资源描述
常常用用摘摘要要11月份发出周转材料11月份盘亏商品属叶志华失职，公司处罚其赔款，从11月份工资中扣除11月份配发加盟商专项促销包装用品代垫11月份员工社保个人承担部分发放10月份员工工资防伪税控维护费用抵减增值税应纳税额购入广东华君皮具公司商品购入广东华君皮具公司商品（暂估入账）购入广东天力皮具公司商品购入广东吴天包装材料公司商品购入广东中天小皮件公司商品（暂估入账）购置设备抵减增值税应纳税额恒企学员报销参加开票员证培训费用胡娟报销11月份公司汽车加油费和维修保养费用汇总11月份销售领用材料计提11月随征税计提11月份堤围防护费计提11月份固定资产折旧计提11月份员工工资计提11月份员工工资和奖金计提11月份员工奖金计提11月份员工社保公司承担部分缴纳10月份个人所得税结转11月份库存商品销售成本结转本期损益劳灵报销仓库打包用品劳灵报销仓库打包用品，补付现金劳灵报销购买办公用品费用李泽民报销差旅费和业务招待费用李泽民报销差旅费用李泽民报销业务招待费用盘亏商品收到11月14日30万汇票的余款收到佛山市建平公司加盟保证金收到深圳利华公司加盟保证金收到中山市红光公司保证金收到清远市春中公司加盟保证金摊销11月份办公室装修费摊销11月份仓库装修费摊销11月份无形资产提取备用金提现备发工资韦晶报销购买专卖店陈列道具韦晶报销招待客户费用销售商品给东莞市光军公司销售商品给东莞市光军公司，收到银行承兑汇票销售商品给佛山市建平公司销售商品给广州市国土局销售商品给批发散客销售商品给深圳市利华叶志华报销11月份发货费用预付广州华怡装饰公司装修费支付10月份电信费用，银行划扣支付10月份公司电话费用支付10月份公司宽带网络费用支付11月份办公室和仓库租金支付11月份办公室租金支付11月份仓库租金支付11月份员工社保费支付办公室10月份水电费用支付办公室10月份物业管理费用支付办公室和仓库10月份物业管理费用和水电费用支付北京路和中山路11月租金款支付北京路和中山路门面押金及11月租金款支付北京路和中山路门面押金款支付北京路专卖店装修余款支付中山路专卖店装修余款支付仓库10月份水电费用支付仓库10月份物业管理费用支付防伪税控技术维护费用支付购买增值税专用发票费用支付购买增值税普通发票费用支付购置ERP商贸管理软件款支付购置防伪税控开票设备款支付购置金蝶财务核算款支付广东电台加盟招商广告费用支付中山路专卖店装修余款支付专卖店装修余款一一级级科科目目名名称称资资产产类类科科目目=库存现金银行存款应收票据应收账款其他应收款库存商品周转材料固定资产累计折旧无形资产累计摊销长期待摊费用待处理财产损溢负负债债类类科科目目=应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费其他应付款递延收益权权益益类类科科目目=实收资本本年利润损损益益类类科科目目=主营业务成本主营业务收入营业税金及附加其他业务收入其他业务成本销售费用管理费用财务费用营业外收入营业外支出所得税费用明明细细科科目目名名称称资资产产类类科科目目=银行存款-工行7153应收票据-东莞市光军商贸有限公司应收账款-佛山市建平商贸有限公司其他应收款-劳灵其他应收款-叶志华其他应收款-代垫员工社保费其他应收款-广州华怡装饰有限公司其他应收款-广州万宝地产有限公司固定资产-防伪税控系统专用设备固定资产-防伪税控开票电脑打印机无形资产-ERP商贸管理软件无形资产-金蝶财务核算软件长期待摊费用-办公室装修费长期待摊费用-仓库装修费长期待摊费用-北京路专卖店装修费长期待摊费用-中山路专卖店装修费负负债债类类科科目目=应付账款-暂估入库-广东华君皮具工贸有限公司应付账款-暂估入库-广东中天小皮件工贸有限公司预收账款-东莞市光军商贸有限公司应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社会保险费应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-应交增值税-销项税额应交税费-应交增值税-进项税额转出应交税费-应交增值税-减免税款应交税费-应交增值税-转出未交增值税应交税费-未交增值税应交税费-应交城市维护建设税应交税费-应交教育费附加应交税费-应交地方教育费附加应交税费-应交堤围防护费应交税费-应交个人所得税其他应付款-深圳市利华商贸有限公司其他应付款-佛山市建平商贸有限公司其他应付款-清远市春中商贸有限公司其他应付款-中山市红光商贸有限公司损损益益类类科科目目=销售费用-工资销售费用-奖金销售费用-社保费销售费用-办公费销售费用-通讯费销售费用-差旅费销售费用-业务费销售费用-促销费销售费用-广告费销售费用-包装费销售费用-运输费销售费用-水电费销售费用-租赁费销售费用-物业费销售费用-装修费销售费用-折旧费销售费用-低值易耗品摊销管理费用-工资管理费用-奖金管理费用-社保费管理费用-办公费管理费用-通讯费管理费用-水电费管理费用-车辆费管理费用-堤围防护费管理费用-租赁费管理费用-物业费管理费用-装修费管理费用-折旧费管理费用-无形资产摊销管理费用-其它费用财务费用-手续费 20122012 年年 1111 月月记记账账凭凭证证日期凭证号摘要会计科目一级科目11月30日53 结转本期损益主营业务收入11月30日53 结转本期损益其他业务收入11月30日53 结转本期损益本年利润11月30日53 结转本期损益本年利润11月30日53 结转本期损益主营业务成本11月30日53 结转本期损益其他业务成本11月30日53 结转本期损益营业税金及附加11月30日53 结转本期损益销售费用11月30日53 结转本期损益管理费用11月30日53 结转本期损益财务费用本本月月合合计计借借贷贷平平衡衡借方金额贷方金额明细科目 20122012 年年 1111 月月记记账账凭凭证证会计科目-自动生成-营业税金及附加本本月月合合计计 科目名称期初借方余额期初贷方余额本期借方发生额本期贷方发生额余额方向库存现金1619.000.000.000.00 借银行存款1547412.320.000.000.00 借应收账款0.000.000.000.00 借应收票据0.000.000.000.00 借其他应收款198142.900.000.000.00 借周转材料0.000.000.000.00 借库存商品0.000.000.000.00 借固定资产635964.000.000.000.00 借累计折旧0.000.000.000.00 贷在建工程0.000.000.000.00 借工程物资0.000.000.000.00 借固定资产清理0.000.000.000.00 借无形资产0.000.000.000.00 借累计摊销0.000.000.000.00 贷长期待摊费用90000.000.000.000.00 借待处理财产损溢0.000.000.000.00 借短期借款0.000.000.000.00 贷应付账款0.000.000.000.00 贷预收账款0.000.000.000.00 贷应付职工薪酬0.0052137.100.000.00 贷应交税费0.00-12648.000.000.00 贷应付利息0.000.000.000.00 贷应付股利0.000.000.000.00 贷其他应付款0.0050000.000.000.00 贷递延收益0.000.000.000.00 贷实收资本0.002500000.000.000.00 贷资本公积0.000.000.000.00 贷盈余公积0.000.000.000.00 贷本年利润0.00-116350.880.000.00 贷利润分配0.000.000.000.00 贷主营业务收入0.000.000.000.00 平其他业务收入0.000.000.000.00 平投资收益0.000.000.000.00 平营业外收入0.000.000.000.00 平主营业务成本0.000.000.000.00 平其他业务成本0.000.000.000.00 平营业税金及附加0.000.000.000.00 平销售费用0.000.000.000.00 平管理费用0.000.000.000.00 平财务费用0.000.000.000.00 平营业外支出0.000.000.000.00 平所得税费用0.000.000.000.00 平合计2473138.222473138.220.000.000期末余额1619.001547412.320.000.00198142.900.000.00635964.000.000.000.000.000.000.0090000.000.000.000.000.0052137.10-12648.000.000.0050000.000.002500000.000.000.00-116350.880.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004946276.44资资产产负负债债表表资 产期末余额年初余额流动资产：货币资金1,549,031.32 交易性金融资产 应收票据 应收账款-预付款项-应收利息 应收股利 其他应收款198,142.90 存货-一年内到期的非流动资产 其他流动资产-流动资产合计1,747,174.22非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产635,964.00 在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产 油气资产 无形资产-开发支出 商誉 长期待摊费用90,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计725,964.00 资产总计2,473,138.22负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动负债：短期借款-交易性金融负债 应付票据 应付账款 -预收款项 -应付职工薪酬 52,137.10 应交税费 -12,648.00 应付利息 应付股利 其他应付款50,000.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,489.10非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计 89,489.10所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）2,500,000.00 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润-116,350.88 所有者权益（或股东权益）合计2,383,649.12负债和所有者权益（或股东权益）总计2,473,138.22资资产产负负债债表表-利利润润表表 项 目本期金额一、营业收入-减：营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）-加：营业外收入-减：营业外支出-其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“”号填列）-本年累计8158237626402897264014262646567679744410637934742509386015313764211204224733612671700289592904580812671666926681956643264327536664771143505686404802704718480142567128433010146336078196915482021227811111113336586384864511655589558942683926304621244868781969154820212278113211133365863848645116556465632430240123112212448687819801820204922641068107793658640186451165571856324302400531072124486829812321103922931493560356033168397730842124486821403031308530673067353630853076350578198017052064229310601099936586424864511655503567543353998310121244868781980146220492264111810658365864248645116556604514343540553146212448683296116534111030576155034268414132122124486835111165342510305761550342014127320121244868351111653468103058045503420341063185.88212448682536237034391030567555034201412732012124486835542350343910305804543141464170323421244868351122743411103058475503420142423290212448683883237734251030581855034201411331902124486836252374345410305775544541754227327921244868389823433454103057185503420142993335212448687875500
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