（专业财务模板）00现金日记账

日期引用常用摘要设置科目月日提备用金库存现金11车辆费银行存款22业务招待费存放中央银行款项33业务电话费存放同业44维修费其他货币资金55办公用品结算备付金66购打印纸存出保证金77发工资交易性金融资产88业务借款买入返售金融资产99借差费应收票据1010销售收入应收账款1111存入银行预付账款1212上年结转应收股利13本月合计应收利息14本年累计应收代位追偿款15应收分保账款16应收分保合同准备金17其他应收款18坏账准备19贴现资产20拆出资金21贷款22贷款损失准备23代理兑付证券24代理业务资产25材料采购26在途物资27原材料28材料成本差异29库存商品30发出商品31商品进销差价委托加工物资周转材料消耗性生物资产贵金属抵债资产损余物资融资租赁资产存货跌价准备持有至到期投资持有至到期投资减值准备可供出售金融资产长期股权投资长期股权投资减值准备投资性房地产长期应收款未实现融资收益存出资本保证金固定资产累计折旧固定资产减值准备在建工程工程物资固定资产清理未担保余值生产性生物资产生产性生物资产累计折旧公益性生物资产油气资产累计折耗无形资产累计摊销无形资产减值准备商誉长期待摊费用递延所得税资产独立账户资产待处理财产损溢短期借款存入保证金拆入资金向中央银行借款吸收存款同业存放贴现负债交易性金融负债卖出回购金融资产款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付保单红利应付分保账款代理买卖证券款代理承销证券款代理兑付证券款代理业务负债递延收益长期借款应付债券未到期责任准备金保险责任准备金保户储金独立帐户负债长期应付款未确认融资费用专项应付款预计负债递延所得税负债清算资金往来货币兑换衍生工具套期工具被套期项目实收资本资本公积盈余公积一般风险准备本年利润利润分配库存股生产成本制造费用劳务成本研发支出工程施工工程结算机械作业主营业务收入利息收入手续费及佣金收入保费收入租赁收入其他业务收入汇兑损益公允价值变动损益投资收益摊回保险责任准备金摊回赔付支出摊回分保费用营业外收入主营业务成本其他业务成本营业税金及附加利息支出手续费及佣金支出提取未到期责任准备金提取保险责任准备金赔付支出保单红利支出退保金分出保费分保费用销售费用管理费用财务费用勘探费用资产减值损失营业外支出所得税费用以前年度损益调整520172017年年凭凭证证对对方方科科目目摘摘 要要借借 方方贷贷 方方余余 额额月月日日字字号号十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分上上年年结结转转8 8 0 0 0 0 014银行存款提备用金1 0 0 0 0 08 9 0 0 0 0 015应付职工薪酬发上月工资7 9 8 2 1 4 59 1 7 8 5 5110管理费用王涛报业务招待费2 0 0 0 08 9 7 8 5 5113银行存款提备用金2 0 0 0 0 01 0 9 7 8 5 5121管理费用张逆行报001车辆费3 8 9 7 3 67 0 8 1 1 9131销售费用李永通报业务电话费2 0 5 0 06 8 7 6 1 9本本月月合合计计3 0 0 0 0 05 3 0 0 06 8 7 6 1 9本本年年累累计计3 0 0 0 0 05 3 0 0 06 8 7 6 1 924主营业务收入销售收入5 7 8 9 9 9 8 85 8 5 8 7 6 0 724银行存款存入银行5 8 0 0 0 0 0 05 8 7 6 0 7本本月月合合计计5 7 8 9 9 9 8 85 8 0 0 0 0 0 05 8 7 6 0 7本本年年累累计计5 8 1 9 9 9 8 86 6 4 1 2 3 8 15 8 7 6 0 731银行存款提备用金8 0 0 0 0 0 08 5 8 7 6 0 731应付职工薪酬发上月工资7 9 8 7 6 1 25 9 9 9 9 5328管理费用办公用品6 6 6 1 35 3 3 3 8 2本本月月合合计计8 0 0 0 0 0 08 0 5 4 2 2 55 3 3 3 8 2本本年年累累计计6 6 1 9 9 9 8 87 4 4 6 6 6 0 65 3 3 3 8 2427银行存款提备用金7 8 9 6 66 1 2 3 4 8428其他应收款武顺风借差费2 0 0 0 0 04 1 2 3 4 8过过次次页页7 8 9 6 62 0 0 0 0 04 1 2 3 4 8现 金 日 记 账6承承前前页页7 8 9 6 62 0 0 0 0 04 1 2 3 4 8本本月月合合计计7 8 9 6 62 0 0 0 0 04 1 2 3 4 8本本年年累累计计6 6 2 7 8 9 5 47 4 6 6 6 6 0 64 1 2 3 4 8-过过次次页页20172017年年凭凭证证对对方方科科目目摘摘 要要借借 方方贷贷 方方余余 额额月月日日字字号号十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分现 金 日 记 账7承承前前页页20172017年年凭凭证证对对方方科科目目摘摘 要要借借 方方贷贷 方方余余 额额月月日日字字号号十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分十十 亿亿 千千 百百 十十 万万 千千 百百 十十 元元 角角 分分现 金 日 记 账