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第 六 课 投 资 的 选 择 （ 企 业 和 个 人 的 投 资 行 为 ）一 、 储 蓄 存 款 和 商 业 银 行 1、 便 捷 的 投 资 -储 蓄 存 款 （ 1） 储 蓄 存 款 的 含 义 、 目 的 及 我 国 的 主 要 储 蓄 机 构 储 蓄 存 款 的 含 义 ： 是 指 个 人 将 属 于 其 所 有 的 人 民 币 或 外 币 存 入 储蓄 机 构 。 储 蓄 机 构 开 具 存 折 或 者 存 单 作 为 凭 证 ， 个 人 凭 存 折 或 者 存单 可 以 支 取 存 款 本 金 和 利 息 ， 储 蓄 机 构 依 照 规 定 支 付 存 款 本 金 和 利息 的 活 动 。 储 蓄 存 款 的 目 的 ： 储 蓄 的 目 的 是 多 元 化 的 ， 但 都 能 获 得 利 息 。 有的 是 作 为 养 老 基 金 ， 教 育 基 金 ， 购 房 基 金 ， 有 的 是 为 资 金 安 全 ， 有的 是 单 纯 为 利 息 。 （ 注 意 辨 析 题 ） 我 国 主 要 储 蓄 机 构 ： 主 要 包 括 各 、 信 用 合 作 社 以 及 邮 政 企 业 依 法 办 理 的 储 蓄 业 务 的 机 构 。2021/5/28 1 （ 2） 利 息 的 含 义 和 计 算 含 义 ： 利 息 是 人 们 从 储 蓄 存 款 中 得 到 的 惟 一 收 益 ， 它 是 因 为 银 行使 用 储 户 存 款 而 支 付 的 报 酬 ， 是 存 款 本 金 的 增 值 部 分 。 利 息 的 计 算 公 式 ： （ 利 息 的 多 少 取 决 于 三 个 因 素 ： 本 金 、 存 期和 利 率 水 平 ） 利 息 =本 金 利 息 率 存 款 期 限 注 意 ： 在 我 国 ， 存 款 利 息 收 入 的 20%要 作 为 税 收 上 缴 国 家 例 1（ 2022年 高 考 文 综 天 津 卷 ） ： 如 果 你 以 7.70的 汇 率 卖 出 1万 美元 ， 并 将 换 得 的 人 民 币 存 入 银 行 ， 存 期 为 三 年 ， 年 利 率 为 4%， 利息 税 率 20%， 存 款 到 期 应 得 本 息 为 ：A.7392元 B.79464元 C.84392元 D.86240元C 2021/5/28 2 （ 3） 储 蓄 存 款 的 分 类 ： 我 国 的 储 蓄 存 款 主 要 有 活 期 储 蓄 和 定 期 储蓄 A、 活 期 储 蓄 是 储 户 可 以 随 时 存 入 和 提 取 ， 不 规 定 存 期 ， 一 元 起 存 ，存 款 的 金 额 和 次 数 不 受 限 制 的 储 蓄 方 式 。B、 定 期 储 蓄 是 事 先 约 定 期 限 ， 存 入 后 不 到 期 一 般 不 得 提 前 支 取 的储 蓄 方 式 。 定 期 储 蓄 有 整 存 整 取 ， 此 外 ， 还 有 零 存 整 取 、 存 本 取 息 、 整 存零 取 等 方 式 。（ 4） 各 类 储 蓄 的 投 资 特 点 ： A、 综 合 考 虑 因 素 流 动 性收 益 性 安 全 性 （ 与 其 他 投 资 方 式 考 虑 因 素 相 同 ）2021/5/28 3 B、 两 种 储 蓄 方 式 的 特 点 比 较 ：活 期 储 蓄 ： 流 动 性 强 ， 灵 活 方 便 ， 适 合 个 人 日 常 生 活 待 用 资 金 的 存储 ， 但 收 益 低 。 定 期 储 蓄 ： 流 动 性 较 差 ， 收 益 高 于 活 期 储 蓄 ， 但 一 般 低 于 债 券 和 股票 。 储 蓄 存 款 比 较 安 全 ， 风 险 较 低 ， 但 也 存 在 一 定 风 险 。 （ 可 能 存 在 有什 么 风 险 ？ ）如 ： 通 货 膨 胀 情 况 下 存 款 贬 值 、 以 及 定 期 存 款 提 前 支 取 而 损 失 利 息的 风 险 。 例 2（ 2022年 高 考 文 综 宁 夏 卷 ） ： 在 活 期 储 蓄 与 国 债 这 两 种 投 资对 象 之 间 ， 某 投 资 者 如 果 选 择 活 期 储 蓄 ， 那 么 ， 他 看 中 的 是 活 期 储蓄 的 ：A.流 动 性 强 B.风 险 小 C.收 益 率 高 D.信 用 度 高 A2021/5/28 4 例 3： 根 据 统 计 ， 在 银 行 吸 收 的 居 民 储 蓄 中 ， 活 期 存 款 占 了 相 当 大的 一 部 分 ， 居 民 之 所 以 选 择 活 期 存 款 是 因 为 ：A、 活 期 储 蓄 不 受 存 期 和 金 额 限 制 ， 非 常 灵 活 B、 活 期 比 定 期 更 安 全 、 可 靠C、 活 期 储 蓄 比 定 期 收 益 高 D、 银 行 对 活 期 储 蓄 有 特 殊 的 优 惠 政 策 A例 4： 下 列 对 于 储 蓄 存 款 不 正 确 的 是 ： 、 储 蓄 存 款 都 能 获 得 利 息 、 储 蓄 存 款 没 有 风 险 、 储 蓄 存 款 的 唯 一 收 益 是 利 息 、 储 蓄 存 款 的 利 息 要 交 税B例 5： 下 列 对 贷 款 认 识 不 正 确 的 是 ：A、 真 实 性 、 谨 慎 性 、 安 全 性 是 银 行 贷 款 的 原 则 B、 贷 款 是 我 国 商 业 银 行 的 主 体 业 务C、 贷 款 是 商 业 银 行 盈 利 主 要 来 源 D、 贷 款 的 本 质 就 是 银 行 对 存 款 客 户 的 责 任 D 2021/5/28 5 2、 我 国 商 业 银 行 （ 1） 商 业 银 行 的 含 义 及 体 系 A、 含 义 ： 是 指 经 营 吸 收 公 众 存 款 、 发 放 贷 款 、 办 理 结 算 等 业 务 ，并 以 利 润 为 主 要 经 营 目 标 的 经 营 机 构 。 B、 体 系 ： 以 国 有 制 银 行 （ 国 有 独 资 银 行 和 国 家 控 股 银 行 ） 为 主 体 。 （ 2） 商 业 银 行 的 主 要 业 务 ： 存 款 、 贷 款 和 结 算 A、 存 款 ： 是 商 业 银 行 以 一 定 的 利 率 和 期 限 ， 向 社 会 吸 收 资 金 ， 并按 规 定 付 本 还 息 的 业 务 。 是 对 存 款 客 户 的 负 债 ， 是 商 业 银 行 基 础 业 务 。 （ 注 意 ： 存 款 利 息来 源 于 银 行 的 贷 款 利 息 收 入 ）例 6： （ 2022 广 东 .13） 李 某 把 三 万 元 现 金 存 入 国 内 某 商 业 银 行 ，存 期 为 一 年 ， 到 期 时 李 某 获 得 了 540元 的 税 后 利 息 。 那 么 李 某 利 息收 入 的 来 源 是 ： A、 商 业 银 行 贷 款 收 取 的 利 息 B、 国 家 对 储 户 的 奖 励C、 银 行 利 润 D、 银 行 的 贷 款 准 备 金A2021/5/28 6 B、 贷 款 ： 第 一 ： 贷 款 的 定 义 ： 商 业 银 行 以 一 定 的 利 率 和 期 限 向 借 款 人 提 供 货币 资 金 ， 并 要 求 偿 还 本 金 和 利 息 的 行 为 。 是 商 业 银 行 的 主 体 业 务 ， 是 盈 利 的 主 要 来 源 。第 二 ： 贷 款 业 务 的 分 类 及 商 业 银 行 的 贷 款 原 则 分 类 工 商 业 贷 款 和 消 费 贷 款 贷 款 的 原 则 真 实 性 、 谨 慎 性 、 安 全 性 、 效 益 性 等 原 则 进 行 。通 过 评 估 借 款 人 的 信 用 状 况 ， 考 虑 发 放 。 C、 结 算 ： 是 商 业 银 行 为 社 会 经 济 活 动 中 发 生 的 货 币 收 支 提 供 手 段 与 工 具 的 服 务 。 银 行 收 取 一 定 的 服 务 费 用 。2021/5/28 7 D、 商 业 银 行 的 其 他 业 务 ： 提 供 债 券 买 卖 及 兑 付 、 代 理 买 卖 外 汇 、代 理 保 险 、 提 供 保 险 箱 等 服 务 。思 考 ： 如 何 计 算 银 行 利 润 ？银 行 利 润 贷 款 利 息 存 款 利 息 银 行 经 营 费 用 +办 理 结 算 业 务 收取 费 用（ 多 项 ） 例 7： 关 于 商 业 银 行 的 贷 款 业 务 下 列 说 法 正 确 的 有 ： 、 贷 款 是 我 国 商 业 银 行 的 主 体 业 务 也 是 营 利 的 主 要 来 源 、 按 照 贷 款 用 途 ， 可 划 分 为 工 商 业 贷 款 和 消 费 者 贷 款 、 银 行 对 此 业 务 收 取 一 定 的 服 务 费 、 每 一 家 银 行 都 会 本 着 真 实 性 、 安 全 性 、 营 利 性 等 原 则 ， 决 定是 否 发 放 贷 款 AB 2021/5/28 8 知 识 扩 展 ： 我 国 的 中 央 银 行 中 国 人 民 银 行（ 1） 性 质 ： 是 在 国 务 院 领 导 下 ， 管 理 全 国 金 融 事 业 的 国 家 机 关 ，是 我 国 政 府 的 组 成 部 分 。 （ 不 是 商 业 银 行 ， 不 以 营 利 为 目 的 ）（ 2） 职 能 ： A、 依 法 制 定 和 实 施 货 币 政 策 ， 对 金 融 业 实 施 监 督 管 理 ， 是 国 家 宏观 调 控 的 重 要 工 具 ； B、 发 行 人 民 币 ， 管 理 人 民 币 流 通 ； C、 经 理 国 库 ； D、 持 有 、 管 理 、 经 营 国 家 外 汇 储 备 、 黄 金 储 备 。例 8： 小 陈 2022年 5月 8日 到 银 行 存 款 60000元 ， 定 期 3年 ， 年 利 率为 2 52 。 请 问 小 陈 最 不 可 能 到 以 下 哪 个 单 位 存 款 ：A、 中 国 人 民 银 行 B、 中 国 银 行 C、 信 用 社 D、 邮 政 储 蓄 机 构 A2021/5/28 9 （ 多 项 ） 例 9： 为 了 调 节 市 场 ， 央 行 调 整 商 业 银 行 自 营 性 个 人 住房 贷 款 政 策 ， 这 说 明 ：A、 中 央 银 行 具 有 依 法 制 定 和 实 施 货 币 政 策 的 职 能 B、 政 府 运 用 经 济 手 段 对 房 地 产 市 场 进 行 宏 观 调 控C、 政 府 可 以 直 接 配 置 资 源 ， 化 解 金 融 危 机 D、 发 放 贷 款 是 商 业 银 行 的 唯 一 业 务 AB（ 3） 商 业 银 行 的 作 用 ： （ 一 般 了 解 ） A、 为 我 国 经 济 建 设 筹 集 和 分 配 资 金 ， 是 再 生 产 顺 利 进 行 的 纽 带 ； B、 能 够 掌 握 和 反 映 社 会 经 济 活 动 的 信 息 ， 为 企 业 和 政 府 作 出 正 确的 经 济 决 策 提 供 必 要 的 依 据 C、 通 过 银 行 对 国 民 经 济 各 部 门 和 企 业 的 生 产 经 营 活 动 进 行 监 督 和管 理 ， 可 以 优 化 产 业 结 构 ， 提 高 国 民 经 济 效 益 。 2021/5/28 10 9、 人 的 价 值 ， 在 招 收 诱 惑 的 一 瞬 间 被 决 定 。 21.7.3021.7.30Friday, July 30, 2021 10、 低 头 要 有 勇 气 ， 抬 头 要 有 低 气 。 4:31:524:31:524:317/30/2021 4:31:52 AM 11、 人 总 是 珍 惜 为 得 到 。 21.7.304:31:524:31Jul-2130-Jul-21 12、 人 乱 于 心 ， 不 宽 余 请 。 4:31:524:31:524:31Friday, July 30, 2021 13、 生 气 是 拿 别 人 做 错 的 事 来 惩 罚 自 己 。 21.7.3021.7.304:31:524:31:52July 30, 2021 14、 抱 最 大 的 希 望 ， 作 最 大 的 努 力 。 2021年 7月 30日 星 期 五 上 午 4时 31分 52秒 4:31:5221.7.30 15、 一 个 人 炫 耀 什 么 ， 说 明 他 内 心 缺 少 什 么 。 。 2021年 7月 上 午 4时 31分 21.7.304:31July 30, 2021 16、 业 余 生 活 要 有 意 义 ， 不 要 越 轨 。 2021年 7月 30日 星 期 五 4时 31分 52秒 4:31:5230 July 2021 17、 一 个 人 即 使 已 登 上 顶 峰 ， 也 仍 要 自 强 不 息 。 上 午 4时 31分 52秒 上 午 4时 31分 4:31:5221.7.30 11 9、 人 的 价 值 ， 在 招 收 诱 惑 的 一 瞬 间 被 决 定 。 21.7.3021.7.30Friday, July 30, 2021 10、 低 头 要 有 勇 气 ， 抬 头 要 有 低 气 。 4:31:534:31:534:317/30/2021 4:31:53 AM 11、 人 总 是 珍 惜 为 得 到 。 21.7.304:31:534:31Jul-2130-Jul-21 12、 人 乱 于 心 ， 不 宽 余 请 。 4:31:534:31:534:31Friday, July 30, 2021 13、 生 气 是 拿 别 人 做 错 的 事 来 惩 罚 自 己 。 21.7.3021.7.304:31:534:31:53July 30, 2021 14、 抱 最 大 的 希 望 ， 作 最 大 的 努 力 。 2021年 7月 30日 星 期 五 上 午 4时 31分 53秒 4:31:5321.7.30 15、 一 个 人 炫 耀 什 么 ， 说 明 他 内 心 缺 少 什 么 。 。 2021年 7月 上 午 4时 31分 21.7.304:31July 30, 2021 16、 业 余 生 活 要 有 意 义 ， 不 要 越 轨 。 2021年 7月 30日 星 期 五 4时 31分 53秒 4:31:5330 July 2021 17、 一 个 人 即 使 已 登 上 顶 峰 ， 也 仍 要 自 强 不 息 。 上 午 4时 31分 53秒 上 午 4时 31分 4:31:5321.7.30 12 中 国 人 民 银 行 决 定 ， 从 2022年 3月 17日 起 ， 调 整 商 业 银 行 自 营 性 个人 住 房 贷 款 政 策 。 （ 下 图 是 商 业 银 行 个 人 住 房 贷 款 利 率 表 ）年 限 年 利 率15年 4 96% 530年 5 51%小 李 于 2022年 3月 18日 ， 买 了 一 套 50万 元 的 房 子 ， 自 己 付 了 10万 元的 首 期 ， 向 银 行 贷 款 40万 元 ， 分 20年 付 清 。 请 问 ： 小 李 连 本 金 和 利 息 到 时 一 共 给 了 银 行 多 少 钱 ?请 问 小 李 至少 一 个 月 需 要 交 给 银 行 多 少 钱 ， (保 留 计 算 步 骤 )经 济 学 计 算 题 ：（ 1） 20年 期 40万 元 的 贷 款 共 需 支 付 的 利 息 ： 40 X 5.51% X 20 = 44.08万 元 ；（ 2） 小 李 共 需 支 付 本 金 和 利 息 数 目 ： 40+44.08=84.08万 元 ； （ 3） 小 李 至 少 每 月 需 要 交 给 银 行 ： 84.08 / 20 / 12=0.35033333万 元 （ 3503.33元 ） 。 2021/5/28 13 二 、 股 票 、 债 券 和 保 险 1、 高 风 险 、 高 收 益 同 在 -股 票（ 1） 股 票 的 含 义 及 股 东 的 基 本 权 利 A、 股 票 的 含 义 ： 公 司 在 筹 集 资 本 时 向 出 资 人 出 具 的 股 份凭 证 。 股 份 有 限B、 股 东 的 基 本 权 利 ： 股 票 代 表 股 东 对 股 份 公 司 的 所 有 权 ， 这 种 所有 权 是 一 种 综 合 权 利 ， 包 括 参 加 股 东 大 会 、 投 票 表 决 、 参 与 公 司 的重 大 决 策 、 收 取 股 息 、 分 享 红 利 。 （ 2） 股 票 投 资 的 特 点 ： 流 通 性 、 收 益 性 、 安 全 性 。 股 票 价 格 要 受 到 诸 如 公 司 经 营 状 况 、 供 求 关 系 、 银 行 利 率 、 大众 心 理 等 多 种 因 素 影 响 ， 其 波 动 有 很 大 的 不 确 定 性 ， 有 可 能 使 股 票 投 资 者 遭 受 损 失 。 因 此 ， 股 票 是 一 种 高 风 险 的 投 资 方 式 。2021/5/28 14 （ 3） 股 票 投 资 的 收 入 ： （ 包 括 哪 两 部 分 ？ ） 一 部 分 是 ， 即 股 票 持 有 人 作 为 股 东 享 有 的 定 期从 股 份 公 司 取 得 的 利 润 分 配 收 入 。 注 意 ： 股 息 和 红 利 的 来 源 最 终 来 源 企 业 生 产直 接 来 源 企 业 的 利 润 另 一 部 分 来 源 于 （ 即 证 券 市 场 上 的 股票 买 卖 ） ， 这 种 收 益 有 时 很 高 。 股 息 和 红 利 收 入股 票 价 格 上 升 带 来 的 差 价（ 4） 股 票 市 场 的 作 用 ： 股 票 市 场 的 建 立 和 发 展 ， 有 利 于 搞 活 资 金 融 通 ， 提 高 资 金 使 用 效 率 ，筹 措 建 设 资 金 ， 促 进 企 业 改 革 和 发 展 。 （ 5） 股 票 价 格 计 算 ： 股 票 价 格 =股 息 / 银 行 利 率 （ 股 票 价 格 与 股 息 、 利 率 是 什 么 关 系 ？ ）2021/5/28 15 2、 稳 健 的 投 资 -债 券（ 1） 债 券 的 含 义 债 券 是 一 种 债 务 证 书 ， 即 筹 资 者 给 投 资 者 的 债 务 凭 证 ， 承 诺 在 一定 时 期 支 付 约 定 利 息 ， 并 到 期 偿 还 本 金 。 （ 2） 我 国 债 券 的 分 类 根 据 发 行 者 不 同 ， 债 券 主 要 分 为 国 债 （ 政 府 债 券 ） 、 金 融 债 券 和企 业 债 券 。 2021/5/28 16 比 较 国 债 、 金 融 债 券 、 企 业 债 券 的 不 同债 券 类 型 含 义 特 点 国 债 金 融 债 券 企 业 债 券 是 中 央 政 府 为 筹 集 财 政 资金 而 发 行 的 一 种 政 府 债 券 ，发 行 主 体 是 中 央 政 府 风 险 小 ， 安 全 性 高 ， 流 通 性强 ， 利 率 较 其 他 债 券 低 ， 但一 般 高 于 相 同 期 限 的 银 行 储蓄 存 款 利 率 ， 收 益 稳 定 性 高 由 银 行 和 非 银 行 金 融 机 构发 行 的 债 券 ， 发 行 主 体 是金 融 机 构 安 全 性 较 国 债 低 ， 比 企 业 债券 高 ， 流 通 性 较 强 ， 利 率 一般 高 于 国 债 和 银 行 储 蓄 存 款利 率 ， 低 于 企 业 债 券是 企 业 依 照 法 定 程 序 发 行 ，约 定 在 一 定 期 限 内 还 本 付 息 的 债 券 ， 发 行 主 体 是 企业 风 险 较 大 ， 利 率 通 常 高 于 国债 和 金 融 债 券 ， 流 通 性 较 低 2021/5/28 17 比 较 股 票 与 债 券 的 异 同 股 票 债 券不同点 性 质受 益权偿 还方 式 发 行者共 同 点 股 东 的 入 股 凭 证 ， 是 投 入 公 司 的资 金 的 所 有 权 证 书 ， 是 公 司 一 种所 有 权 转 让 是 一 种 债 务 证 书 ， 投 资 者 与筹 资 者 是 一 种 债 权 债 务 关 系以 取 得 股 息 和 红 利 为 补 偿 条 件 ，经 营 状 况 好 坏 决 定 股 票 的 效 益 以 定 期 收 取 利 息 为 条 件 ， 安全 性 比 股 票 大不 准 股 东 从 公 司 中 退 出 股 金 ， 只能 出 卖 股 票 ， 公 司 的 股 东 可 以 变化 ， 而 资 金 额 不 会 减 少 具 有 明 确 的 付 息 期 限 ， 必 须偿 还 本 金企 业 股 份 有 限 公 司 国 家 、 金 融 机 构 、 企 业 都 是 有 价 证 券 ， 都 是 集 资 的 手 段 ， 都 能 获 得 一 定 收 益 ， 都 是 个人 投 资 行 为 ， 都 对 国 家 经 济 发 展 和 公 民 生 活 有 利2021/5/28 18 3、 为 风 险 投 资 保 险 （ 商 业 保 险 ） （ 1） 商 业 保 险 的 基 本 含 义 和 功 能 A、 含 义 ： 是 指 投 保 人 根 据 合 同 约 定 ， 向 保 险 人 支 付 保 险 费 ， 保 险人 对 于 合 同 约 定 的 可 能 发 生 的 事 故 因 其 发 生 所 造 成 的 财 产 损 失 承 担赔 偿 保 险 金 责 任 ， 或 者 当 被 保 险 人 死 亡 、 伤 残 、 疾 病 或 者 达 到 合 同约 定 的 年 龄 限 时 ， 承 担 给 付 保 险 金 责 任 的 商 业 保 险 行 为 。 B、 功 能 ： 主 要 起 到 保 障 作 用 （ 有 利 投 保 人 转 移 风 险 损 失 ； 有 利 企业 生 产 发 展 、 人 民 生 活 和 社 会 稳 定 。 ）辨 析 ： 投 资 保 险 就 一 定 有 回 报 。（ 2） 保 险 分 类 人 身 保 险 （ 健 康 险 、 意 外 伤 害 险 、 人 寿 险 ） 财 产 保 险 （ 汽 车 保 险 、 运 输 保 险 、 家 庭 财 产 保 险 ）2021/5/28 19 （ 3） 订 立 保 险 合 同 的 原 则 应 明 确 订 立 商 业 保 险 时 遵 循 的 是 商 业 原 则 ， 是 被 保 险 人 意 志 的 体现 ， 具 体 包 括 ： 公 平 互 利 、 协 商 一 致 、 自 愿 订 立 。 （ 4） 注 意 理 解 ： 人 寿 险 中 的 特 殊 险 种 分 红 保 险A、 分 红 保 险 是 指 保 户 不 仅 可 以 享 受 一 般 的 保 险 保 障 功 能 ， 还 可 以定 期 获 得 保 险 公 司 对 保 险 资 金 运 作 后 所 得 利 润 的 分 红 。 B、 分 红 保 险 之 所 以 逐 渐 受 青 睐 ， 是 因 为 其 具 备 “ 保 障 、 投 资 、 储蓄 ” 三 位 一 体 的 功 能 ： 不 仅 具 有 一 般 保 险 的 保 障 功 能 ， 还 保 证 每 年有 与 银 行 利 率 相 近 的 保 底 收 益 ， 此 外 还 可 参 与 保 险 公 司 的 年 度 分 红 。注 意 ： 在 我 国 ， 只 有 依 法 设 立 的 保 险 公 司 才 能 经 营 保 险 业 务 。 2021/5/28 20 4、 选 择 正 确 的 投 资 方 式 （ 应 注 意 什 么 问 题 ）A、 投 资 不 一 定 就 能 获 得 收 益 ， 是 否 要 进 行 投 资 应 根 据 自 身 实 际 情况 而 定 ；B、 正 确 对 待 投 资 收 益 与 投 资 风 险 的 关 系 ， 充 分 了 解 投 资 市 场 ， 提高 投 资 专 业 知 识 水 平 ；C、 理 性 投 资 ， 认 清 各 种 投 资 方 式 的 利 弊 ， 把 握 灵 活 性 ， 才 能 更 好地 规 避 风 险 ， 使 自 己 的 资 金 保 值 增 值 。 2021/5/28 21 知 识 补 充 1： 社 会 保 险 与 商 业 保 险 的 区 别 不 同 点 社 会 保 险 商 业 保 险性 质 和对 象作 用 和保 险 依据费 用 负担保 险 内容 补 偿 标准 具 有 自 愿 、 赔 偿 、 赢 利 的 性 质 ，全 体 公 民 均 可 自 由 现 在 ， 自 由 参加具 有 强 制 的 、 保 障 的 、 社 会 的 、行 政 的 、 非 赢 利 的 特 性 ， 以 法 定的 社 会 成 员 为 对 象保 障 大 多 数 社 会 成 员 的 基 本 生 活水 平 ， 依 据 国 家 和 有 关 部 门 规 定 减 少 投 保 人 意 外 损 失 ， 完 全 依 据投 保 人 的 需 要大 多 是 个 人 、 企 业 和 政 府 共 同 负担 或 由 政 府 承 担 完 全 由 个 人 负 担包 括 养 老 、 医 疗 、 失 业 、 生 育 、疾 病 、 待 业 保 险 和 死 亡 抚 恤 等 一 般 分 为 人 身 保 险 和 财 产 保 险 两大 类按 照 国 家 法 律 规 定 的 条 件 和 标 准执 行 严 格 按 对 等 原 则 确 定 ， 取 决 于 被保 险 人 缴 纳 保 险 费 的 多 少 和 实 际受 损 的 情 况2021/5/28 22 知 识 补 充 2： 什 么 是 “ 融 资 ”1、 含 义 ： （ 有 狭 义 和 广 义 之 分 ）A、 从 狭 义 上 讲 ， 融 资 即 是 一 个 企 业 的 资 金 筹 集 的 行 为 与 过 程 。 也 就 是 公 司 根 据 自 身 的 生 产 经 营 状 况 、 资 金 拥 有 的 状 况 ， 以 及公 司 未 来 经 营 发 展 的 需 要 ， 通 过 科 学 的 预 测 和 决 策 ， 采 用 一 定 的 方式 ， 从 一 定 的 渠 道 向 公 司 的 投 资 者 和 债 权 人 去 筹 集 资 金 ， 组 织 资 金的 供 应 ， 以 保 证 公 司 正 常 生 产 需 要 ， 经 营 管 理 活 动 需 要 的 理 财 行 为 。B、 从 广 义 上 讲 ， 融 资 也 叫 金 融 ， 就 是 货 币 资 金 的 融 通 ， 当 事 人 通过 各 种 方 式 到 金 融 市 场 上 筹 措 或 贷 放 资 金 的 行 为 。 包 括 资 金 的 融 人 （ 资 金 的 来 源 ） 和 融 出 （ 资 金 的 运 用 ） 。 注 意 ： 通 常 所 说 的 “ 融 资 ” 是 指 狭 义 上 的 提 法 2021/5/28 23 2、 分 类 直 接 融 资 和 间 接 融 资 （ 1） 直 接 融 资 ： 是 不 经 金 融 机 构 的 媒 介 ， 由 政 府 、 企 事 业 单 位 ，及 个 人 直 接 以 最 后 借 款 人 的 身 份 向 最 后 贷 款 人 进 行 的 融 资 活 动 ， 其融 通 的 资 金 直 接 用 于 生 产 、 投 资 和 消 费 。 （ 2） 间 接 融 资 ： 是 通 过 金 融 机 构 的 媒 介 ， 由 最 后 借 款 人 向 最 后 贷款 人 进 行 的 融 资 活 动 ， 如 企 业 向 银 行 、 信 托 公 司 进 行 融 资 等 等 。3、 企 业 融 资 的 目 的 ： 扩 张 、 还 债 以 及 混 合 动 机 （ 扩 张 与 还 债 并 有 ） 2021/5/28 24
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