项目管理资源和费用管理专题教案课件

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,项目管理资源和费用管理专题,费用控制示意图,第1页/共37页,（一）自上而下的预算,预算是完成项目所需的费用估计。,它是衡量和检验今后实施计划进展情况的基准。在项目实施过程中，通过比较实际费用是否超出预算或有预算节余，来反映项目的费用使用情况，进而达到费用控制的目的。,在项目计划的初期通过自上而下的方式建立预算估计，有助于较早的了解整个项目的资金需求与资金流量分布。,第2页/共37页,费用切分,建立项目预算,建立支出计划,跟踪预算变更,跟踪并分析预算,建立资金来源,第3页/共37页,费用切分,自上而下预算切分（不一定全部分解）,记录变更,建立支出和收益计划,查看预算汇总,XX,集团公司,X,分公司,AB,项目,CD,项目,￥,6,020,000,000,￥,1,320,000,000,￥,2,250,000,000,在,EPS,结点上设置原定预算,在项目,/WBS,级上分摊原定预算。,设计,￥,225,000,000,土建,￥,816,000,000,安装,￥,1,070,000,000,第4页/共37页,预算,项目预算包括完成项目所需要的估计工作,(,或量,),的总和与必须的现金流,.,在项目的生命周期开始时,通常已经决定了范围和预算需求,.,第5页/共37页,如何工作,:,在每个,EPS,结点上设置估计值,将预算分摊到每个结点中的项目上,每月比较,EPS,结点和结点中所有项目的总计值,不累计值,且已分摊的值不需要与更高层次的,EPS,结点的预算相等,.,属性,第6页/共37页,在项目计划阶段,或在项目进行时记录对原定预算的变更,.,在保留原定数量的同时,持续跟踪这些变更,.,设置包含任何非赢利性资金,政府拨款,或其他资金来源的资金词典,.,在项目或,EPS,层次分配资金,.,第7页/共37页,在计划阶段建立高层次的估计预算,.,跟踪支出计划汇总并查看汇总和当前预算的差值,.,该操作过程贯穿项目的整个生命周期,.,决定利润率并输入投资回报,(ROI).,优点,第8页/共37页,项目级别上的值并不累计到,EPS,结点上,.,已分摊的值与更高层次,EPS,结点的预算并不相等,.,概况,特定项目,WEB.2,$620,000,$400,000,$320,000,在,EPS,结点上设置原定,预算。,在项目层次上分摊原定,预算。,WEB.1,第9页/共37页,建立估计预算,然后随着项目的进行对其进行修整使之更精确,.,在,EPS,项目,和,WBS,层次创建估计预算,.,在预算发生变更时记载下来,.,预算记事,第10页/共37页,变更计算,原定预算,=,输入的原定预算,当前预算,=,原定预算,+,已批预算变更,建议预算,=,原定预算,+,已批预算变更,+,待批预算变更,预算变更记录,第11页/共37页,（二）自下而上费用管理,资源成本用法和统计,“,其他费用,”,用法和统计,成本,=,资源,+,其他费用,成本的统计,第12页/共37页,资源的定义,资源是完成一道作业所用的所有东西,.,劳动力,(,人员,),基于时间的,通常在作业,/,项目之间被重复使用,非劳动力,(,机械、设备,),根据费用,/,时间来记录,材料,(,物资、工程量等,),第13页/共37页,资源管理的步骤,1.,定义资源,:,在资源窗口中,定义在企业中所有项目都可用的资源,设置资源信息和属性,2.,分配资源,:,在作业窗口中,选择资源和输入用于作业的预算数量,费用是根据在资源窗口中定义单价和作业上分配的资源用量来计算的,第14页/共37页,3.,分析资源使用情况,:,在作业窗口中,使用资源直方图，以图形的形式来查看资源的量,/,费,显示资源将使用的时间和数量,第15页/共37页,查看资源库情况,资源窗口中包含了企业内所有资源的信息,.,资源可以以两种不同的方式来查看,:,表格视图显示一个反映企业资源结构的层次,.,图表视图 显示一个对资源库的图形表示,.,第16页/共37页,分配资源,资源分配可以通过,:,用指定的资源来代替角色分配,.,要通过角色分配资源，至少要给一道作业分配一个角色,.,给作业分配一种新资源,任何在资源库中已定义过的资源都可以分配给一道作业,.,可以给一道作业分配无限的资源,.,第17页/共37页,费用科目,企业级数据，适用于,EPS,中的所有项目,.,可以在项目整个生命周期内跟踪作业和资源费用,.,可以基于公司的财务或概算系统来建立,.,层次化结构，可以层层向上汇总数据,.,属性,第18页/共37页,统计作业上的资源费用与其他费用,统计企业内所有项目的费用情况,跟踪与报告项目的费用执行情况,是出具费用报表的基础,用于制作费用累计或汇总报表,应用,第19页/共37页,分配费用,费用是在作业层次上进行管理的,.,Primavera,支持两种类型的费用,:,单价费用是基于分配的资源的单价与分配的用量来计算的,.,其他费用,(,总价费用,),是手工输入的,.,第20页/共37页,基于在资源窗口中定义的单价来计算，就是指资源费用,.,预算费用,=,资源预算数量,x,单价,实际费用,=,资源实际数量,x,单价,尚需费用资源尚需数量,x,单价,单价费用,第21页/共37页,其他费用,通常是不可重复使用的物资采购的一次性的支出,.,例如：物资、工具、设备、交通、管理和培训费用等,.,在作业层上分配,可以通过其他费用类别进行分类,.,支出方式可以在作业开始、结束或随作业的完成情况,.,第22页/共37页,分析资源,/,费用使用情况,第23页/共37页,资源费用直方图,提供了超时资源和费用分配的柱状图与曲线,.,显示了在给定的时间段内每个资源所需的用量与费用,.,第24页/共37页,聚焦资源超额分配的区域,预计在项目的生命周期内，何时且将花费多少资金,.,即进行企业内所有项目的费用强度分析,进行企业内资源在企业内所有项目中的负荷情况（强度分析）,用于进行项目间资源平衡前后的分析,应用,第25页/共37页,资源费用剖析表,提供了资源和费用随时间分布表格清单,.,显示了在给定的时间段内每个资源所需的用量与费用（可以同时显示，也可分别显示）,.,第26页/共37页,分配窗口中分析资源,在分配窗口中显示资源和费用随时间分布的表格视图,.,显示了在给定的时间段内每个资源所需的用量与费用,.,支持资源层次结构的层层汇总,第27页/共37页,作业使用直方图,显示作业上资源和费用随时间分布的柱状图与曲线,.,进行作业上资源与费用的赢得值分析（柱状图与曲线）,.,第28页/共37页,作业使用剖析表,显示作业上资源和费用随时间分布的表格视图,.,进行作业上资源与费用的赢得值分析（表格式）,.,第29页/共37页,资源曲线,当资源在作业上投入不是按工期线性平均分布时，通过资源曲线来让资源投入更符合作业的要求。,将资源工期,21,等分，为每一等分分配资源百分比。,软件提供,12,个默认标准曲线（不能修改和删除）,可增加资源曲线来应用到资源分配,第30页/共37页,在菜单企业中选择资源曲线，增加，复制软件提供的一种曲线来创建，单击修改来对曲线进行定义。,建立资源曲线,第31页/共37页,资源曲线不是与资源帮定，不能为某一资源设定资源曲线，只能分配具体的资源分配,在作业详情表的资源页中，为具体的资源分配选择资源曲线。,分配资源曲线,第32页/共37页,（三）“自上而下”与“自下而上”对比分析,第33页/共37页,利用资源直方图分析资源,/,费用需求情况,发现资源冲突与不合理情况,解决资源矛盾的方法,通过资源平衡协助解决,手动解决,资源费用分析,第34页/共37页,资源分析的目标,均衡、科学地安排计划。,编制施工作业进度计划要统筹兼顾全面考虑，,搞好施工任务与劳动力、机械设备、材料供应之间的平衡，科学合理地安排人力、物力。,第35页/共37页,资源平衡过程,第36页/共37页,