人民币离岸业务

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,人民币离岸金融业务,从宏观到微观,央行,存款,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,超额存准金,法定存准金,未到期量,公开市场,贷款,库存现金,境内现金,海外,现金,人民币流出时示意图,图2建立海外人民币清算渠道后金融体系示意图,央行,存款,超额存准金,法定存准金,未到期量,公开市场,贷款,库存现金,境内现金,海外,人民币存款,人民币,存款,库存现金,海外现金,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,海外,人民币,港澳清算行在央行持有资产,图3通过港澳清算行人民币流动示意图,央行,存款,超额存准金,法定存准金,未到期量,公开市场,贷款,海外人民币存款,人民币,存款,汇款,清算,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,港澳清算行在央行持有资产,图4：香港人民币及港币储蓄存款利率、境内活期存款利率,单位：%,图 5人民币贸易结算后镜内外人民币金融体系示意图,央行,存款,储备资产,贷款,3,RMB存款,境外非金融机构人民币存款总额,1,境外参与银行存款,4,2,境外企业在境内开设人民币贸易结算账户（RMB-NRA）,境外企业在境外参与行人民币结算账户存款,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,港澳清算行在央行持有资产,图6：跨境贸易人民币结算业务金额 单位：亿元,图7香港人民币存款总额及其与内地人民币存款比例,左：%右：亿元,图 8 2011年1季度人民币贸易结算出口、进口、服务及其它占比,图 9人民币贸易结算前进口对货币供应量的影响,外汇占款,存款,储备资产,贷款,外汇占款,存款,储备资产,贷款,进口贸易以美元结算前,进口贸易以美元结算后,企业存款减少,储备货币减少,外汇占款、外汇储备减少,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,图 10,人,人民币贸,易,易结算后,进,进口对货,币,币供应量,的,的影响,央行,存款,储备资产,贷款,存款,RMB存款,境外非金融机构人民币存款总额,港澳清算行在央行持有资产,境外参与银行存款,境外企业在境内开设人民币贸易结算账户（RMB-NRA）,境外企业在境外参与行人民币结算账户存款,商业银行在央行持有资产,个人企业持有存贷款,图 11,外,外汇占款,、,、利用外,资,资、顺差,、,、热钱、,人,人民币贸,易,易净流出,增,增量,单位：万,亿,亿,离岸银行,业,业务是指,银,银行吸收,非,非居民的,资,资金，为,非,非居民服,务,务的金融,活,活动。,离岸银行,业,业务的最,简,简单定义,离岸业务,包,包括：一,、,、离岸银,行,行业务是,指,指银行吸,收,收非居民,的,的资金，,服,服务于非,居,居民的金,融,融活动，,俗,俗称“两,头,头在外”,的,的银行业,务,务。二、,“,“非居民,”,”是指在,境,境外的自,然,然人、法,人,人(含在,境,境外注册,的,的中国境,外,外投资企,业,业)、政,府,府机构、,国,国际组织,及,及其他经,济,济组织，,包,包括中资,金,金融机构,的,的海外分,支,支机构，,但,但不包括,境,境内机构,的,的境外代,表,表机构和,办,办事机构,。,。,离岸业务,具,具有五个,特,特点:一,、,、优惠的,税,税收政策,。,。二、宽,松,松的政策,监,监管。三,、,、便捷的,全,全球融资,。,。四、稳,定,定的资金,收,收益。五,、,、周全的,保,保密安排,。,。经营范,围,围包括外,汇,汇存款、,外,外汇贷款,、,、同业拆,借,借、国际,结,结算、外,汇,汇买卖、,外,外汇担保,、,、咨询顾,问,问等其他,业,业务。,需要离岸,银,银行服务,的,的几种典,型,型企业有,：,：一、实,施,施“走出,去,去”经营,战,战略的中,国,国本土企,业,业。二、,寻,寻求闲置,资,资金高收,益,益的境外,企,企业。三,、,、实施在,岸,岸和离岸,业,业务联动,发,发展的企,业,业。四、,有,有意从事,境,境内外收,购,购、兼并,的,的企业。,五,五、其他,从,从事国际,贸,贸易业务,的,的企业。,离岸网上,企,企业银行,离在岸背,对,对背信用,证,证,离岸备用,信,信用证担,保,保项下在,岸,岸人民币,授,授信业务,离在岸联,动,动账户监,管,管,全球授信,银团贷款,综合服务,方,方案,一般常见,的,的离岸银,行,行业务,银行离岸,业,业务的主,体,体：离岸,公,公司,离岸公司,基,基本概述,什么是海,外,外离岸公,司,司,离岸,的,的含义是,指,指投资人,的,的公司注,册,册在离岸,管,管辖区，,但,但投资人,不,不用亲临,当,当地，其,业,业务运作,可,可在世界,各,各地的任,何,何地方直,接,接开展。,例,例如在巴,哈,哈马群岛,注,注册一家,贸,贸易公司,，,，但其贸,易,易业务的,往,往来可以,是,是在欧洲,与,与美洲之,间,间进行的,。,。,一般这类离岸,地,地区和国,家,家与世界,发,发达国家,都,都有良好,的,的贸易关,系,系。因此,，,，海外离,岸,岸公司是,许,许多大型,跨,跨国公司,和,和拥有高,额,额资产的,个,个人经常,使,使用的金,融,融工具。,希,希望在国,外,外上市的,公,公司有许,多,多是通过,成,成立海外,离,离岸公司,实,实现其目,的,的的。,在离岸地,或,或离岸中,心,心注册的,商,商业组织,，,，但不在,当,当地经营,，,，同时在,登,登记、监,管,管、信息,披,披露、税,务,务、管理,和,和国际义,务,务方面享,有,有法律规,定,定的特殊,政,政策，这,样,样的商业,组,组织通常,被,被称为离,岸,岸公司。,离岸公司,的,的特点,1、完全,秘,秘密，不,记,记名，一,般,般无需申,报,报年报2、在注,册,册地境外,之,之商业活,动,动，一般,无,无需缴交,当,当地之税,款,款3、,允,允许一人,董,董事，股,东,东4、,无,无限制董,事,事，股东,之,之国藉及,居,居地5,、,、可选择,不,不记名股,票,票（以,持,持有人名,义,义bearercertificate）6、可,在,在其它国,家,家开设银,行,行户口7、不必,每,每年递交,公,公司帐目,关于离岸业,务,务的解释,律师、银行,、,、会计师和,信,信托等专业,执,执业者习惯,所,所称离岸业,务,务，特指同,国,国际离岸金,融,融中心相关,的,的跨国、跨,境,境法律、投,资,资、贸易和,银,银行服务。,离,离岸的概念,相,相对在岸而,言,言。其特点,是,是：行为主,体,体在某些条,件,件下改变了,适,适用地法律,。,。在此情况,下,下，不能认,为,为这是一种,法,法律规避行,为,为，因为法,律,律规避行为,必,必须在主观,上,上有规避的,动,动机。,著名离岸公,司,司注册地,1、香港（HongKong）-香港私,人,人有限公司,（,（HongKonglimited company）2、,英,英属维尔京,群,群岛（BritishVirgin Islands,）,）-英,属,属维尔京离,岸,岸公司（BVI offshore company）3、塞舌,尔,尔（Seychelles）-,塞,塞舌尔离岸,公,公司（Seychelles offshore company,）,）4、巴,拿,拿马（Panama）-巴拿马,离,离岸公司（Panama offshorecompany）5、巴哈马,（,（Bahamas）-巴哈马,离,离岸公司（Bahamas offshore company）6、美国,特,特拉华州（USA Delaware）7,、,、纽埃（Niue）-,纽,纽埃离岸,公,公司（Niue offshore company）8、开曼,群,群岛（CaymanIsland）-开,曼,曼群岛离岸,公,公司（CaymenIslands offshore company）9、百慕,大,大（百慕达,，,，Bermuda Island,）,）-百,慕,慕大（百慕,达,达）离岸公,司,司10、,美,美国（USA,Nevada,）,）-美,国,国有限责任,公,公司（NevadaLLC）11、马绍,尔,尔（Marshall Islands）-马绍尔,离,离岸公司（Marshall Islands offshorecompany）12、伯利,兹,兹（Belize）-伯利,兹,兹离岸公司,（,（Belize offshore company）13、新,加,加坡（Singapore）-,新,新加坡私,人,人有限公司,（,（Singaporelimited company）14,、,、萨摩亚,（,（Samoa）-萨,摩,摩亚离岸公,司,司（Samoa offshore company）15、英,国,国（UK）-英国私,人,人有限公司,（,（UK offshore company,）,）16、,多,多米尼克（,多,多明尼克,Republic of Dominica,）,）-多,米,米尼克（多,明,明尼克）离,岸,岸公司（Dominica offshore company,注册离岸公,司,司的好处,著名的离岸,管,管辖区有许,多,多是前英属,殖,殖民地，如,开,开曼群岛，,英,英属维尔京,群,群岛等，因,此,此这些地区,在,在很大基础,上,上保留了英,国,国的法律体,系,系和司法制,度,度。离岸公,司,司与一般有,限,限公司相比,，,，主要区别,在,在税收上。,与,与通常使用,的,的按营业额,或,或利润征收,税,税款的做法,不,不同，离岸,管,管辖区政府,只,只向离岸公,司,司征收年度,管,管理费，除,此,此之外，不,再,再征收任何,税,税款。,除了有税务,优,优惠之外，,几,几乎所有的,离,离岸管辖区,均,均明文规定,：,：公司的股,东,东资料，股,权,权比例，收,益,益状况等，,享,享有保密,权,权利，如股,东,东不愿意，,可,可以不对外,披,披露。另一,优,优点是几乎,所,所有的国际,大,大银行都承,认,认这类公司,，,，如美国的,大,大通银行、,香,香港的汇丰,银,银行、新加,坡,坡发展银行,、,、法国的东,方,方汇理银行,等,等。“离岸,”,”公司可以,在,在银行开设,账,账号，在财,务,务运作上极,其,其方便。,离岸银行业,务,务简介,离岸银行业,务,务是服务于,非,非居民的一,种,种金融活动,，,，银行吸收,非,非居民的资,金,金。银行的,服,服务对象为,境,境外（含港,、,、澳、台地,区,区）的自然,人,人、法人（,含,含在境外注,册,册的中国境,外,外投资企业,）,）、政府机,构,构国际组织,及,及其它经济,组,组织，包括,中,中资金融机,构,构的海外分,支,支机构。银,行,行离岸业务,的,的经营币种,仅,仅限于可自,由,由兑换货币,。,。非居民资,金,金汇往离岸,账,账户、离岸,帐,帐户资金汇,往,往境外帐户,和,和离岸帐户,间,间的资金可,以,以自由划拨,和,和转移。,离岸公司特性对比,地区,法定股本,注册时间,公司类别,办理费用,维护费用,推荐度,香港,HKD:10000,10-12工作日,有限公司,RMB:8260,RMB:4605,维尔京,USD:50000,15-20工作日,国际业务公司,RMB:8740,RMB:5800,开曼,USD:50000,35工作日,豁免,USD:2600,USD:1800,马绍尔,USD:50000,10-12工作日,国际业务公司,USD:1200,USD:750,美国（加州）,2000股,10-15工作日,有限公司,RMB:8850,RMB:5600,英国,GBP:800000,8-10工作日,有限公司,RMB:9130,RMB:6000,加拿大,CAD:100,45个工作日,有限公司,RMB:20,000,RMB:9400,汶莱,不限,12-15工作日,有限公司,USD:1500,USD:1200,国内标准情,况,况,假设你的上,海,海公司主要,的,的客户来自,美,美国，给到,你,你现在有一,笔,笔100万,美,美金的服装,