商业银行信贷风险管理研究

商业银行信贷风险管理研究摘要 商业银行信贷风险是各种经济风险的集中体现。在现代市场经济中，经济运行高度货币化、信用化和金融化。作为金融中介的银行，以货币和信用为媒介，和经济社会中各个经济主体发生着广泛的信贷联系，所以商业银行信贷风险成为整个经济风险的中枢。目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低，管理手段较为落后，不良贷款率偏高，严重影响了我国商业银行的竞争能力。对此，提高我国商业银行信贷风险管理水平和管理手段显得十分必要。本论文通过对信贷风险概念，因素，现状，成因，信贷风险度量方法，我国信贷风险管理中存在的问题等方面进行探究，从而提出一系列信贷风险管理的方法对策。 关键词：商业银行;信贷风险;风险管理Research on credit risk management of commercial bankABSTRACTCommercial bank credit risk is the concentrated expression of the various economic risks. In the modern market economy, the operation of economic is monetary, credit and financial. As financial intermediaries, Banks use currency and credit for the media, have an extensive credit association with each economic subject in the economic society. So the credit risks of commercial banks become the central administration of economic risk. At present, the management level of our commercial bank credit risk is low, the management means is relatively backward, the rate of non-performing loans is very high, and these all seriously influenced the competitive ability of our commercial bank. In this regard, it is necessary to improve the level of Chinas commercial banks credit risk management and create more management tools .In this paper, we can see the concept、the causes、the current status of credit risk, the credit risk measurement methods and the management problems ,and finally, we put forward a series of countermeasures for the credit risk management . Key words：Commercial bank ；Credit risk ；Risk management 目录一、商业银行信贷风险简介1（一）商业银行信贷风险概念和风险因素11.商业银行信贷风险概念12.信贷风险的风险因素1（二）我国商业银行信贷风险现状11.不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大12.商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中13.我国商业银行信贷资产日趋集中，信贷风险增大14.产能过剩严重,潜在引发信贷新风险1（三）商业银行信贷风险成因21.内部因素22.外部环境因素2二、信贷风险的度量及管理方法研究3（一）古典信贷风险度量方法：专家制度31.专家制度的主要内容32.专家制度存在的优点与缺陷3（二）古典信贷风险度量方法：Z评分模型和ZETA评分模型31.Z评分模型的主要内容32.第二代Z评分模型ZETA信贷风险模型33.Z模型和ZETA模型的优点和缺陷4（三）现代信贷风险度量和管理方法：信用度量制模型41.Credit Metrics 市场风险度量制模型42.KMV公司的KMV模型43.Credit Risk+精算风险模型44.Credit Portfolio View经济计量模型5三、我国商业银行信贷风险管理中存在的问题5（一）我国商业银行的信贷组织结构不合理5（二）政府因素仍然影响着商业银行信贷业务5（三）信贷结构不合理,导致信贷风险较高5（四）信贷管理体系及监控体系不完善5（五）信贷投放的行业较集中6（六）信贷文化严重缺失6四、加强信贷风险管理的相关对策6（一）健全信贷风险管理机制，完善信贷岗位责任制和责任追究制度6（二）完善我国商业银行的信贷组织结构6（三）优化信贷结构,降低信贷的集中程度7（四）建立健全信贷预警体系,加强贷款的后期监控7（五）建立信贷资产风险转化与补偿机制7（六）培育一种新型的信贷文化7参考文献：8一、商业银行信贷风险简介（一）商业银行信贷风险概念和风险因素 1.商业银行信贷风险概念信贷风险是指由于各种因素发生变化对商业银行信贷资产带来负面的影响,导致银行的信贷资产收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。简单说,就是贷款的本金和利息能否在约定期限内按时收回并不确定。商业银行信贷活动既受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等等外部因素的影响,也受到信贷活动内部操作环节的影响,根据导致信贷资产损失的风险事件不同,信贷风险一般分为金融市场风险、信用风险、操作风险、合规性风险、价格风险五种类型。 2.信贷风险的风险因素信贷活动主要涉及到银行(债权人)、客户(借款人或债务人)和货币资金三个方面。银行与客户之间是通过借贷关系来维系的，这种关系又是以货币资金作为中间媒介。由于这种借贷关系是发生在一定经济环境下，并受到这个环境各方面因素的制约和影响。因此，可以认为信贷风险的形成主要来自外部因素-客户方面的风险因素，和内部因素-银行方面的风险因素的影响。其中外部因素包括借款人品格，借款人的生产经营能力，资本实力，经济环境；外部因素包括银行内部经营管理不当，管理人员及信贷员素质较低和经济形势的变化和金融市场资金供求关系的变化给银行信贷活动带来的风险。（二）我国商业银行信贷风险现状 1.不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大不良贷款比例偏高一直是困扰国有银行的难题，但是国有银行经过多年的努力，采取严格措施控制资产质量，还是取得了一定成效，实现了不良贷款余额和占比的“双降”。尽管如此，我国商业银行不良贷款无论是余额还是占比都高于世界公认水平之上，四大国有银行与国际上同类银行相比仍存在着较大差距，严重影响了其盈利能力。 2.商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中在信贷风险中多年来我国金融业实行的是分业经营，商业银行资产投向比较单一，主要集中于贷款。同时，有价证券及投资占资金运用的比重不大，银行的资产运营渠道过于单一化。在商业银行的总收入中贷款利息收入占商业银行总收入的占比大多都在90%以上，这部分收入容易受到宏观经济政策和信贷风险的影响。信贷资产一旦出现风险，使银行经营的风险以信贷风险的形式集中表现出来，严重影响银行生存和发展。 3.我国商业银行信贷资产日趋集中，信贷风险增大我国短期贷款主要是工业贷款及商业贷款，二者合计几乎占全部短期贷款的一半，而投向私营及个体和三资企业的贷款比重过低，二者加起来还不足十个百分点，投向乡镇企业的贷款也不多。信贷过度投向国有工业企业和商业企业，这表明我国商业银行信贷资源配置不甚合理，信贷资产日趋集中于国有大中型企业和一些行业，信贷风险增大。 4.产能过剩严重,潜在引发信贷新风险国家发改委在2005年12月份通告当前国内11个行业存在产能过剩。对商业银行而言，产能过剩不但可能诱发信贷风险、新增不良贷款。由于那些产能过剩的行业多数是集团企业，在前几年有较强的盈利能力，众多商业银行竞相将信贷资金投向这些企业，使其银行信贷资源在这些企业行业中高度集中。在这种情况下，我国银行业，特别是四大国有银行，其承担的信贷风险增大，有可能形成新的不良贷款。（三）商业银行信贷风险成因 1.内部因素(1)商业银行内部信贷风险管理水平不高在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距，重视操作风险控制，轻视对汇率风险、利率风险、市场风险等的研究；不能及时预警风险，在风险发现方面还存在着时滞现象；缺乏有效的风险分析工具。(2)商业银行内部人员组织结构不合理我国大部分商业银行仍然采用“金字塔”型的纵向组织结构，采用层级结构组织信息传导方式，信贷信息的传递层次多，传递速度慢，偏差大，信贷信息反馈差，银行可能会因此而做出错误的判断，从而增加了商业银行的信贷风险。(3)商业银行信贷人员整体素质不高，流动性过大一方面，商业银行信贷人员业务素质不高，学历普遍较低，缺乏服务意识和创新意识，风险意识不强，使基层信贷工作难以向前突破；另一方面，有相当数量的资深信贷人员为了追逐高薪从中资银行跳槽到外资银行，这不仅会造成国内商业银行缺失许多高素质的信贷人员，而且还会对银行客户产生影响，使得银行流失很多高端客户，从而导致银行客户信息的连续性和完整性的中断，增加银行对客户关系的维护成本。 2.外部环境因素(1)社会信用监督机制不健全，企业逃废债现象严重由于我国目前缺乏一套完善的社会信用监督机制，逃债者得不到法律和社会的制裁，廉价的逃债成本成为企业逃债的直接原因。造假、欺诈、逃债、赖债等现象层出不穷，使得我国金融市场的诚信资源遭到了非道德主义的侵袭，社会信用出现了严重的滑坡和流失，信用已成为最稀缺的资源。(2)金融体系不健全，金融市场发展缓慢，制约了银行的信贷风险防控我国金融市场不发达，金融工具缺乏，使得市场融资机制发展缓慢，企业融资渠道狭窄，在直接融资有限的情况下，只好转向银行贷款，扩张了银行的信贷风险。我国现阶段实行比较严格的金融管制，束缚了银行业务分散化的能力，金融创新动力不足。(3)法律制度约束不力虽然目前我国已经陆续出台了一些相关法律法规，但仍有一系列与信贷密切相关的法律法规尚未出台，而且已经出台的法律内容过于简单，缺乏可操作性，致使银行在债务保全工作上障碍重重。(4)政府的指令性贷款和政策的制约随着商业银行法的出台，政府干预银行信贷工作有所好转，但这种现象仍比较普遍。如为了支持国有企业的技术进步，必须对企业等技术开发、进步提供贷款支持，且贷款利率很低；为支持贫困地区的经济发展，中央政府要求中国农业银行对贫困地区提供扶贫贷款等等。这些政策性贷款由于受政府命令的影响，一般在项目评估和审批上把关不严，借款人对贷款的管理和使用上都缺乏足够的严肃性，导致国有商业银行行为扭曲，使银行资金的安全性和流动性得不到应有的保障。二、信贷风险的度量及管理方法研究（一）古典信贷风险度量方法：专家制度专家制度是一种最古老的信贷风险分析方法，其最大特征是：银行信贷的决策权由该机构那些经过长期训练，具有丰富经验的信贷官所掌握，由他们做出是否贷款的决定。因此在信贷决策过程中，信贷的专业知识，主观判断以及某些要考虑的关键要素权重均为最重要的决定因素。 1.专家制度的主要内容在专家制度下，由于各商业银行自身条件不同，对贷款申请人进行信贷分析所涉及的内容也不尽相同。但是，大多数银行都将重点集中在借款人的“5C”上，也有些银行将信贷分析的内容归结为“5W”或“5P”。其中，“5C”指：品德和声望（Character）、资格与能力（Capacity）、资金实力（Capital）、担保（Collateral）、经营条件（Condition）。“5W”指：借款人（Who）、借款用途（Why）、还款期限（When）、担保物（What）、如何还款（How）。“5P”指：个人因素（personal）、目的因素（purpose）、偿还因素（payment）、保障因素（protection）、前景因素（perspective）。 2.专家制度存在的优点与缺陷优点：银行信贷的决策权是由该机构中那些经验丰富并经过长期训练的信贷官所掌握，并由他们决定是否贷款，可以有效利用这些专家的专业知识和判断能力。缺点：第一，对于银行来说，对新老信贷分析人员进行不断的培训和教育长期而重要，这种制度下，必然会带来银行冗员，效率低下，成本居高不下等诸多问题。第二，专家制度实施效果很不稳定。这是因为专家制度所依靠的是具有专门知识的信贷官，而这些人员本身的素质高低和经验多少会直接影响该制度的实施效果。第三，专家制度与银行在经营管理中的官僚主义方式紧密相连，大大降低了银行应对市场变化的能力，影响了银行未来的发展。第四，专家制度加剧了银行在贷款组合方面过度集中的问题，使银行面临着更大的风险。第五，专家制度在对借款人进行信贷分析时，难以确定共同遵循的标准，造成信贷评估的主观性，随意性和不一致性。（二）古典信贷风险度量方法：Z评分模型和ZETA评分模型 1.Z评分模型的主要内容Z评分模型是一种多变量的分辨模型，其根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去的贷款案例进行统计分析，选择一部分最能够反映借款人的财务状况，对贷款质量影响最大，最具预测或分析价值的比率，设计出一个能最大程度地区分贷款风险度的数学模型，对贷款申请人进行信贷风险及资信评估。 2.第二代Z评分模型ZETA信贷风险模型新模型的变量由原始模型的5个增加到了7个，他的适应范围更宽。这7个指标是资产报酬率、收入的稳定性、利息保障倍数、盈利积累（留存收益总资产）、流动比率、资本化率（5 年的股票平均市场值总长期资本）和规模（公司的总资产），这 7 个指标分别表示企业目前的盈利性、收益的风险、利息的保障、长期盈利性、流动性和规模等特征。 3.Z模型和ZETA模型的优点和缺陷优点：Z评分模型和ZETA模型均为一种以会计资料为基础的多变量信用评分模型。由这两个模型所计算出的Z值可以较为明确地反映借款人（企业或公司）在一定时期内的信用状况（违约或不违约、破产或不破产），因此，它可以作为借款人经营前景好坏的早期预警系统。由于Z评分模型和ZETA模型具有较强的操作性、适应性以及较强的预测能力，所以它们一经推出便在许多国家和地区得到推广和使用并取得显著效果，成为当代预测企业违约或破产的核心分析方法之一。缺陷：两种模型均为一种以会计资料为基础的多变量信用评分模型，由这两个模型所计算出的Z值可以较为明确地反映借款人（企业或公司）在一定时期内的信用状况（违约或不违约，破产或不破产），因此它可以作为借款人经营前景好坏的早期预警系统。然而，在实践中，Z模型和ZETA模型存在一些问题：首先，两个模型都依赖于财务报表的账面数据，忽视日益重要的各项资本市场指标，就必然削弱模型预测结果的可靠性和及时性；其次，由于模型缺乏对违约和违约风险的系统认识，理论基础比较薄弱，从而难以令人信服；再次，两个模型都假设在解释变量中存在着线性关系，而现实的经济现象是非线性的，因而也削弱了预测结果的准确程度，使得违约模型不能精确的描述经济现实；最后，两个模型都无法计量企业的表外信贷风险，另外对某些特定行业的企业如公用企业，财务公司，新公司以及资源企业也不适用，因而其适用范围受到较大限制。（三）现代信贷风险度量和管理方法：信用度量制模型 1.Credit Metrics 市场风险度量制模型它对贷款和债券在给定的时间单位内（通常为一年）的未来价值变化分布进行估计，并通过在险价值（Value at Risk ,VAR）来衡量风险。这里，VAR 用来衡量投资组合风险暴露的程度指在正常的市场情况和一定的置信水平下，在给定的时间段内预期可能发生的最大损失。在 Credit Metrics 中，价值变化与债务人信用质量的最终转移相联系，这种转移既包括升级也包括降级和违约。因此，信用风险不仅由债务人的违约风险引起，也会因债务人的信用等级降级而引起潜在的市场价值损失。值得注意的是，它在某种程度上存在着一定的缺陷。这种缺陷不是其方法，而是它所依赖的转移概率是基于违约和信用转移的平均历史频率。Credit Metrics 的准确性依赖于两个关键的假设：1）处于同一等级的所有公司具有相同的违约率；2）实际违约率等于平均违约率。 2.KMV公司的KMV模型信用监测模型又称KMV模型，是由信用风险咨询管理公司KMV提出的，它的特点是给出了借款人的违约率测量方法.KMV 是基于这样的出发点：当公司的市场价值下降至一定水平以下，公司就会对其债务违约。在 KMV 方法中，信用风险从根本上是由发行者的资产价值的变化驱动的。因此，在给定公司的现时资产结构的情况下，一旦确定出资产价值的随机过程，便可得到任一时间单位（如 1 年、2 年等）的实际违约概率。KMV 最适用于公开上市公司，它们的股票价格和财务报表的信息便于转化为一个暗含的违约风险。 3.Credit Risk+精算风险模型Credit Risk+是一个运用了精算方法的模型，它假定违约率是随机的，可以在信用周期内显著地波动，并且其本身是风险的驱动因素。因而，Credit Risk+被认为是一种“违约率模型”的代表。与 Credit Mt 、KMV 都以资产价值作为风险驱动因素不同，它只考虑了违约风险，而没有对违约的成因做出任何假设：一个债务人或者以概率 PA 违约，或者以 1PA 的概率没有违约。相对于其他模型而言，Credit Risk+的最大优点是，模型仅需要输入较少的数据，因而适应了传统业务中缺乏数据的状况。不过，这一方法的“简易性”可能会与尽可能准确地模拟“复杂”现实的目标相冲突。其次，该模型对债券组合或贷款组合的损失概率所得到的闭形解，使它在计算上很具吸引力。该模型的局限性是它针对的是损失率，而非贷款价值的变化，使它不是一个盯住市场模型（Mark-to-Market Model），而是一个违约率模型。此外，Credit Risk+忽略了转移风险，使得每一债务人的风险是固定的，且不依赖于信用质量的最终变化以及未来利率的变动性。 4.Credit Portfolio View经济计量模型Credit Portfolio View 是一个多因子模型，它根据诸如失业率、GDP 增长率、长期利率水平、汇率、政府支出以及总储蓄率等宏观因素，对每个国家不同行业中就不同等级的违约和转移概率的联合条件分布进行模拟。Credit Portfolio View 是基于一种因果关系，违约概率以及转移概率都与宏观经济紧密。当经济状况恶化时，降级和违约增加；反之，当经济状况好转时，降级和违约减少。三、我国商业银行信贷风险管理中存在的问题（一）我国商业银行的信贷组织结构不合理从整个商业银行信贷体系来看,我国商业银行并没有形成一套完善的从上而下的信贷管理模式,在信贷政策的执行过程中,基层银行的信贷权力过大,有时对上级信贷政策并不能很好的执行,为了短期收益,盲目扩大信贷规模,这就导致银行的信贷风险增大。从横向的银行体系来看,不同商业银行之间的信贷信息沟通交流不足,这种信息不对称,助长了企业和个人造假欺骗银行的行为,增大了银行防控风险的难度,带来巨大道德风险。最后,在商业银行内部,信贷管理部门和信贷业务部门并没有做到相互独立,这样就削弱了信贷管理部门对业务部门的有效监控,不利于信贷风险的防范。（二）政府因素仍然影响着商业银行信贷业务在计划经济和改革开放的初期,银行作为政府调控经济的工具,以实现政府调控目标为经营目的,牺牲了其在经济中的独立自主地位。随着改革的深入,政府干预商业银行信贷的行为越来越少,但是在一些地方这种现象仍然存在。另外,随着地方政府融资平台融资规模的不断扩大,把地方政府基础建设和公共事业产生的债务信贷化,因此商业银行所面临的信贷风险也越来越大,这是近段时期我国商业银行信贷风险需关注的重点。（三）信贷结构不合理,导致信贷风险较高近些年来,我国商业银行的信贷主要集中在国有大中型企业或是有政府背景的企业,以及房地产、钢铁、汽车等发展速度较快,利润较高的行业,而对中小企业、民营企业以及农村地区的信贷供给较少。这种集中度较高的信贷结构容易受到政策、经济周期以及行业生命周期等因素的影响,一旦风险爆发,商业银行所面临的损失将十分巨大。另外,这种集中的信贷结构对我国经济结构的调整、经济的长远健康发展并不利。（四）信贷管理体系及监控体系不完善商业银行对借款人的信用缺乏统一的评级体系,尚没有一套成熟的风险管理预警机制,不能客观地反映信贷企业的财务状况,缺乏严谨的定性、定量分析。而且,当前商业银行在贷款的发放方面主要还是停留在定性分析的阶段,缺乏对各种评价指标的量化处理,关系贷款仍大量存在,这样就导致商业银行信贷风险的增大。另外,在贷款发放以后,银行缺乏对贷款的具体使用以及借款人还款情况的评估,这就导致很多贷款成为不良贷款,增大了商业银行的信贷风险。除此之外,商业银行还存在资产负债比例失调、规范信贷业务方面的法律法规不完善,信贷业务各方责权利分担不平等等问题。（五）信贷投放的行业较集中近年来，房地产业、制造业、通信业及基础设施投资快速增长，银行的贷款资金也随产业的火爆集中到这些行业上来。当前的集中放贷主要投向政府主导的项目，包括大批地方项目。地方项目有财政担保，短期内不会出现严重风险。但目前还不能确定经济复苏是否是长期性的，一旦地方政府财政收入的压力加大，项目风险性就会增加。而且一旦形成风险则呈集中暴露态势，在不良资产处置过程中也会因政策影响难以取得实效。（六）信贷文化严重缺失信贷文化是鼓励某种贷款行为的贷款环境因素的总和。它包括银行的信贷、价值取向、重要性的确定、管理沟通、信贷从业人员的培训等。信贷文化是银行绩效和银行经营成败的一个重要因素。当前信贷文化严重缺失主要表现在：一是重贷轻管的思想大量存在，贷后管理薄弱。信贷资金发放后，银行极少就客户对信贷资金的使用状况及客户的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督和参与，这种只“放”不“管”的做法必然导致信贷资金的使用失控，最终造成不良贷款的增加。另外，信贷员的责、权、利与贷款质量不挂钩，缺乏有效的激励约束机制。二是信贷流程停留在表面，形式主义泛滥。通常，商业银行偏重对信贷人员在信贷业务办理过程中的违规行为进行处罚，而对于按照信贷流程发放、形成不良贷款的责任追究力度不够。这种管理模式直接导致信贷人员办理业务时只重过程不重结果，本末倒置。三是风险意识淡薄，或仅停留在发放前进行相关风险分析和预测，难以贯穿贷款的整个过程。信贷从业人员往往只注重当期显现出来的风险，忽视了客户和贷款潜在的风险。四 、加强信贷风险管理的相关对策针对在信贷风险管理方面存在的各种问题,我国商业银行应在以下几个方面采取措施,来完善我国商业银行信贷风险管理体系。（一）健全信贷风险管理机制，完善信贷岗位责任制和责任追究制度切实落实信贷“三查”制度是我国商业银行防范风险贷款的关键环节，应推出关于信贷档案管理及贷款“三查”制度方面的规定、办法，尽快出台贷后管理办法实施细则。各商业银行应推行信贷岗位责任制并认真落实责任追究制度。建立对决策者的日常考核制度，将对领导的管理和对信贷人员的管理结合起来。特别是在贷款质量问题的有关人员的责任认定和责任追究上，必须加大力度。（二）完善我国商业银行的信贷组织结构借鉴发达国家商业银行的信贷组织体系,不断完善我国商业银行的信贷组织结构。首先需要完善总行-分行-支行之间的纵向的信贷管理体系,提高信贷政策的执行力度,加强对基层商业银行信贷风险的监控。其次,加强横向的银行体系之间的信息共享,实现银行内部信贷管理部门与业务部门的相互独立,加强信贷管理部门对业务部门的指导与监督。商业银行要按照科学合理的原则,提高信贷风险监控的效率,建立一套适合我国国情的信贷组织体系,这将大大地降低信贷风险。（三）优化信贷结构,降低信贷的集中程度商业银行应加强对国家经济政策的研究与判断,根据国家的货币政策积极及时的优化信贷结构,不仅仅将贷款投向国有大中型企业,也要关注发展潜力大、增长速度快的行业产业和企业,适度关注中小企业和国家重点扶持产业的信贷需求。另外,商业银行也应合理的调整贷款的时间结构,做到长短期贷款比例合理搭配,这也有助于我国商业银行降低信贷风险。（四）建立健全信贷预警体系,加强贷款的后期监控金融危机的发生对我国商业银行的经营管理产生了重要影响,为了防范风险,商业银行必须建立健全信贷预警体系,将一系列的风险评估指标量化,按照统一的信用评级对借款人进行筛选,从源头上防范和化解信贷风险的发生。另外,商业银行应加强贷款的后期监控。在银行发放贷款后,定期检查借款人财务报表,定期对其信用审查,及时跟踪借款人的经营管理。（五）建立信贷资产风险转化与补偿机制当借款人发出风险信号后，商业银行应及时采取措施，对借款人和担保人进行追偿，落实债务关系，转化贷款风险。同时，完善优化贷款结构制度、优化贷款投放制度和担保贷款制度，重点营销抵押贷款，对贷款实行依法管理，有效地转移风险。为慎防风险贷款的发生，商业银行应按规定提足贷款呆账准备金。（六）培育一种新型的信贷文化优秀的企业，离不开卓越的文化。商业银行是一种企业，应当具有自身的企业文化，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的目标、使命、伦理道德作自己的行为准则，从而心悦诚服、自觉自愿地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须渗透到每一个信贷从业人员。当前，一是要全面增强信贷人员的风险意识，加强全员风险意识和合规文化。态度可以决定一切。树立牢固的风险意识，从主观上可以指引信贷人员进行规范化操作。二是要解决商业银行信贷质量不高的问题，必须从提高信贷人员素质这一基础性工作抓起，加强信贷人员的业务培训，防范操作性风险。三是加快制度建设，用制度管人。根据贷款企业特点，设置贷款质量考核指标，落实贷后管理业务流程中的具体责、权、利，量化风险预警指标，实施贷后管理考核激励措施。建立健全风险预警、保全预案制度，对于高风险业务，进行细化分析，设立风险预警指标，严格监测，并在贷后检查后提出保全预案。创新贷后管理手段，加强电子化建设，借助科技手段强化贷后管理。通过对贷后管理的远程监控，提高贷后管理的效率和覆盖面。建立一支专业化的贷后管理队伍，将贷前调查、贷时审查、贷后管理分别由不同的部门和人员实施。启动信贷风险问责机制，对形成贷款风险的，无论是否有违规情节，是否存在客观原因，一律要追究相关人员失职、失察的责任。参考文献： 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芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁莇袄袃芇莃蒀羆膀艿葿肈莅薇葿螇膈蒃蒈袀莃荿蒇羂膆芅薆肄罿薄薅螄膄薀薄羆羇蒆薃聿芃莂薃螈肆芈薂袁芁薇薁羃肄蒃蚀肅艿莈虿螅肂芄蚈袇芈膀蚇肀肀蕿蚇蝿莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆羀蒂螂袈膅莈螁羀羈芄螁螀膄芀螀袂肆薈蝿羅节蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肃薅袅羁芈蒁袅肄肁