工程建设项目费控报告管理细则

1 目的为规范集团有限公司（以下简称集团公司）投资项目费控报告管理，明确相关职能部门责任，完整、准确、及时的反映工程项目建设投资执行情况，结合集团公司全面费用控制管理要求，特制定本管理细则。2 适用范围本管理细则适用于集团公司投资的所有基地公司新建、改/ 扩建工程项目。3 名词释义费控报告指由工程项目进展情况、项目费用执行情况、项目合同签约及付款情况等组成，并有相应文字说明的报告。4 职责项目管理中心职责负责编制项目费控月报、年报、成本复盘报告、其他费控报告。负责监督检查项目费用执行情况，预估项目完工投资情况，及时对项目费用风险进行预警，并分析偏差原因。负责建立费用控制基础报表台账，并及时动态更新维护。项目建设指挥部职责负责及时向项目管理中心提供工程形象进度明细表。项目费用风险预警后，及时组织相关职能部门提出并落实改进措施。基地公司职责负责及时向项目管理中心提供费控报告编制所需其他费相关数据。5 工作内容与工作程序项目费控月报项目费控月报主要内容项目费控月报为上月 1 日至月底工程投资的执行情况。应包括不限于以下内容：项目费用控制目标、本月完成投资额、截至本月底项目累计完成投资额、预估完工投资额、合同签约情况、付款情况、变更情况、现场签证情况等。对超出费用控制目标、主要合同费用变更等的情况应加以分析说明，对于预估完工投资额超出费用控制目标 的，应进行偏差原因、分析风险分析及预警。主要体现如下：项目概况；项目本月工程进展情况；项目费用执行情况；项目合同签约及付款情况；下月计划完成进度及费用情况；项目费用情况分析及预测；项目风险分析。项目费控月报提交每月8 日前各基地公司分别将截止上月底与费控月报编制所需其他费相关数据提交项目管理中心成本控制部（以下简称成本控制部） 。每月15 日前成本控制部将上月所有在建项目费控月报整理汇总后上报集团公司。项目费控年报项目费控年报主要内容项目费控年报内容为所有本年度建设项目 1 至 12 月工程投资的执行情况。应包括不限于以下内容：统计整理汇总本年度建设项目费用控制目标、截至年底项目累计完成投资额、预估完工投资额、合同签约情况、付款情况、变更情况、现场签证情况、本年度未完工项目下年度计划进度及费用情况等。对于预估完工投资额超出费用控制目标的，应进行偏差原因分析、风险分析及预警。项目费控年报提交次年1 月第10 个工作日前，各基地公司分别将将截止上年度年底与费控年报编制所需其他费相关数据提交成本控制部。次年1 月第20 个工作日前，成本控制部将费控年报上报集团公司。项目成本复盘报告编制程序项目结束，各类合同结算审计完成后，成本控制部编制项目成本复盘报告，对项目费用执行情况进行分析总结。项目成本复盘报告由成本控制部组织，基地公司、项目建设指挥部、采购部等相关职能部门配合。成本控制部与基地公司、项目建设指挥部、采购部等相关职能部门对已发生费用进行核对，确定无误后将项目成本复盘报告报集团公司审批。主要内容：项目概况；列表对比费用控制目标、合同额、项目结算金额，并作简要说明；文字逐项说明各阶段各项费用（采购费用、施工费用、变更费用、现场签证费用、其他费用、财务费用）的执行情况，列表对比分析目标与实际的费用差异，对于超出费用控制指标的应分析其原因，总结超计划、无效投资、损失浪费等教训；总结各种途径降低费用的成功经验；复盘费用控制指标制定的准确率；对项目费用控制工作计划的执行情况及效果做出结论。6 附件附件 1 ：项目费用控制总报表附件2：项目成本复盘报告审批流程7 其他项目费控月报、费控年报、成本复盘报告等均属保密资料，相关人员必须严加保管，未经领导批准，不能复制、外借或传播。本管理细则自发布之日起实施。本管理细则首次发布日期： 2018 年 05 月 日。本管理细则由项目管理中心负责解释。本管理细则起草人：附表：项目费用控制总报表项目费用控制总报表（2018年第 月）单位：万元费用控制总目标预计完工总投资投资差异序 号CBS 编 码费用类别费用 控制 目标调整后 费控目 标占费用 控 制总目标累计合同 金额本期投资情况累计投资完成情况预估投资情况备注计划实际计划-实 际差异截止本期计划投资截止本 期实际 投资计划- 实际差 异完成比例（实际/目标）预估完工投 资情况总偏差（目标-预估）1S材料及设备购置费2J建筑工程费3A安装工程费4Q其它费Q1二级采购费Q2管理费等Q3财务费用5Y不可预见费用合计附件2:项目成本复盘报告审批流程