集团非上市企业内部控制权责指引

集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导1.1.产产品品收收入入管管理理1.11.1 销销售售计计划划审审定定销销售售年度销售计划金额重大的销售计划月、季销售计划年度销售计划1.21.2 销销售售价价格格确确认认销销售售突破总部统管价格的；超出价格政策的1.31.3 赊赊销销方方案案的的审审批批销销售售、信信用用管管理理赊销政策框架及赊销期限的制订。单笔赊销额年度产品销售计划10%的单笔赊销信用期限3-6个月，或单笔赊销额(或单一客户累计赊销额)在年度产品销售计划5%-10%间的(联签)单笔赊销信用期限3个月，或单笔赊销额(或单一客户累计赊销额)年度产品销售计划5%的1.41.4 合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约销销售售1.51.5 销销售售折折让让和和退退货货审审批批销销售售折让与退货2.2.工工程程技技术术服服务务收收入入管管理理2.12.1 投投标标项项目目预预审审及及投投标标方方案案的的审审定定市市场场部部门门国家重点建设项目，或项目金额年度工程技术服务收入计划10%的项目国家重点建设项目，或项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目(联签)项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目2.22.2 投投标标标标书书的的审审定定市市场场部部门门国家重点建设项目，或项目金额年度工程技术服务收入计划10%的项目国家重点建设项目，或项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目(联签)项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目2.32.3 合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约市市场场部部门门2.42.4 生生产产计计划划的的审审定定生生产产管管理理部部门门3.3.租租赁赁收收入入管管理理3.13.1 年年度度租租赁赁计计划划的的审审定定资资产产管管理理部部门门年度租赁收入计划3.23.2 租租赁赁价价格格确确认认资资产产管管理理部部门门(联签)3.33.3 出出租租合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约资资产产管管理理部部门门4.4.其其他他收收入入管管理理4.14.1 年年度度经经营营计计划划的的审审定定经经营营部部门门4.24.2 合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约经经营营部部门门4.34.3 经经营营价价格格确确认认经经营营部部门门(联签)5.5.采采购购管管理理5.15.1 采采购购计计划划与与方方案案的的审审定定采采购购5.25.2 采采购购供供应应商商网网络络名名单单的的审审定定采采购购供应商网络名单的确定-107(1)-5.35.3 供供应应商商选选择择(含含:招招标标、评评审审)与与采采购购价价格格确确定定采采购购采用招标方式的供应商选择与价格确定未采用招标方式的单笔采购金额年度采购预算总额5%的供应商选择与价格确定未采用招标方式的单笔采购金额年度采购预算总额5%的供应商选择与价格确定5.45.4 合合同同订订立立、变变更更与与终终止止签签约约采采购购5.55.5 退退货货索索赔赔或或折折让让的的审审批批采采购购退货金额该采购事项年度计划5%的索赔或折让退货金额该采购事项年度计划5%的索赔或折让6.6.成成本本管管理理6.16.1 成成本本预预算算指指标标分分解解下下达达的的审审定定财财务务年度7.7.费费用用管管理理7.17.1 费费用用预预算算分分解解下下达达的的审审定定财财务务年度7.27.2 预预算算内内费费用用支支出出审审批批 修修理理费费费费用用使使用用部部门门单笔金额年度修理费预算20%的(联签)单笔金额在年度修理费预算5%(含)-20%间的 办办公公费费费费用用使使用用部部门门单笔金额1万元的单笔金额在4千元(含)-1万元间的7.7.费费用用管管理理 差差旅旅费费费费用用使使用用部部门门单人单次金额2万元的单人单次金额2万元的 会会议议费费费费用用使使用用部部门门单次金额5万元的单次金额5万元的 业业务务招招待待费费费费用用使使用用部部门门单次招待金额3千元的单次招待金额在2千元(含)-3千元间的 营营业业外外支支出出费费用用使使用用部部门门 预预算算内内其其他他费费用用费费用用使使用用部部门门单笔金额本项目年度预算10%的(联签)单笔金额在本项目年度预算在5%(含)-10%间的7.37.3 预预算算外外项项目目或或费费用用支支出出审审批批费费用用使使用用部部门门某项目(费用)支出超该项目(费用)年度预算在10%(含)以上的某项目(费用)支出超该项目(费用)年度预算在5%(含)10%之间的(联签)某项目(费用)支出超该项目(费用)年度预算在5%以内的7.47.4 对对外外捐捐赠赠支支出出审审批批费费用用使使用用部部门门单笔金额10万的报批；单笔金额10万的，同时报总部备案。7.57.5 费费用用暂暂估估入入账账审审定定财财务务8.8.对对外外投投资资管管理理8.18.1 投投资资意意向向审审定定投投资资管管理理部部门门(联签)5.5.采采购购管管理理集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(2)-8.28.2 投投资资决决策策投投资资管管理理部部门门8.38.3 投投资资方方案案审审定定(含含方方案案调调整整和和条条件件变变化化等等)投投资资管管理理部部门门8.48.4 向向被被投投资资方方委委派派高高管管人人员员的的审审定定人人事事部部门门8.58.5 合合同同(协协议议或或意意向向)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约投投资资管管理理部部门门8.68.6 公公司司章章程程订订立立和和变变更更审审定定法法律律或或工工作作小小组组投资控股对章程的审定，投资参股对章程意见的审定9.19.1 项项目目建建议议书书及及预预可可研研审审定定项项目目管管理理部部门门限上项目的建议书及预可研限下项目的预可研9.29.2 可可研研报报告告编编制制招招标标方方案案的的审审定定项项目目管管理理部部门门可研报告编制招标方案的审定9.39.3 可可行行性性研研究究报报告告的的审审定定项项目目管管理理部部门门、投投资资技技术术咨咨询询机机构构限上项目报总部计划部门审批；限下项目报总部相关管理部审批，同时抄报计划部门9.49.4 项项目目基基础础(总总体体)设设计计审审定定项项目目管管理理部部门门限上项目的基础(总体)设计报总部审批；限下项目基础(总体)设计由项目建设单位审批后报总部备案；一般技措项目基础(总体)设计审定9.59.5 年年度度投投资资计计划划的的审审定定上上报报项项目目管管理理部部门门年度投资计划与年度投资调整计划9.69.6 年年度度投投资资计计划划分分批批下下达达的的审审定定项项目目管管理理部部门门9.79.7 工工程程建建设设项项目目总总承承包包、勘勘察察、设设计计、施施工工、监监理理、检检测测招招标标方方案案的的审审定定与与上上报报备备案案项项目目管管理理部部门门工程施工单项合同估算价200万元的招标；勘察、设计、监理、检测等单项合同估算价50万元的招标；项目总投资1000万元的招标；上述限额以下的招标8.8.对对外外投投资资管管理理集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(3)-9.9.固固定定资资产产投投资资管管理理9.89.8 合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约项项目目管管理理部部门门9.99.9 施施工工设设计计变变更更的的审审定定项项目目管管理理部部门门在不突破项目总投资前提下，审批限上项目施工设计变更事项在不突破项目总投资前提下，审批限下项目施工设计变更事项9.109.10 总总体体试试车车方方案案的的报报批批项项目目管管理理部部门门集团公司重点项目及一般限上项目的总体试车方案；限下项目的总体试车方案9.119.11 投投资资统统计计报报表表的的审审定定项项目目管管理理部部门门9.129.12 竣竣工工验验收收计计划划(方方案案)的的审审定定项项目目管管理理部部门门应由总部组织的项目竣工验收计划(方案)9.139.13 固固定定资资产产估估价价入入账账的的审审定定财财务务10.10.工工程程分分包包管管理理10.110.1 分分包包商商的的评评级级审审定定及及上上报报备备案案分分包包管管理理部部门门(或)分包商评级审定及上报备案10.210.2 对对分分包包商商考考评评结结果果确确认认分分包包管管理理部部门门企业淘汰的分包商名单备案分包商评定与考评结果确认10.310.3 年年度度分分包包计计划划的的审审定定工工程程管管理理部部门门年度分包计划10.410.4 项项目目分分包包方方案案的的审审批批工工程程管管理理部部门门10.510.5 分分包包工工程程招招标标与与委委托托的的审审批批工工程程管管理理部部门门(招标委员会)分包工程招标（联签）分包工程委托10.610.6 合合同同订订立立、变变更更与与终终止止签签约约工工程程管管理理部部门门11.11.货货币币资资金金管管理理11.111.1 资资金金预预算算分分解解下下达达的的审审定定财财务务年度11.211.2 筹筹资资方方案案的的审审定定财财务务超控制规模的筹资方案以及外币筹资方案审定核定规模内且一次性借款上年末资产总额1%的筹资方案审定11.311.3 合合同同(协协议议)订订立立、变变更更与与终终止止签签约约(含含:展展期期及及续续借借)财财务务11.411.4 办办理理保保函函事事项项的的审审批批业业务务部部门门集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(4)-11.511.5 票票据据贴贴现现的的审审批批财财务务11.611.6 向向集集团团外外支支付付资资金金的的审审批批(以以直直属属单单位位上上年年收收入入为为基基准准向向集集团团外外支支付付)（不不含含：税税金金交交纳纳、社社会会保保险险、还还本本付付息息等等）财财务务收入在100亿元以上的单位：单单笔笔10001000万万元元；收入在10亿元100亿元间的单位：单单笔笔500500万万元元；收入在10亿元以下的单位：单单笔笔300300万万元元11.611.6 向向集集团团内内单单位位支支付付资资金金的的审审批批（不不含含：职职工工薪薪酬酬支支付付、上上交交集集团团的的资资金金、由由集集团团集集中中采采购购和和委委托托股股份份公公司司采采购购的的款款项项等等）11.11.货货币币资资金金管管理理11.611.6 外外币币资资金金支支付付的的审审批批境外投资类单笔200万美元，境外工程类单笔50万美元11.711.7 银银行行账账户户开开立立、变变更更与与注注销销的的审审定定财财务务 12.12.对对外外担担保保管管理理12.112.1 担担保保事事项项的的审审定定财财务务12.212.2 担担保保合合同同及及反反担担保保合合同同的的订订立立、变变更更与与终终止止签签约约财财务务12.312.3 或或有有负负债债估估算算的的审审定定财财务务13.13.资资产产/产产权权管管理理13.113.1 固固定定资资产产投投保保事事项项的的审审批批资资产产管管理理部部门门13.213.2 固固定定资资产产折折旧旧变变更更的的审审定定财财务务13.313.3 固固定定资资产产出出租租的的审审定定资资产产管管理理部部门门涉及企业重大和关键固定资产出租的11.11.货货币币资资金金管管理理集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(5)-13.413.4 土土地地出出租租与与变变更更使使用用性性质质的的审审定定土土地地管管理理部部门门授权经营土地以及一次性出租或土地使用性质变更面积1万平方米的非授权经营土地；一次性出租或土地使用性质变更面积1万平方米的非授权经营土地13.513.5 其其他他无无形形资资产产使使用用权权让让渡渡的的审审定定专专业业技技术术管管理理部部门门涉及权属为集团公司的其他无形资产；企业的其他无形资产13.13.资资产产/产产权权管管理理13.613.6 资资产产调调拨拨与与划划转转事事项项的的审审定定资资产产管管理理部部门门在集团内部企业间调拨、划转资产的在企业内部调拨、划转资产的13.713.7 国国有有产产权权划划转转事事项项的的审审定定资资产产管管理理部部门门国有产权在集团内部企业间以及跨集团划转的国有产权在企业内部划转的13.813.8 中中介介机机构构选选聘聘的的审审定定财财务务、资资产产、法法律律等等部部门门13.913.9 资资产产评评估估报报告告的的备备案案财财务务13.1013.10 实实物物资资产产转转让让的的审审定定资资产产管管理理部部门门以协议方式转让的；以公开市场方式转让的13.1113.11 无无形形资资产产转转让让的的审审定定专专业业技技术术管管理理部部门门转让知识产权以及转让权属为集团公司的其他无形资产；转让权属为企业的其他无形资产13.1213.12 实实物物资资产产捐捐赠赠的的审审定定资资产产管管理理部部门门单项资产净值10万的；单项资产净值10万的，同时报总部备案。13.1313.13 国国有有产产(股股)权权转转让让的的审审定定资资产产管管理理部部门门13.1413.14 土土地地使使用用权权转转让让的的审审定定资资产产管管理理部部门门授权经营土地以及一次性转让面积1万平方米的非授权经营土地；一次性转让面积1万平方米的非授权经营土地13.13.资资产产/产产权权管管理理集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(6)-13.1513.15 重重组组并并购购、合合资资合合作作的的审审定定相相关关职职能能及及管管理理部部门门13.13.资资产产/产产权权管管理理13.1613.16 资资产产损损失失认认定定与与减减值值准准备备计计提提核核准准财财务务13.1713.17 损损失失处处理理与与减减值值准准备备核核销销的的核核准准财财务务减值准备的核销。重大资产损失处理事项，即：处理单台(套.件)固定资产净值，一次性处理存货的账面净值，单项债权、投资、坏账及无形资产的账面净值达到以下金额的，其中：资产规模5亿元的企业，单单项项净净值值100100万万元元；资产规模在5亿元(含)20亿元的企业，单单项项净净值值200200万万元元；资产规模在20亿元(含)40亿元的企业，单单项项净净值值300300万万元元；资产规模在40亿元的企业，单单项项净净值值500500万万元元。在上述规定限额以下的资产损失处理。14.14.财财务务预预算算管管理理14.114.1 年年度度财财务务预预算算编编制制方方案案的的审审定定财财务务14.214.2 年年度度财财务务预预算算草草案案的的审审定定(含含:成成本本、费费用用、资资金金、利利润润等等)财财务务14.314.3 财财务务预预算算指指标标分分解解下下达达的的审审批批财财务务按集团公司批准的年度财务预算指标分解下达14.414.4 年年度度财财务务预预算算调调整整的的审审批批财财务务14.514.5 财财务务预预算算考考评评、考考核核的的审审批批考考评评、考考核核机机构构（或）15.15.财财务务报报告告编编制制15.115.1 财财务务报报告告编编制制方方案案的的审审定定财财务务15.215.2 重重大大会会计计与与调调整整事事项项的的审审定定财财务务15.315.3 财财务务报报告告的的审审定定财财务务注注：未未设设总总会会计计师师的的单单位位，其其职职权权由由分分管管财财务务的的领领导导行行使使。集集团团公公司司非非上上市市企企业业内内部部控控制制权权责责指指引引本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.权权责责主主办办部部门门直直属属单单位位业业务务类类别别办办公公会会(专专业业会会)主主要要负负责责人人分分管管领领导导-107(7)-协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责编制计划生生产产、财财务务核实情况，提出意见或方案财财务务(联签)单笔赊销信用期限3个月，或单笔赊销额(或单一客户累计赊销额)年度产品销售计划5%的整理分析客户信用情况，提出意见财财务务拟订或审查合同(协议)条款法法律律、财财务务核实情况，提出意见财财务务(联签)项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目核实情况，提出意见法法律律、财财务务等等部部门门国家重点建设项目(联签)项目金额年度工程技术服务收入计划5%的项目核实情况，提出意见法法律律、财财务务等等部部门门国家重点建设项目拟订或审查合同(协议)条款法法律律、财财务务等等部部门门编制计划相相关关部部门门核实情况，编制计划财财务务(联签)核实情况，提出意见或方案财财务务拟订或审查合同(协议)条款法法律律、财财务务核实情况，编制计划财财务务拟订或审查合同(协议)条款法法律律、财财务务(联签)核实情况，提出意见或方案财财务务编制方案、审核订单，提出意见财财务务等等相相关关部部门门编制供应商名单，提出审核考评意见财财务务等等相相关关部部门门本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(8)-调查核实，分析对比，编制方案、计划或招标文件，提出意见财财务务等等相相关关部部门门拟订或审查合同(协议)条款，提出意见法法律律、财财务务等等相相关关业业务务部部门门核实情况，提出意见法法律律、财财务务月度编制预算分解方案月度编制预算分解方案(联签)单笔金额在年度修理费预算5%(含)-20%间的单笔金额年度修理费预算5%的。核实情况，提出意见财财务务单笔金额4千元的。核实情况，提出意见财财务务核实情况，提出意见财财务务核实情况，提出意见财财务务单次招待金额2千元的。核实情况，提出意见财财务务核实情况，提出意见财财务务(联签)单笔金额在本项目年度预算在5%(含)-10%间的单笔金额本项目年度预算5%的。核实情况，提出意见财财务务(联签)某项目(费用)支出超该项目(费用)年度预算在5%以内的核实情况，提出意见财财务务、审审计计、监监察察核实情况，提出意见财财务务、审审计计、监监察察取得相关证据，审核确认费用估价，提出意见相相关关管管理理部部门门(联签)编制投资项目建议书相相关关管管理理部部门门单笔金额在4千元(含)-1万元间的单次招待金额在2千元(含)-3千元间的协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(9)-编制可研报告，组织评估论证财财务务、法法律律等等相相关关部部门门编制投资方案财财务务、法法律律等等相相关关部部门门编制委派高管人员建议投投资资管管理理部部门门拟订或审查合同(协议)条款，提出建议法法律律、财财务务制订或审查章程，提出意见相相关关职职能能部部门门提出意见相相关关部部门门编制招标文件、方案，提出意见 相相关关部部门门提出审查意见相相关关部部门门提出审查意见相相关关部部门门编制计划相相关关部部门门编制分批下达计划相相关关部部门门编制招标文件、方案，提出意见 相相关关部部门门协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(10)-拟订或审查合同(协议)条款，提出建议法法律律、财财务务等等相相关关部部门门提出审查意见相相关关部部门门组织编制总体试车方案相相关关部部门门审核汇总建设单位的投资统计报表应由企业组织的项目竣工验收计划(方案)。制订计划(方案)相相关关部部门门提出意见相相关关部部门门组织评级，编制分级名单，提出审核意见技技术术质质量量等等相相关关部部门门工程建设单位收集信息，组织考评，拟定分包商调整方案技技术术质质量量等等相相关关部部门门工程建设单位编制分包计划相相关关部部门门工程建设单位编制项目分包方案相相关关部部门门工程建设单位（联签）分包工程委托编制标书，组织招标，办理委托手续财财务务、法法律律等等部部门门工程建设单位合同起草或审查，办理授权手续财财务务、法法律律等等部部门门工程建设单位月度提出意见业业务务部部门门核定规模内且一次性借款上年末资产总额1%的筹资方案审定编制筹资方案法法律律拟订或审查合同(协议)条款，提出意见法法律律集团授信额度外保函；集团授信额度内保函核实有关情况，提出办理保函申请法法律律、财财务务协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(11)-提出意见或方案收入在100亿元以上的单位：单单笔笔500500万万元元(含含)1000)1000万万元元；收入在10亿元100亿元间的单位：单单笔笔300300万万元元(含含)500)500万万元元；收入在10亿元以下的单位：单单笔笔100100万万元元(含含)300)300万万元元；收入在100亿元以上的单位：单单笔笔500500万万元元；收入在10亿元100亿元间的单位：单单笔笔300300万万元元；收入在10亿元以下的单位：单单笔笔100100万万元元相相关关部部门门收入在100亿元以上的单位：单笔5000万元；收入在10亿元100亿元间的单位：单笔3000万元；收入在10亿元以下的单位：单笔1000万元收入在100亿元以上的单位：单笔5000万元；收入在10亿元100亿元间的单位：单笔3000万元；收入在10亿元以下的单位：单笔1000万元相相关关部部门门不通过总部境外资金结算中心办理支付的；通过总部境外资金结算中心办理投资类单笔200万美元，工程类单笔50万美元审核付款单据，核实审批依据相相关关部部门门新开、变更账户上报审批；注销账户上报备案核实情况，提出意见业业务务部部门门核实情况，提出意见业业务务部部门门、法法律律拟订或审查合同(协议)条款，提出反担保措施及建议业业务务部部门门、法法律律合理估算或有负债，提出具体意见确定投保范围和政策，制订投保方案法法律律、财财务务制订折旧变更方案专专业业技技术术部部门门制订方案，审查合同，组织论证 法法律律、财财务务协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(12)-制订方案，审查合同，组织论证 法法律律、财财务务组织论证，提出意见法法律律、财财务务制订方案，审查协议，提出意见 财财务务等等部部门门制订方案，组织论证，审查协议，提出意见财财务务、法法律律等等部部门门在集团确定范围外选聘的在确定范围内选聘的调查核实情况，提出选择意见财财务务、资资产产、法法律律等等部部门门提出审核意见财财务务、审审计计等等部部门门制订方案，审查合同，组织论证财财务务、审审计计等等部部门门制订方案，审查合同，组织论证，提出意见法法律律、财财务务等等部部门门核实情况，审查协议，提出意见财财务务、审审计计等等部部门门制订方案，组织论证，审查合同，提出意见法法律律、财财务务、人人事事等等部部门门制订方案，审查合同，组织论证，提出意见法法律律、财财务务、人人事事等等部部门门协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(13)-制订方案，组织论证，审查合同法法律律、财财务务、人人事事等等部部门门组织鉴定、核查，取得相关证据，提出具体意见资资产产、审审计计等等部部门门核实情况，组织鉴定，提出处理意见资资产产、审审计计等等部部门门制订方案，提出意见汇总编制预算草案，提出意见月度财务预算指标分解下达编制预算指标分解方案核实情况，取得相关证据，编制调整方案审核考评、考核方案制订编制方案重大会计与调整事项整理、汇总与审核审核装订减值准备的核销。重大资产损失处理事项，即：处理单台(套.件)固定资产净值，一次性处理存货的账面净值，单项债权、投资、坏账及无形资产的账面净值达到以下金额的，其中：资产规模5亿元的企业，单单项项净净值值100100万万元元；资产规模在5亿元(含)20亿元的企业，单单项项净净值值200200万万元元；资产规模在20亿元(含)40亿元的企业，单单项项净净值值300300万万元元；资产规模在40亿元的企业，单单项项净净值值500500万万元元。在上述规定限额以下的资产损失处理。协协办办会会签签部部门门(岗岗位位)权权限限设设定定依依据据不不允允许许向向下下常常规规性性授授权权事事项项总总会会计计师师主主办办部部门门负负责责人人职职责责本表所列权责为集团公司批准预算(计划)项下授予直属单位相关层级的权责符号说明：:办公会(董事会)审批或审定事项.:专业会审批或审定事项.:相应职级人员审批或审定事项.:上报审批事项.:上报备案事项.:经授权可审批或审定事项.:对分管事项审核会签.:不允许向下常规性授权事项.-107(14)-