前的准备工作和控制措施工作。认真正确填写操作项目和程序，不漏项。(5)操作时认真履行唱票、复诵制，确认无误后再进行操作，并由监护人监护操作，同时录音操作过程。(6)拉、合刀闸(跌落式熔断器)时，应先将线路转为空载状态，防止带负荷拉、合线路刀闸。(7)开关检修时，应切断柜内二次控制电源的柜内照明电源以防止误合开关和触电;操作低压开关(刀闸)前，应检查开关是否正常并做相关防护措施，操作时不要面对开关，防止电弧烧伤工作人员。1.杂志中上色遇到的疑问：为什么我们的美编在绘制杂志中一些插图时选用灰暗的色调，而不是用艳丽的色彩?很多家长主观的认为孩子喜欢颜色艳丽的颜色，但是在生活中没有一个孩子会主动去选择艳丽到夸张的衣服，插图也一样。中国的传统的水墨画就是一个很好的例子，国画中用色很少，用的最多的就是“墨色”，国画中“墨”与“色”是相通，而墨分五色(其实不止)，表现中即有墨的浓淡层次，又有色的联想感受，从而达到无色似有色的境界使整幅画看起来一点都不单调灰暗。当然杂志的插图也不能像马路一样一直是一个色调，明快的色彩也是必不可少的。总之，对于插图来说，不一定就非得用丰富的色彩，只要能充分表达文字的内容就可以。即使是单纯的黑色、褐色也能出色地描绘出文字的内在世界。孩子同样能丛这些画面中充分了解故事，想象他自己理解出的色彩世界。这也是插图要给人留一些想象空间的原因。美学大师朱光潜说过：“美术作品之所以美，不是只是在表现的一部分，尤其是美在未表现而含蓄无穷的一大部分，这就是所谓的无言之美。”什么样的故事应该配什么样的色彩呢?抒情类的文字配合传统的中国画或梦幻的画面或颜色明度对比属于弱对比的就能产生很好的呼应效果，将读者吸引到安静的故事中去。奇幻神秘的文字配合厚重冷峻的颜色和与颜色相配的绘画风格(如;写实风格和版画效果)能加强奇幻神秘的气氛。幽默荒诞类的文字配合轻松的绘画技法和颜色明快，纯度对比强烈的风格就能和文字相得益彰。2.插图的形式和技法太多了，到底那种更好，或是杂志的美术编辑究竟该用什么样的插图来传达文章的深层内容?在看到一篇文章时，理解文章的内容，并明白作者想告诉读者的是什么?也许是告诉你一个生活态度或一个学习方法，也许是一个人生哲理找到文章的中心思想，用孩子的视角思考，再配出贴近孩子生活世界的插图。如果一个插图只是表现文章中的一段文字和一个场景，那要想用图来打动读者，那是很难的。好插图除了能用视觉语言来烘托文字的不足之处外，还能和文字一起在读者的脑中升华。插图在兼顾了以上的这些要求后，出现的画面就是出色的传达了文字的深层内容了。3.在版式流程中编辑在遇到插图和文字的不和-谐组合时应该怎样去调整?在工作中我们也许都会遇到杂志在版式流程中，有些版面不和-谐或插图和文字的同时产生阅读障碍的问题发生。a. 图和文字的组合让阅读有了困难，也就是在文字下面的图的色彩或纹理影响文字的清晰度。出现这种问题需要调整插图，插图的纹理太重的减少纹理或做模糊处理，底色太鲜艳的降低色彩饱和度并加重文字颜色。如果在做了这些努力后，仍然有阅读的困难，干脆去掉文字下面的背景插图。(8)配电站停电时，必须检查确认进线柜电缆头不带电(检查带电显示器)才能合上进线柜接地刀闸，配电站送电时，应先检查进线柜地刀是否拉开，防止带地刀送电。没有地刀的进线柜，严禁私自解锁，防止误入带电间隔。