OracleCashManagement现金管理

按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片,第二層,第三層,第四層,第五層,*,*,世新大學,ERP,實驗室,Oracle Cash Management,現金管理,講師,:,高振,隆,Vincentjusregal,.com,Outline,現金管理概念,Oracle,銀行餘額調節,Oracle,現金預測,2,Outline,現金管理概念,Oracle,銀行餘額調節,Oracle,現金預測,3,會計上的現金,現金包括現鈔、活期存款、即期本票、即期匯票、郵政匯票、即期支票。,現金是流動性最高的資產。,4,現金分散於企業多處,眾多銀行帳戶,多個零用金管理員,多種幣別,多種型態,5,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算,建立適當現金餘額,控制現金流量,規劃閒置資金,6,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算,針對公司未來特定期間之資金收入與運用狀況，進行預估的作業程序。,建立適當現金餘額,控制現金流量,規劃閒置資金,7,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算,建立適當現金餘額,存在太多不確定因素。,維持一個月營運所需資金。,控制現金流量,規劃閒置資金,8,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算,建立適當現金餘額,控制現金流量,加速現金輸入。,延遲現金支付。,規劃閒置資金,9,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算,建立適當現金餘額,控制現金流量,規劃閒置資金,從事具有獲利性的短期投資。,衡量投資工具的安全性、變現性及收益穩定性。,10,大綱,現金管理概念,Oracle,銀行餘額調節,Oracle,現金預測,11,銀行存款調節表,為何要製作銀行調節表?,由於時間上的落差,、認列時間不同等原因,，銀行的對帳單,餘額,與公司銀行,帳戶,餘額有所不合。,何時製作銀行調節表?,每月月底製作銀行存款調節表加以調節。,如何製作銀行往來調節表?,12,編製銀行往來調節表的步驟,步驟一:比較,(比較雙方餘額,不一致的項目,),步驟三:分類,(,將,不一致的帳項分類),步驟四:編表,(編製銀行往來調節表),步驟五:分錄,(依不同差異原因做成整分錄),13,造成不等的原因,未達帳:係指交易已經發生，一方已記帳而另一方尚未記帳,企業未達帳。,銀行未達帳。,錯誤,企業的錯誤。,銀行的錯誤。,14,Oracle,現金模組功能,Oracle,的現金管理模組為企業所需的現金管理的解決方案，幫助企業能有效地管理和控制企業的現金流程。,Oracle,的現金管理模組提供了綜合的銀行調節與彈性地現金預測功能。,15,調節概述,接收銀行對帳單,匯入與校正銀行對帳單,進行調節,創造日記簿項目並將資料拋到,GL,模組,結果檢查,16,輸入銀行資訊,人工輸入,自動匯入,若自動載入銀行對帳單的資訊可以使用銀行對帳開放界面(,Bank Statement Open Interface)。,若人工輸入銀行對帳單的資訊,，,使用者必須要分別輸入對帳單的標頭與明細資訊。,17,銀行對帳單,比對,自動調節程式(,AutoReconciliation,),確認使用者匯入至銀行對帳開放界面(,Bank Statement Open Interface),表的資訊。,若資料經過確認後，自動調節程式(,AutoReconciliation,),將資料匯入至現金管理模組內的表格。,18,對帳單明細校正,幣別碼(,Currency Code),若使用者在銀行對帳單明細內有輸入幣別代碼資訊，這代碼資訊必須是系統已定義。,銀行交易碼(,Bank Transactions Codes),若輸入銀行交易碼，這交易碼必須在現金管理模組內定義。,交換費率別(,Exchange Rate Type),交換費率別必須是正確的型別，且在,GL,模組內定義。,金額,(,Amount),在對帳單明細內必須輸入相關金額資料。,19,人工輸入銀行對帳單,20,顯現剛剛所輸入的資訊，共4筆資料尚未比對,21,差異調節,人工調節,Oracle,自動調節,22,自動調節,識別出要調節,的項目,再檢查,總結結果並將資,訊傳送至,AP/AR/Payroll,執行自動調節,程式,是否人工,調整,否,AutoReconciliation,Execution Report,Cash in Transit,Transaction Available,For Reconciliation,Online Inquiry,Statement Inquiry,Transactions Available,for Reconciliation,人工調節,Bank Statement,-Detail,-Summary,-Document,Number,GL Reconciliation Report,是,23,載入電子對帳單資訊,銀行電子檔,Load,Interface,Tables with,SQL*Loader,Script,現金管理,介面表,Cash Mgmt,Interface,Tables,匯入,現金管理,主要資料表,Cash Mgmt,Main,Tables,自動調節,人工調節,更正對帳單匯入錯誤,(,Bank Statement Interface Window),更正對帳單的介面,匯入錯誤,調節上所發,生的錯誤,Cash in Transit,GL Reconciliation,Bank Statement,Summary Transactions,Available for,Reconciliation,24,Outline,現金管理概念,Oracle,銀行餘額調節,Oracle,現金預測,25,現金預測,現金預測是一個規劃工具，能幫助企業,管理企業中現金的流入與流出。,規劃現金需求並估算公司的流動資產。,26,現金預測概述,現金預測,Oracle,應付模組,現金流出來源,現金流入來源,Oracle,採購模組,Oracle,薪資模組,Oracle,總帳模組,Oracle,專案,Oracle,應收模組,Oracle,訂單管理,Oracle,總帳模組,Oracle,基金,Oracle,專案,Oracle,銷售,27,現金預測的功能,定義可再使用的預測模型。,根據指定的模型決定現金活動日的收支計畫。,使用開放的預測介面。,可對任何幣別做預測。,預估結果可輸出給試算表軟體使用。,28,Creating a cash forecast,（,建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast,（,產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast,（,修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports,（,使用現金預測報告）,29,Creating a cash forecast,（,建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast,（,產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast,（,修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports,（,使用現金預測報告）,30,建立現金預測,Forecast Period,Sources,現金預測模組如同一個矩陣,列（,column）,代表預測期間,【,forecast period】,行（,row）,代表現金流量的來源,【,sources】,31,Creating a cash forecast,（,建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast,（,產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast,（,修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports,（,使用現金預測報告）,32,重點整理,會計上現金的種類,企業現金的分布,銀行存款餘額調節的目的,現金流量預測的目的,33,報告完畢,